实验实训报告

课程名称：  会计电算化                       

开课学期： 20##——2012学度年第二学期        

开课系(部)：              会计系             

开课实验(训)室：         10203教室           

学生姓名：                 xxx      xxxxx    

专业班级：    xxxx班             xxxxxxxx   

学    号：        xxxxxxxxxxxxxxxxx          

重庆工商大学融智学院教务处制

实验题目

实验概述

【实验(训)目的及要求】

     目的：1、掌握用友ERPU8.5软件中有关系统管理、基础设置与总账系统初始化的相关内容。

           2、理解系统管理在整个系统处理过程中作用及基础设置的重要性。

   

     要求：1、实验前做好预习及准备工作，熟悉用户、帐套、权限、基础档案的设置和管理的基本流程。

           2、通过对用友软件操作加深理解、验证巩固课堂教学内容。增强对其感性认识。

           3、独立自主完成实验类容，并能将所学知识在试验中融会贯通。培养理论与实践相结合的能力。

【实验(训)原理】

  用友U8应用系统是由多个子系统组成，各个子系统服务于同一的不同层面。子系统本身既具有相对独立的功能，彼此之间又具有紧密的联系，它们共用一个企业数据库，拥有共同的基础信息，相同的账套和年度账，为实现企业财务、业务一体化管理提供了基础条件。总账系统的初始设置是应用总账系统的基础工作，在此能结合企业的实际情况，建立适合本企业要求的“专用总账系统”。

实验内容

【实验(训)方案设计】

1、新建单位账套，启动系统管理

2、以系统管理员身份登陆系统管理

3、增加操作员

4、分配权限，输入基础数据

5、备份帐套数据

6、总账系统参数设置

7、基础档案设置：会计科目、凭证类型、外币及汇率等

8、起初余额录入

【实验(训)过程】（实验(训 )步骤、记录、数据、分析 ）

       启动系统管理        以系统管理员注册        增加用户、角色     新建账套       设置角色、权限        启动总账        部门分类、职员分类、客户分类设置、供应商分类、地区分类、存货分类         部门档案、职员档案、客户档案设置、供应商档案设置、存货档案设置        设置凭证类别           建立会计科目         设置结算方式         录入期初余额

【结论】

这次的实验让我熟悉会计电算化建账工作的流程，通过建立核算体系设置管理员权限，复习了理论中所学的内容，更好的实现了理论用于实践。在启用帐套时，基本了解企业业务流程。同时意识到系统管理在整个系统中的作用，更重要的是深刻体会到了手工记账和电算化的不同。在数据输入时，要细心有序，以免出现的错误引起后续错误。学习用友软件操作，更让我体会到它是我们熟悉会计工作最好的途径。跟着实验报告的类容做用友ERP模拟财务工作，也就是跟着规范的企业管理流程走一遍，在这过程中要多思考，想想走每一步的理由。把学习的会计知识尽量串联起来。

                

实验思考题

1、系统管理员与帐套主管的区别体现在哪些方面？

答：（1）、帐套与年度帐方面

       ?系统管理员：只有系统管理员才能建立帐套

       ?帐套主管：能修改帐套、年度帐建立、清空年度帐、引入与输出帐套、结转上年数据。

   （2）、权限设置方面

       ?系统管理员：增加操作员、设定和取消帐套主管、对所有帐套、所有操作员授权

       ?帐套主管：为所有人员设置主管所在的帐套的操作员权限，无权设置该帐套的帐套主管

   （3）、数据的备份与恢复方面

       ?系统管理员：帐套菜单下的引入与输出，是将系统中某一帐套所有年度数据进行引入和输出。引入系统中，无论该帐套是否存在，均可引入系统

       ?帐套主管：年度帐操作中的引入和输出不是针对某个帐套，而是针对帐套中某一年度帐进行的。引入系统时，该帐套必须事先存在。

     

2、帐套和年度帐的区别

答：（1）、一个是一整套帐，一个是一自然年度的帐

       ?套账：是指一个单位设置的一套账，它是从单位设置开始一直到                   单位消失为止都使用的,同时它可以有许多年度的帐。

       ?年度账：就是指你所选择的那个自然年度的账务数据。

   （2）、备份登录方式不同，一个是以系统管理员admin登陆，一个是以帐套管理员登陆

       ?帐套备份：在系统管理界面用admin登录，选择数据连接名称，通过帐套菜单下的输出进行备份

       ?年度备份：在系统管理界面用帐套主管登陆，通过年度帐菜单下的备份菜单进行备份，一般只做年度结转用，或是在年底时使用

 3、如何备份帐套数据？

答：?在服务器上的“系统管理”中操作（进入系统管理界面）

   ?用Admin进行整个帐套数据备份工作（点击系统按钮用“admin”进行注册）

   ?点击账套按钮下的输出

   ?选择备份文件磁盘目录，确定   备份成功

指导教师评语及成绩：

成绩：            指导教师签名：

   

                 批阅日期：

第二篇：会计信息系统实验报告 用友U8

 《会计信息系统》

实验报告

班级：

学号：

姓名：

实验一报告：

1.实验结果

请记录账套备份后生成的备份文件名称（含扩展名）。

2．简答题

（1）系统管理在整个用友ERP-U8系统中的作用？

答：系统管理为其他的子系统提供了公共的账套，各个操作员均需在系统管理中统一设置并分配权限。

（2）该账套是如何进行财务分工的？系统中进行权限设置的作用是什么？

答：该账套的财务分工：

l  陈明——角色：账套主管  部门：财务部。负责财务软件运行环境的建立，以及各项初始设置工作；负责财务软件的日常运行管理工作，监督并保证系统的有效、安全、正常运行：负责总账系统的凭证审核、记账、账簿查询、月末结账工作：负责报表管理及其财务分析工作。

l  王晶——角色：出纳  部门：财务部。负责现金、银行账管理工作。

l  XXX——角色：总账会计、应收会计、应付会计  部门：财务部。负责总账系统的凭证管理工作以及客户往来和供应商往来管理工作。

l  白雪——角色：供应链管理员(采购主管、销售主管、仓库主管、存货核算员)  部门：供应部。负责购销存业务。

系统中进行权限设置的作用：方便管理、保证数据的安全性。

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会。

   答：实验完成顺利。初步掌握了用友软件的使用。

实验二报告：

1.实验结果

请记录“期初试算平衡表”的内容。

2．简答题

（1）总账系统初始设置的具体内容和意义？

答：内容包括总账参数设置、基础档案设置：会计科目、凭证类别、外汇及汇率、结算方式辅助核算档案等。

意义：方便企业今后的记账规范。

（2）设置科目辅助核算属性的作用？

    答：设置科目辅助核算属性在凭证录入或是供应商往来时可以查到有关于它的所有发生的情况。

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

   答：实验按任务完成。掌握了总账管理系统初始化设置的内容。

实验三报告：

1.实验结果

1、请记录本次实验完成后，“查询凭证”显示的所有凭证清单内容。

2、请记录“部门明细账”查询结果。

2．简答题

（1）如将凭证类型设置为收款、付款和转账凭证，凭证输入时如何选择凭证类型？实验二凭证类别设置中限制类型和限制科目的作用是什么？

答：如将凭证类型设置为收款、付款和转账凭证，凭证输入时如何选择凭证类型：在凭证录入时选择。

实验二凭证类别设置中限制类型和限制科目的作用主要是为了避免在填制记账凭证过程中出错。

（2）请描述总账系统日常业务处理流程？

    答：填制凭证——出纳签字——总账凭证审核——总账凭证记账——总账期间损益结转——总账凭证记账（对于期间损益结转的凭证）——对账

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

   答：实验顺利完成。熟练掌握总账管理系统，凭证管理、出纳管理的具体操作。

实验四报告：

1.实验结果

（1）请记录“银行存款余额调节表（工行）”的结果。

（2）请记录对账后“20##年1月试算平衡表”的内容。

2．简答题

（1）总账系统月末处理的主要工作是什么？

     答：总账系统月末处理的主要工作有整理凭证，转账，对账，结账。

（2）请说明“银行存款余额调节表（工行）”中各数据的来源？

     答：银行存款余额调节表（工行）中各数据的来源如下

         单位账账面余额：+银行已收单位未收-银行已付单位未付

         对账单账面余额：+单位已收银行未收-单位已付银行未付

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

   答：实验顺利完成。熟悉了总账系统月末处理业务的相关内容。

实验五报告：

1.实验结果

（1）请记录“货币资金表”的内容（不包括图表）。

（2）请记录“资产负债表”中资产总计、负债和所有者权益总计的年初数和期末数；如数据不平，请说明差异原因。

2．简答题

（1）在计算机会计信息系统中，会计报表有哪些数据来源？会计报表系统与其他子系统之间的数据传递关系是怎样的？

答：在计算机会计信息系统中，会计报表数据来源有：

    1.计算机会计信息系统账务处理子系。

    2.计算机会计信息系统会计报表系统本身。

    3.计算机会计信息系统外部数据输入。

   会计报表系统与其他子系统之间的数据传递关系是： 会计报表子系统主要是从其他系统中提取编制报表所需的数据。总账、工资、固定资产、应收、应付、财务分析。采购、库存、存货核算和销售子系统均可向报表子系统传递数据，以生成财务部门所需的各种会计报表。

（2）会计报告信息披露将呈现怎样的趋势？

答：会计报告信息披露将呈现电子化的趋势，另外预测信息将受到关注。

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

   答：实验按任务顺利完成，能熟练使用UFO制作报表。

实验六报告：

1.实验结果

请记录在“分摊工资费用”中生成的记账凭证的主要内容。

2．简答题

（1）请描述工资系统的数据处理流程？

答：工资账套基础信息设置→考勤信息→扣税→分摊工资→工资变动

（2）工资系统与其他子系统之间的数据传递关系是怎样的？

    答：工资系统需要调用其他子系统的数据来完成工资计算、汇总。

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

   答：实验顺利完成，初步掌握了工资系统的日常业务的操作。

实验七报告：

1.实验结果

请记录在固定资产管理系统中生成，并自动传递到总账管理系统的记账凭证的主要内容。

2．简答题

（1）请描述固定资产管理系统的数据处理流程？

答：1）首先初始化设置，将固定资产核算与管理的基本信息输入

    2）输入。当固定资产有增减变动，将变动数据输入。

    3）更新。更新当期数据文件。

    4）折旧计算。

    5）自动转帐。固定资产生成的凭证自动传递到总账管理系统。

（2）固定资产管理系统与其他子系统之间的数据传递关系是怎样的？

答：固定资产管理系统与其他子系统之间与其他子系统之间的关系为：

与企业门户：共享基础数据。

与总账系统：资产增加、减少、原值变动和折旧调整、折旧计提生成的凭证传递到总账子系统，通过对账保持平衡，修改、删除和查询凭证。

与成本核算系统：有关折旧费用的信息。

3．实验完成情况、碰到的问题、解决方法及实验体会

答：实验顺利完成，初步掌握了固定资产管理系统的日常业务的操作。