20xx年年终存货及固资盘点 第一条、盘点目的
第二条、盘点范围
第三条、参加盘点人员
第四条、盘点各项工作时程
第五条、盘点人员之职掌
第六条、盘点前置作业说明
第七条、盘点作业说明
第八条、盘点后续作业说明
第九条、盘点计划附件
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嘉庆碳纤制品（上海）有限公司
20xx年年终存货及固资盘点
第一条 盘点目的
一、 确定实际库存量，在制品/存货及固定资产记录。
二、 了解存货储存及在制品、固定资产状况，据以衡量记录并达成良好管理控制。 三、 以此次盘点为准作为调整存货盘盈亏的依据。 第二条 盘点范围
一、仓库、车间、模具部、开发、品保等及存外之原料、物料、半成品、在制品及产成
品、固定资产等。 第三条 参加盘点人员
一、 初盘、会盘人员：参盘点人员分配图。附件一 二、 抽盘人员：会计师事务所人员及稽核单位。 第四条 盘点工作各项时程
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第五条 盘点负责人之职掌
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一、 盘点小组编制
(一) 采分区盘点，由负责部门于盘点前，事先依据盘点区域内之盘点种类及项目编
排「盘点人员分配表」。
(二) 各区负责人应负责各项盘点器材之准备，诸如：文具及计量器材、计算器、磅
秤等。
(三) 盘点部门先将应行盘点之物品及盘点用具预先准备妥当。
二、 盘点计划拟定
(一) 为让盘点工作进行顺畅，应事先拟定盘点计划呈核总管理处核准后实施，并将
该计划照会签证会计师，以便其派员监督盘点。
(二) 盘点计划之拟定应包含下列说明：盘点目的、盘点范围、参加盘点人员、盘点
各项工作时程、盘点人员之职掌、盘点前置作业说明、盘点作业说明、盘点后
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续作业说明及盘点附件数据等。
三、 盘点会议召开
(一) 财务部应于年终时，负责召集各项资产保管单位主管及相关部门主管召开盘点
说明会，会议依盘点日程表通知各有关部门依排定日期办理盘点工作。
(二) 会议重点之说明：
1. 盘点时间、封仓时间(收料、领退料、成品入出库)、计算机输入之截止时间、盘点卡之分发与填写、确定关闭盘点卡输入、修改功能之时间。
2. 盘点说明会后之前置作业程序、初盘、抽盘作业等执行程序及盘点应行注意事项之说明。
四、 盘点说明会后之前置作业
(一) 封仓时间确定：通知厂商盘点时间与截止收料日期，并联络各单位仓库停止收、
发料时间。
(二) 关帐时间确定：各存货保管单位，应在截止时间之前完成所有领、退料单、入
库单、销货单、验收单单据登录。
(三) 存货区分：各区域存货之整理、整顿，「呆滞品」、「非本公司所有之物品」、「不
良品」要分区放置和分类标示。
(四) 存货排放：仓管人员整理仓库料品，尽可能使在同一仓库内之相同料品放置于
同一储位。
(五) 未入账存货处理：盘点期间已收料而未办妥入账手续之原、物料应另行分别存
放并明确标示之。
第七条 盘点作业说明
一、 盘点卡（明细表）管理
(一) 盘点卡为一式三联，第一联部门留存联 第二联 生管留存联 第三联财务留存联。盘点明细表一式二联，第一联部门留存联，第二联财务留存联。
(二) 关帐后由库存系统抓取抛转印制。
(三) 盘点区域负责人向帐务管制组领取「盘点卡」、「盘点明细表「，「盘点卡使用明
细表」由帐务管制组人员于「盘点卡(明细表)使用控制汇总表」注明盘点卡起讫号码、张数，并要求区域负责人于「盘点卡(明细表)使用控制汇总表」上签章，以进行发出张数控管。
(四) 区域负责人向帐务管制组领取盘点卡和盘点明细表时，应随即检查有无缺号或
短缺情形，若有该情形者，应马上向帐务管制组人员反应。
(五) 盘点结束后，撕下盘点卡(第二联)，进行盘点数据输入后，再将盘点卡(第三联)
按编号顺序排列并并同「盘点卡使用明细表」一并缴回帐务管制组列管，切勿撕毁或丢弃。
(六) 盘点卡(第一联)暂黏贴盘点标的上，以待盘点数据输入有问题时可随时返查。 5
二、 初盘、会盘作业：
(一) 初盘、会盘人员以盘点卡进行盘点，就责任区存货进行全面(100%)盘点。
(二) 初盘、会盘完毕，初盘、会盘人员应进行巡场程序，确认无漏盘情形后，即于
盘点卡上签名或盖章(请签章全名)。
(三) 初盘、会盘过程中，倘发现有物无帐者，则向区域负责人领取，将漏盘之存货
直接填注于空白盘点卡上。
三、 抽盘作业
(一) 进行抽盘时，首先应确认抽盘标的与三联盘点卡上之标识是否一致。
(二) 抽盘中，倘发现数量有误，应请初、复盘人员同时进行确认正确数量，若初、复盘人计数有误，请初、复盘人员于初、复盘数旁空白处签名，再由抽盘人员于抽盘数上填上正确数量后，再于抽盘签名处签名即告完成。
(三) 抽盘完成后，通知盘点负责人后，始可由盘点负责人下达盘点结束指令，人员
才得离开。
四、 盘点注意事项：
(一) 下达封仓后一律禁止进、出货，如确有需要，请填具「联络单」说明进料或出
货原因，经盘点总指挥核可后始可进出货。
(二) 对于大量堆栈之存货，初盘人员应于存货旁再黏贴计算式(如10*15+….)，以利
抽盘人员快速计算。
(三) 如系用磅秤要注意太少之数量换算可能造成累计误差。备注栏详列计计量方式，
如下说明：
1. 整数箱为量时：箱数x一箱数量+尾数=盘点数。
2. 整数箱非定量时：(第一箱+第二箱+…第n 箱)+零箱数=盘点数。
(四) 盘点卡上之单位栏，应说明料品存放的包装单位为何。本次计数一律算至该存
货之最小单位，以便初盘及抽盘作业的统一。
(五) 盘点有差异时，该料件属可容许范围误差料件，且差异数在误差率内，则不计
入盘盈亏差异内。
(六) 盘点数量要以黑色或蓝色原子笔填写以确保盘点卡、盘点清册字体清晰(其他笔
类一律禁用)。
第八条 盘点后续作业说明：
一、 盘点资料汇集统计：
(一) 盘点作业结束后，各部门根据盘点单来汇总盘点明细表，并就盘盈亏差异说明，
须经台湾总部主管核准后，帐务管制组再进行更新调整帐列存货。
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二、 盘点检讨会召开：
总指挥于盘点作业结束召集相关单位召开盘点检讨会议，检讨得失。
第九条 盘点计划附件数据
一、 各部门盘点人员分配图 附件一。(各部门提供)
二、 盘点卡 附件二。
三、 盘点卡(明细表)使用明细表 附件三。
四、 盘点卡(明细表)使用控制汇总表
附件四。 7
盘 点 人 员 分 配 图
单位：
盘点负责人：
附件一
附件二
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盘 点 卡
盘点日期： 年 月 日
N O：
备注：品名统一为中文品名
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盘点卡(明细表)使用明细表
盘点区区域名称： 盘点区负责人：
领用盘点单：NO. 至NO. 计 张 填表日期： 年 月 日
主管：
制表：
附件三
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盘点卡(明细表)使用控制汇总表
附件四
□盘点卡 □盘点明细表 年 月 日
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盘 点 明 细 表
NO:0000001
制成段 日期：???---- 年-- ---月----- 日
备注：产品名称统一为中文品名
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第二篇：年终盘点通知
致：生产部韦经理、调度
购销部：王经理
技术部：李经理
抄送：雷经理、江总
发自：计财部
日期：20xx年12月27日
事由；有关年终盘安排
应集团要求，对原材料、輔料、产品进行年终盘点：
1．12月30日仓库将组织生产部、购销部、技术部、财务对中间罐区、南京港罐区的原料、辅料、产品进行盘点，五金库由仓管、财务盘点。
2．12月31日香港核数师对对原材料、輔料、产品进行复盘。
3．在12月30日至12月31日期间，尽量减少中间罐区与南京港罐区的原材料、辅料、产品中转。
4．如需中转。如生产、出货需要，可以提前29日前收发。
5．盘点期间应尽量減少货物的流动量，各部门如要领取货物，请提于12月30日前領取。
有关第3第4项请相关部门给予配合.
6．由于装置正常生产，且中间罐的动态罐较多，30日盘点后，还有31日的生产量也进入罐容，以及产品的装车出货。造成30日盘点与31日盘点数据相差很大。 因此，中间罐区计量员在12月31日早上4：00再次对进行中间罐区的物料盘点一次，并在9：00前完成盘点报表。
7．南京港罐区30日盘点后，如有原料收货、产品出货的，能出后尺数量的，按后尺数量为盘点数据，不能出后尺数量的，按前尺数量为盘点数据。
8．香港核数师所需仓库的原材料、輔料、产品报表、出货单、入库单据由仓库提供。