会计科工作总结

一、 做好新旧行政、事业单位会计制度衔接工作 为了确保新旧制度顺利过度，一至三月份，对核算软件系统进行升级改造，并由软件公司专业人员进行了新旧科目合并及数据的转换工作，将20xx年12月31日原账中各会计科目余额按照新规定进行了调整（包括新旧结转调整），按调整后的科目余额编制科目余额表，作为新账各科目的期初余额。期间核算组人员全力配合，建立会计科目、录入相关数据、核对固定资产调入存货的资产和数额、打印固定资产明细表等。在规定的时间内实现数据转换，确保新旧账套的有序衔接。

二、做好上年度会计资料的整理和移交工作

由于上年科内调出了一些人员，出现了每个核算组只剩一个人的情况，在保证日常核算工作进行的前提下，整理会计凭证的时间几忽没有，至使年初要整理凭证的工作量非常大，一月中旬至二月采用集中时间、集中人员、中心主任和科长及综合科科长亲自参加，充分利用好有效的时间，采取合理、有序、集中工作、延时加班等好的方法，并于3月份加班输出核算单位的会计账薄，系统人员制作97张电子会计账薄。全年完成会计资料整理912册（一组310册；二组302册；三组300册）。四至五月份进行了上年度会计资料的 1

移交工作，达到了按时移交。

三、做好全年的核算工作

1、落实好党政机关厉行节约反对浪费条例，管理好财政资金

为了降低公务活动成本，管理好“三公经费”，严格控制核算单位不合理的经费支出，对公务接待支出实行严格的审核，并将公务接待业务审核涉及事项告知核算单位，并要求单位认真遵守。因公临时出国（境）费、公务用车购置支出时审批手续必须完整；办公用房，涉及出组出借的办公用房，将条例中规定的内容粘贴到柜台，让核算单位及时掌握条例要求，己出租出借的，到期必须收回；租赁合同未到期的，租金收入应当按照收支两条线管理。

2、对日常的公用经费支出，按中心重申的规定和要求准确把握

对于能采用转账和采用公务卡进行结算的，按要求进行结账。在支出方面（大型商场、超市#5@p的入账、大型修缮、大额办公用品、大额报销和借款）等方面都作了明细的规定，各项费用必须符合开支要求。

3、精心安排、方法得当、确保各阶段核算工作顺利完成

(1)20xx年，由于执行新的会计制度，核算软件要进行系统升级，整个升级工作在四月份才结束。新《制度》与原《制度》相比变化较大，对行政、事业单位会计工作提出了 2

更高要求。但是由于上半年人员一直是处于严重缺少的状况，三个核算组，每个核算组一人要承担双岗位的工作，负责40个单位的核算业务，加之执行新制度后的好多操作环节复杂了很多，这样序时完成核算工作相应出现了更大的困难。新制度明淅了会计科目，改进会计核算方法，充实资产负债核算内容，进一步规范收入和支出等方面的变化，总账科目增加一位编码，新旧支出编码由原来最多的9位升到13位，这样单从录入业务这个环节就比以前复杂了很多，还有就是固定资产按新制度实行了卡片管理，记账方面有很大的改变，增加了记账的难度，加之收入科目的细化，整个录入的工作量与以前相比就增加的很多的环节。在存在几方面困难的情况下，精心安排好核算业务的各项工作非常重要，再就是调动科内人员的极积性。采用阶段性补记记账业务的办法，六月份完成了前四个月的核算工作。下半年由于补充了两名人员(按岗位还缺1人)，各组进入了以老带新的过程，带好新同志。7—8月为新人的学习阶段，同时，各核算组根据科内各个阶段的工作安排，工作尽力往前，到九月末将前期的业务全部补齐。10月份，工资传输软件设计完成，为确保传输数据的准确性，选用1个月的数据进行测试，核算组依据单位的工资发放表与传入的数据进行单家核对，确认准确后，按月传输前10个月的工资数据，按新制度要求进行核算。进入年底，根据工作的实际情况，对科内人员和核算 3

工作从进入状态、充分利用好工作时间、审核要严谨、按时完成年末全部工作等方面安排好11—12月份的工作，提前让大家进入年末工作，有更好的壮态极积工作、主动工作、用心工作，确保顺利完成全年的工作。

(2)为了做好新旧制度衔接工作，准确反应核算单位的财务收支情况，及时完成当年各核算单位的核算工作，于11月下旬下发通知，要求核算单位核对全年收入、支出；货币资产类科目年末余额；往来款项及应缴科目(清理收回和上缴)；采购业务；单位要控制好内部财务支出六个方面，要求单位认真做好年末对账工作，确保全年各项数据的准确、完整。

4、严格管理“三公”经费

为了加强“三公”经费的管理，对核算单位前三个季度的公务运行维护费的开支情况进行了统计测算，依据年初预算核定每辆车运行经费1.7万元，根据“三公”经费整治工作要求，对严重超标准的单位，于11月份下发了“三公经费”预警告知书，要求单位要严格控制一般性支出，特别是“三公“经费支出，努力降低行政、事业成本。督促单位做好“三公”经费的管理。

5、准确反应核算单位的会计信息

2014行政、事业单位执行新的会计制度，由于新制度细划了收入、支出、年末结转科目；划分财政资金和非财政资 4

金；为了准确的反应核算单位的会计信息，科内提出了核算组核算业务的遵守事项，在记账原则、收入确认、支出要求、年末结转方面提出要求，为更好的做好核算工作，认真遵守新的《行政单位会计制度》、《事业单位会计准则会计制度》。

6、完善会计基础工作，提高报账单位工作的质量

年初在整理核算单位会计资料时发现一些单位的报账单填写的不规范、原始凭证粘贴的不整齐、资金使用标注的不清楚，针对这些问题，对核算单位会计业务报账单填写、凭证粘贴、凭证的排序、借款清算单和相关的单据、非财政资金收入支出要标注等方面提出了要求，督促单位在报账前按要求去做，使会计基础工作的质量得到了提高。

7、资金组对日常的收支情况严格把关，及时记账、结账、对账，确保核算资金的安全。

8、截止11月末核算资金完成情况

收入资金合计481.222千元(其中：财政资金463.309千元；非财政资金17.913。支出资金合计522.339千元(其 中工资福利支出244.996千元；商品服务支出159.559千元；对个人和家庭的补助支出76.274；其他资本性等支出41.510千元)。

(1)共受理报账业务2.7万多笔，核算的支出资金522.559千元.

(2)整理装订当年会计资料573册。

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(3)共编制、审核25.501张记账凭证。

(4)共编制月份会计报表2596份。

(5)共缴财政专户款8032万元。

(6)拒付不合理支出70多笔，30多万元。

四、下年工作安排

1、认真执行好国家相继出台的规范财务开支方面的规定，在报账审核方面要严格把关，实行党政机关厉行节约反对浪费，遵守支出的原则，管理好财政资金。

2、加强学习，提高管理水平

认真学习新的行政、事业单位会计制度，学习国家新的 方针、政策、财务制度，学习新知识，开拓新思路，做学习 型的好员工，以适应新形势下的工作需要，做好核算工作。

20xx年12月9日

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第二篇：罗湖区行政事业单位会计核算中心二OO七年上半年工作总结

资表，报工资科留存1份并盖“已存”章的方式进行管理，上半年发放工资总额2492万元。

二是统一固定资产账务管理，配合财政局资产清查，对盘盈盘亏的固定资产，做好相应的账务调整工作，减少国有资产的铺张浪费。

三是强化基建、修缮账务管理，目前2位会计师管理着25个核算单位35套基建账，上半年基建账收支总额达3.28亿元。拒付不合理的基建报账共4笔46.4万元,拒付不合理的修缮账务共2笔12.8万元。

四是统一内部稽核程序，统一培训工作。稽核工作是我区会计集中核算的一个亮点，遵照《罗湖区行政事业单位会计核算中心会计稽核工作细则》（罗核[2003]5号），以往在社保、银行、财政局等机构中才存在的相关内设稽核或监督部门，在我区会计集中核算中较早引入，今年引来福田区等兄弟单位纷纷效仿。我们认真履行稽核职责，在事前、事中、事后的稽核工作中善于发现和解决问题，明确要求所有工作人员“一把尺子量到底”，彻底杜绝核销“人情帐”，促进中心核算业务的更加规范和完善，配合审计工作实现“财政支出到哪里，绩效追踪就到哪里。” 五是以制度说话，按制度核算，在《工作制度汇编》的基础上，完善了30万元以下工程项目管理制、工作人员量化考核制度等，更有利于加大对财政性资金的管理和监督力度，提高资金使用效益。

六是强化档案管理。我们新建成了1个档案室（B馆），已搬迁会计凭证、报表、账薄等共3,102册，为区审计局、法院、检察院、教育部门和清产核资等提供了便利的查、借利用。

七是重视新软件建设，快速搭建新软件环境，根据业务特殊性自行研制方案，共同开发，避免被动，利用6个月时间顺利完成了新旧软件的更替，并依托远程专线光纤，准备让所有街道办事处统一启用新软件进行集中会计核算，完备了《使用责任书》等法律程序，所有区属财务数据可以统一汇总，为政府当好家、理好财提供了必备的软、硬件环境。

三、强化一支勤政、廉洁、高效、务实、作风过硬的高素质会计队伍

中心内设1室5科，现有干部职工53名，其中党员28名，会计师25名，高级会计师有2名。按照特区干部好作风建设的相关要求，今年以来尤其重视干部职工的作风建设，认真贯彻反腐倡廉的相关制度和规定，树造了打铁自身硬的基本素质，受到了区纪委重视与好评。

一是中心领导班子能够以身作则，严守财经法规制度，扎实工作，带动整个中心廉洁勤劳好风气，无任何信访举报、失职、渎职等行政过错行为。

二是按照 “特区党员好干部作风建设”活动的要求，拟定活动方案，组织安排干部职工认真学习，参加公务员1+6文件知识测试、无偿献血活动、直属机关羽毛球比赛等活动，收效显著。

三是严格要求大家。以格式化、规范化、量化考核等方式，严格责任考核，建立和明确了“一人一岗一关口”的目标责任体系，身体力行，支持阳光工程行动。 四是坚持“规范第一，服务至上，效率保障”的工作宗旨，倡导“软服务”，软化矛