实习工作总结

在为期一个多月的实习中，我对资金部的工作实务有了一个更深层次的了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索后，我才知道出纳工作并不是我想象中的简单，连我们资金部内部也有不同的小组分工。资金部作为会计工作的前端，是财会工作的一个重要组成部分。一个多月的实习我轮了三个岗位，包括付款出纳、进口开证、银行授信，其他事项也在协助同事工作的过程中有所接触。

大概的工作内容可以整理如下：

一、 付款出纳岗

1.学习了银行存款余额的汇总要求，这是一个付款出纳每天必备的重要工作，一天的工作也于此表密切相关。

2.我初次接触到银行账户变更所需要准备的材料，以及外币户的开户资料。

3.碰到不懂得名词或者概念，我会及时询问我的指导人或者其他同事，比如银行存款账户的分类、信汇和电汇的比较、国际信用证、SWIFT系统、从点点滴滴的积累开始。

4.我还注意到资金部之间银行承兑汇票的转手都严格执行签收制度，就连外勤出纳交给会计做账的银行回单也执行签收制度，XX集团内部控制完善且执行到位，这是打造优秀企业的一个非常重要的竞争力。

5.我跟随另一个出纳员学习配单，也就是收款银行回单与出仓单的匹配工作。

6.付款流程。我们XX集团无论是费用报销的付款、货款的支付、退款、期货货保证金的支付都需要走付款流程.正常的付款要走两步，也就是制单、授权，但是某些付款,比如说建行的付款要三步，包括制单、审核、授权。

7.协助其他出纳对银行询证函进行整理、装订和核对，为审计工作的展开做好准备工作。

8.在指导人的讲解下，我学习了费用报销单的核对。审核费用报销单要注意报销单金额与附件金额之和要一致，报销单相关栏目填写是否准确、完整，地下的签字是否完全，这些都需要我在工作时认真细心。

9.跟着另一个出纳员到总经办盖章，了解了公章、财务章、私章的使用范围、保管要求，带我认识了保管公章的文员，方便以后工作的展开。

10.协助指导人完成内控自评。主要是核对银行开销户以及资金专户管理。银行开销户的抽查，主要核对开销户时间、登记业务描述以及检查执行情况；资金账户管理抽查的时主要银行的内部往来款项是否合理记录。

11.票据管理。支票的购买、领用、签发，需要经办人、资金部经理签字，出纳领用支票还要在“支票领用表”中登记。

二、进口开证岗

1.熟悉进口开证的基本流程以及相关基础概念，并且能够顺便反向思考，那出口收证、交单、付汇要怎么做。因为没有涉及到具体的操作，我只能对进口开证的流程以及相关事项做一个总结，也方便自己记忆。进出口双方订立贸易合同，规定结算方式为信用证；信用证是基于银行的信用而展开的国际结算业务；进口商进口要付款，考虑到双方对银行的信任，开出信用证；进口商方面要先排证，确认授信额度以及开证银行，然后就是与银行进行单据交接，提交开证申请书、进口合同等单据，等待对外开证，如果要撤证和改证要及时申请，提交审批；银行开出信用证，以电文的形式发报给受益行，受益行再发给出口商，进口商也留底；出口商收到信用证后，按规定发货并向受益行提交海运提单、#5@p、检验检

疫等单据；受益行及时向开证行传递单据，并提醒开证行要及时通知进口商做赎单；开证行收到进口单据，告知进口商赎单，进口商根据结算类型（即期信用证、远期信用证、D/P）做出付汇、承兑或者押汇的决定；如果是付汇，就要及时购汇，及时付款，把开证信息从开证明细表的“已开证未到单”栏目中删除，如果是承兑，把开证信息记录到“已承兑未付款”栏目中，如果是押汇，把开证信息记录到“已押汇未到期”栏目中，月末定期跟踪计提融资利息，到期还本付息；出纳月末要做好开证的数据、远期付款日、押汇到期日、下月付款明细，付款出纳备钱及时付款；此外相关出纳要做好月末资金占用、额度占用的分析，为其他进口开证或者授信业务的展开做好前期准备。

2.提单背书。提单的背书仅仅针对于指示提单（ORDER B/L）来说，当提单的收货人栏目填的是“TO ORDER/ TO ORDER OF SHIPPER”时，就需要取一份含有对方背书章的正本提单，再加上自己的背书章，就可以提货了。赎回单据后，#5@p、检验检疫等单据交由文员对接，而海运提单由物流部门交接，期间做好相应的签收手续，确保货权的安全。

3.学习到单后赎单的登记工作。到单后，出纳要做好相应的登记工作。如果是即期付汇，付完款后直接把该笔信用证从已开证未到单栏目中删除；如果是需要承兑的远期信用证，就要记录到已承兑为付款的栏目中；如果是要押汇的 话，就是要把相对应的信用证记录到已押汇未到期栏目中。

4.月末针对信用证这块需要做的核对工作。第一，核对信用证开证数据；第二，核对信用证远期付款日期；第三，核对信用证押汇到期日；第四，月末打出下月到期付款明细给付款出纳准备及时汇划资金付款。除此之外，期末还要做好押汇利息的计提，及时把相关单据交给会计做账；完善数据的分析，类似各公司、

各商品类别进口开证占用额度、进口押汇占用额度等等的统计数据。

三、银行授信岗

1.了解申请银行授信所要准备的材料。银行需要我们公司提供的资料，主要是为了审核公司的资质，以这些材料为依据，综合考量公司的财务状况、经营成果、内部控制、行业信用和口碑，最终确定给予公司的授信额度。我们需要准备的基础资料，包括：营业执照（没有明确指定，正常提供好正副本，省事）、组织机构代码证、税务登记证（正副本，与营业执照同理）、贷款卡、开户许可证、机构信用代码证、法人身份证、对外贸易备案登记、自理报检备案登记证明书、海关登记证、准予变更登记通知书等等。此外比较重要的是三年一期的财务报表，银行依此评价我们公司的财务状况和经营成果；验资报告用来核查股东出资的合法性和完整性；公司章程作为规定公司的基本规章制度也是银行必须索要的材料。以上这些材料都需要加盖公章或者相关印鉴才能具备效力。我在准备材料时，也要注意细心和耐心，避免缺页，造成银行方面的误会，最终也将影响我们公司的授信额度的多少。

2.碰到不懂得概念和问题，及时咨询指导人，再通过自己查找相关资料，进行后期的归纳和总结。学习企业信用报告的相关内容的介绍，企业信用报告是各银行提供给人行的用来记录企业各类经济活动，反映企业信用状况的报告，是企业征信系统的基础。企业信用报告主要包括四部分内容：基本信息、信贷信息、公共信息和声明信息。；学习银行授信的的相关知识，简单地说，授信就是银行授予我们公司的信用，具体说，授信额度是指银行向客户提供的一种灵活便捷、可循环使用的授信产品，只要授信额度不超过对应的业务品种指标，无论累计发放金额和发放次数为多少，均可快速向客户提供短期授信。此外，主要学习了议

付、保理、保函的定义和区别、付会廷和出口押汇的区别。

3.在朱经理的介绍下，大概了解了一下公司的组织结构。从股东大会到董事会、监事会、党委会，再到厦门的五个中心、董秘下的证券事务部、审计部，特设的投资评审委员会和贸易风险委员会，再加上厦门的子公司，公司也在一层一层的协作和壮大。各部门的主要工作朱经理也向我做了个简要介绍，主要是要明白什么事情是哪个部门负责的，为以后的工作展开做好准备。

4.我们也要做好相关文件的归档、跟踪以及交接。审批单、银行批复、股东或董事会决议书授权书或者承诺书等复印件要归档；融资授信合同要跟踪要回存档；审批单（复印件）和股东或董事会决议书要交由投资管理部的同事进行存档。

5.华夏、农行、光大、国开行授信额度审批材料的盖章、扫描。实习期间，我协助朱经理做好物流集团、股份及其他子公司授信材料的盖章、扫描工作，由于文件量较大，要注意资料的完整性以及各种文件的匹配。

四、其他工作事项

1、学习企业印章的区别。虽然接触过不少印章，但是对于这些印章的的区别还不是很了解。在外勤出纳许娜燕的介绍下，我了解了公章、印章、印鉴有什么联系和区别。印章是一个统称，包括较多，公章和印鉴是其中的两种。公章是单位章，具行政效力，一般只有单位名称。印鉴是预留银行的，是开设帐户、用来办理银行收付款业务的印章，一般用财务专用章和法人章作为一套印鉴章。

2.协助出纳完成银行询证函的相关事项。这周外勤跑银行主要完成的是银行询证事项，对银行询证、事务所审计与公司的配合有个大概的了解。银行询证函是向银行发函用以询证银行存款、银行借款、托管证券、应付票据、信用证等情况，银行按要求作出确证答复并且回函给事务所。具体注意事项在9号的实习日

报中有做介绍。

3.亲自动手支付“费用报销”和“差旅费报销”。进入建行付款界面，先后点击 代发代扣、单笔制单、单笔代发、代理报销，然后根据收款人账目选定收款人，确定用途，输入密码，即可完成付款。操作简便易行，还是以细心为主，对于相关金额和账号要仔细核实，才能确保不放错。

4.学习了XX股份2014经营工作会议的主要内容，认真阅读了会议的两大成果：《改造我们的思维模式和工作方法》--张水利、《20xx年工作总结暨20xx年工作计划》。

存在的问题

一个月来，我虽然努力完成了自己的实习任务，但是还是存在不少问题。第一，想尽快融入这个集团，有做的不得当的地方，有时候会显得比较浮躁，说活没有把握好分寸；第二，知识储备不足，学校学的东西很多已经过时了，这需要我在工作中及时更新和补充知识；第三，心态没有完全调适好，还无法真正适应职场生活和工作节奏。

今后的工作方向

虽然现在还存在这样那样的问题这些问题，我希望在今后的工作和学习中努力加以改进和解决，使自己更好地做好本职工作。维护好同事之间的关系，互相尊重和理解是重点；努力改进自身性格当中的缺陷，多站在对方的角度去思考问题；做好自己手头上的工作，同时还不忘记时时给自己充电，让自己的学习兴趣依旧高涨，同时，多向优秀的同事们请教工作方法，尽量提高自己的工作效率。

第二篇：毕业实习工作总结