20xx年审计工作总结

监察审计室成立以来，重点开展立项督办、行风纠风、效能监察、内部审计等工作。20xx年监察审计室在公司总经理及相关领导的指导下，紧紧围绕公司的重点工作，按照“加大监督力度，确保各项制度深入落实”的工作目标，积极开展各项工作。现将20xx年的具体工作情况分析如下：

第一部分 开展的工作

一、紧紧围绕公司的重点督办工作开展立项督办。

根据《**供电有限责任公司关于20xx年公司重点工作立项督办的通知》要求，监察审计室将重点工作分解到部门，按期收回督办事项的完成情况反馈，汇总上报重点督办工作的开展情况，保证公司管理人员对重点工作开展情况的时时在控，为完成昆明供电局下达的工作目标提供了保证。

每月按时参加公司的月工作会议，根据公司的经营情况将会议交办的重点事项整理并下发13项会议督办单，定期开展催办及督办，为各项重点工作的有序开展提供了保证。

110Kv**输变电工程是20xx年县政府10件实事立项督查项目，按照县委、县政府的有关要求，每半月将该工程的进展情况形成专报及时向县委、县政府主要领导和分管领导报告，及时向县委政府提供最新的工程进展情况。

二、以增强服务意识为主线，加强行风、纠风工作。

围绕公司“优质服务年”的工作要求，20xx年监察审计室对95598的报修工作流程、业务记录、回访情况及客户满意度进行了审计；对调度室计划停电的工作流程及授权批准情况、协议客户的停电通知记录进行了审计。通过审计，有效提高了公司的服务质量，提升了公司的信誉度

三、有效开展效能监察。

今年对鹿阜供电所小型基建项目、办公用品采购、圭山变电站排水工程、计算机采购评标、公司视频会议室工程、公司服装采购、多功能表计采购、集抄器采购、月湖圭山大屯变电站废旧物资处理招标等情况进行了效能监察。效能监察采取检查和汇报相结合的方法，以月报的形式予以通报，各项工作均达到了年初目标要求。

四、制定内审工作计划，稳步推进内部审计工作。

围绕公司的年度重点工作及重点督办工作，监察审计室制订了《20xx年审计工作计划》，计划确定了常规审计与专项审计的内容，为推进内部审计工作的开展取到了积极作用。

监察审计室开展了走收电费审计，走收电费是公司资金管理中的薄弱环节，公司针对走收电费的资金管理制订了日清日结的管理办法，监察审计室深入到各个收费点了解走收人员的定点、定时收费情况；检查电费的日清日结情况；供电所的资金管理情况，并连续性的开展预收电费及电费账户管理内部审计，内审人员的工作有效监督了走收资金的走向，保证了公司资金的安全。

为达到利用预算管理实现对公司财务资源及非财务资源的合理分配、考核和控制，监察审计室开展了预算编制、执行、监督情况内部审计，通过内部审计加大了预算管理的力度。

五、加大电费抄、核、收过程的监督力度。

为堵塞管理漏洞，提高经济效益，防止经营流失，端正行业作风，维护正常的供用电秩序，监察审计室上半年开展了抄、核、收过程的监督，开展流程的梳理控制、对三定工作实施情况进行了监督。

第二部分 存在的问题

1、内审人员的综合素质较低。

内部审计除了开展传统的查错防弊、财务审计外，还要开展管理审计、信息系统审计等，内部审计必须向管理的各个领域扩张，向各个管理的层次渗透，但目前的内审人员之前大多从事财务管理工作，对公司生产管理等方面的知识所学甚少，要实现内审范围的扩张、深度的渗透很困难。我们将在工作过程中，积极自我学习，提高业务素质，适应公司发展的要求。

2、公司各部门对内部审计工作的认识不够。

内部审计是公司内审人员对内部控制的有效性、财务信息的真实性和完整性以及经营活动的效率和效果等开展的一种评价活动，其目的是为了促进公司经营管理工作的健康发展，而不是简单意义的查错防弊。公司很多部门对内部审计工作的认识不到位与内审人员的综合素质有一定的关系，因为我们的内审人员没

有真正做到“找准问题、提好建议”。我们将加大工作力度，让内审工作在公司的各个管理领域发挥作用，让公司各个部门成分认识到内审工作的重要性。

3、行风、纠风工作留于形式，工作无创新。

行风、纠风工作的开展可以促进公司服务水平的提高，但监察审计室目前开展的工作浮在工作的表面，没有真正意义发挥作用，我们将充分深入到各个部门，集思广益，从不同的角度考虑行风、纠风工作，为提高公司的服务水平而努力。

第三部分 下步工作计划

1、开展各项立项督办工作，保证公司各项重点工作的有序开展。

2、围绕“优质服务”创造性开展行风、纠风工作。

3、构建以流程控制为核心的内部审计体系、提高内部审计质量。

监察审计室将以流程控制为内审工作的突破口，通过公司的各项管理流程，深入到公司的各个管理角落，发挥对公司管理流程的疏导作用，寻找公司管理的盲点，为公司健康发展提供支持。

建立健全内审工作流程和制度，使审计工作制度化、规范化，提高审计的质量。

**公司监察审计室

二○○八年十二月四日

第二篇：20xx年度建筑施工企业内部审计工作总结

20xx年建筑施工企业内部审计工作总结

一年来，我局纪检监察审计部按照上级的工作要求,围绕**发展目标和**工作思路，严格执行《审计署关于内部审计工作的规定》和《内部审计准则》，积极探索内部审计工作，较好地完成了各项审计任务，现将20xx年内部审计工作总结如下：

一、因势利导，成立内部审计专职机构

为了强化管理监督，发挥纪检监察与审计的监督合力，今年x月，我局将内部审计职能从财务部划归纪检监察部门，单独设立纪检监察审计部作为机关的一个职能部门。新部门成立后，明确了部门职责，配备了相应的专业人员，制订了纪检监察审计工作计划、逐步完善内部审计工作制度和工作指引，对全局所有经营项目进行重新摸查建档，建立台帐，根据生产经营管理情况，确定当前重点监察、审计的项目和范围，有计划开展监督检查工作，使内部审计工作走向常态化，监督指导职能得到了进一步的强化。

二、领导重视，做好各项审计工作

局领导对新成立的纪检监察审计部给予了充分的重视和支持，明确内部审计的宗旨是监督指导、查错纠弊、促进管理，要以高度负责的精神，正视问题，积极整改。今年以来，在上级领导的正确指导下，共完成了*个审计项目，其中：经理离任经济责任审计*项，工程项目内部控制制度审

计*项，各项规章制度清理*项，“小金库”专项清理*项，充分发挥了内部审计工作的作用。

1、做好工程项目的自查审计工作。为了进一步加强对工程项目的管理和监督，根据《**内部审计工作规定》，我局纪检监察审计部分别对**工程、**工程等*个项目，进行了内部控制制度执行情况审计。审计主要依据公司提供的相关合同、协议及**财务提供的会计账册、会计凭证和其他我们认为必须提供的会计资料。审计过程中发现，大多数工程基本都能按照**相关规章制度进行管理，但在合同管理和工程项目部基础资料管理等方面存在着一定的问题，项目预结算和成本控制方面还存在薄弱环节。审计检查后，纪检监察审计部按程序提出了整改意见，并要求其限期整改，并将整改情况作专项报告。

2、做好离任领导干部的经济责任审计工作。我局纪检监察审计部坚持“有离必审”和“先审后离”的方针，今年分别对*位调职的领导干部开展了离任经济责任审计。审计主要依据被审单位提供的会计账册、报表等资料，采用抽查和访谈相结合的方式，以各项经济指标定量分析、群众意见反馈为基础，对离任同志在任期内的工作绩效情况、内部管理情况和个人廉政情况等方面，进行客观评价。经过审计，绝大部分被审领导干部比较重视财务管理和人员管理，基本能完成局下达的各项经济指标。同时也发现有些被审单位，

财务基础工作还不太规范。通过经济责任审计，客观评价了二级单位离任经理的工作业绩，进一步增强领导干部的责任意识，也为考核和任用干部提供了参考依据。

3、做好专项审计工作。纪检监察审计部对目前运行的**管理制度进行了梳理，认真查找制度缺陷，并对归口的机关管理部门提出了制度修改意见和建议，要求重视制度建设和管理，对不适应实际情况的制度加以修改和完善，力求建立健全科学、严密、配套、有效的制度体系。还根据**ISO9000管理体系的要求，检查各项管理制度的运行情况，补充和完善各项管理流程，减少管理漏洞，降低管理风险，保证企业管理处在有效的受控状态。确保制度的贯彻落实，形成按制度办事、靠制度管人的制衡控制机制。

三、总结经验，不断推进内部审计工作

1、领导的重视与支持是做好内部审计工作的关键。领导的重视程度越高，内审工作就越有依靠，发挥的作用也就越大。我们在认真做好工作的同时，注重同上级领导的交流，不定期汇报工作情况，争取领导的信任，取得了领导对内审工作的高度重视和大力支持。局领导对审计工作倍加关注，对审计的组织、人员的调配予以大力支持，对审计报告认真批阅，及时提出了整改意见和具体要求，为审计工作的顺利实施提供了有力保证。

2、健全的审计机构、合理的人员结构及知识结构是做好内部审计工作的基础条件。在局领导的高度重视和帮助

下，审计机构得到完善，办公条件得到改善，工作效率明显提高。审计工作是一项政策性强、涉及面广、专业技术要求高、工作难度大的工作。现在我局纪检监察审计部共有专业审计人员*名，其中中级会计师*名，高级政工师、经济师*名，另外今年又新引进了审计专业应届本科毕业生*名。合理的人员配置和人员结构便于工作的顺利开展，为我局审计工作的长远发展奠定了坚实基础。

3、内部审计要树立服务意识。内审工作的性质决定了审计工作必须坚持监督与服务并重，寓监督于服务之中。内部审计归根到底是一种内部管理行为，它的目标是为了加强内部管理，为管理者服务。结合企业实际，内审工作的监督、评价、控制职能都必须着眼于为企业经济发展服务，把服务意识融于整个审计过程中，在做好监督的同时为领导提供可靠的决策依据。

四、见几而作，发现问题，解决问题

在过去的一年中，虽然内部审计工作取得了一定的成绩，但仍存在着一些不足之处，主要表现在：一是由于纪检监察审计部毕竟是一个监管部门，部分二级单位对本部门的监管有一定的抗拒心理，因此对部门开展工作有一定的防备，不利于部门对情况的全面准确掌握；二是部门人手欠缺，工作量大，对二级单位以及工程项目监督检查的覆盖面不够广；三是事前审计较少，审计监督略显滞后，往往是某些工程项目出现问题才去审计，未能很好地做到防患于未然；四

是部分工程项目情况复杂，整改难度大，容易导致内部审计执行力不够。

针对以上存在的问题和困难，我局纪检监察审计部经多次商议讨论，明确提出了以下解决方案：

1、加强纪检监察审计部在企业的宣传力度，提升审计服务的功能，通过扩大审计项目，解决存在问题，减少经营风险，提高经营效益，扩大内部审计的影响力；

2、有计划地完善部门人员配置，适当增加人手，加大对二级单位和工程项目监督检查的覆盖面；同时加强审计人员专业培训，提高内部审计专业水平。

3、加强事前审计，主动发现问题，严格控制不良势头。

4、加强事后审计，及时召开审计结果通报会，密切跟踪整改进度，定期与相关负责人交流整改情况。

五、乘势而上，提出20xx年度内部审计工作设想

1、建立具有权威性且服务于企业的内部审计体系。首先，应当还原内部审计的权责，即明确内部审计向企业最高权力机构负责，建立运作规范的审计体系。其次，在企业内部应当加强内部审计的独立性，提高其地位。只有将审计部门置于企业中有最终权力的部门领导之下，才能避开企业内部各级领导层利用行政、经济手段对内部审计工作的干扰，内审的权威性和独立性才能得到充分的保障。

2、内部审计手段向多元化发展。如果内审部门能够把审计的思路从查找现存的错误，转向为查找业务工作中的风险点和可控制点，从事后追踪转为事先和事中的监督与防

范，这样不仅可以在宏观上控制风险，节约审计成本，且能通过对企业经营提出合理化建议，发挥出现代审计的指导作用，使审计工作向高层次发展，使内审部门真正成为受企业各级管理人员欢迎的“智囊”。

3、建立内部审计激励机制。对内部审计人员的工作进行监督、考核和评价，肯定成绩，并进行适当奖励，能够增强审计人员的成就感，有利于激发审计人员的工作热情。同时，建立内部审计激励机制，有利于内部审计部门负责人制定本部门人员需求、人员培训和发展计划，也是人员任命和提升的基础。

总之，在今后的内部审计工作中要继续贯彻“依法审计、围绕中心、突出重点、不断创新”的工作方针，不断改进工作方法，提高内部审计工作质量，争取更好成绩。

二○一○年x月二十二日