通过对公司财务管理及内控制度的学习，我深刻认识财务管理及内控制度对一个企业有多么重要。试就两方面对本书的学习做一个小概括。
一 会计机构、人员相关方面
1 各单位必须根据会计业务的需要设置会计机构，抑或在相关的机构中配备专职会计人员。
2 各单位必须根据国家的有关法律法规及《财务管理及内控制度》的规定，结合本单位的实际情况，制定适合本单位的财务管理内控制度或补充规定，并报上级单位备案。
3 未取得相应资格的人员不得从事会计工作。
二 货币资金方面
1 各单位必须配备专业出纳人员，禁止其他人员代行出纳人员职责。
2 各单位的货币资金应当由本单位财务部门集中统一管理。
3银行账户管理必须遵循统一管理、分级审批、规范使用的基本原则。
4 在现金和银行存款管理方面，各单位应尽可能采用网银结算方式进行有关支付，减少现金支付范围，减低现金支付风险，提高工作效率。
5 各单位应当加强对银行结算票据的管理，按规定取得和使用票据。
由于时间尚短，我对本书的学习并没有完成，但通过对前两章得学习，我得出了以下结论。
强化管理者的内控意识及高层的控制职能。企业的内部控制制度是否健全，对企业经营效率的影响应有明确的认识，应走出误区，更新观念，强化管理。要为员工建立一个管理完善，控制有效，相互激励、相互制约、相互竞争的工作环境；建立一个有效的令行禁止的管理系统；培养一批对工作认真负责、勤奋、正直、忠诚的员工，不断加强员工的后续教育，对关键岗位定期轮岗、换岗，对不相容职务严格分离，堵塞漏洞，消除隐患，防止并及时发现管理欠缺及舞弊行为，以保护单位资产的安全、完整。
第二篇：财务管理内控制度
财务管理内控制度
根据《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》、《会计基础工作规范》，结合公司的具体情况特制定本财务管理内控制度。
一、财务负责人的主要工作职责是：
1、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，督促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。
2、建立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析，及时向总经理提出合理化建议。
3、组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标。
4、负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；
5、承办公司领导交办的其他工作。
二、会计的主要工作职责是：
1、按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。
2、按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，当好公司参谋。
3、妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。
4、编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟订资金筹措和使用方案，开辟财源，有效地使用资金；
三、出纳内控制度
1、严格执行现金管理制度，认真办理提取和保管现金，完成收付手续和银行结算业务。
2、严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。
3、建立健全现金出纳各种帐目，严格审核现金收付凭证。
4、严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经总经理签字后，方可生效。
5、积极配合银行做好对帐、报帐工作。
6、配合会计做好各种帐务处理。
7、完成总经理或财务负责人交付的其他工作。