主管会计工作流程
一、编制记账凭证与上报
二、货款统计与#5@p开具
三、登记税票登记上报
四、月末结转及提取相关税金
五、日常审核与核算
六、年度报表编制与上报
七、日常管理
一、编制记账凭证与上报
1、取得原始凭证
2、复核凭证
3、编制记账凭证
4、登记明细分类账
5、登记总分类账
6、月末编制会计报表
7、报表上报总经理
二、货款统计与#5@p开具（郝俊霞负责此项工作）
1、建立客户明细
2、根据客户过磅单登记发货数量
3、根据回款凭证核实回款
4、登记回款情况
5、根据业务主管电话及回款开具增值票
6、整理欠款情况
7、督促销售主管催要货款
8、随时向总经理汇报情况
三、增值税票登记上报
1、当月进项增值税票明细登记
2、当月销项增值税票明细登记
3、月初汇总上报财务审核员
四、月末结转及提取相关税金
1、结转当月地方小税
2、结转当月增值税
3、转出当月未交增值税
4、计提当月主营业务税金及附加
5、季末计提所得税
五、日常审核与核算
（一）日常费用审核
（二）固定资产核算
1、提取折旧——编制折旧计算表——编制记账凭证；
2、固定资产盘点——打印固定资产明细空表——实物盘点登记——与固定资产明细账核对——出具盘点报告；
3、清理报废——审核固定资产——出具清理报废报告——上报总经理审批——处理报废——编制记账凭证；
（三）采购审核
1、审核签收采购#5@p、运费#5@p、入库单；
2、审核付款
（四）仓库审核
1、审核仓库明细账
2、实物盘点
3、账物核对
（五）生产成本核算
1、基本生产成本的归集
2、产成品成本核算
3、产成品入库
4、产成品出库
六、年度报表编制与上报
七、日常管理
1、监督企业资金的支出与使用
2、负责本部门员工的工作监督与管理
3、负责本部门各类资料档案管理
4、负责印章的保管与使用
主管会计岗位责任制
1、遵守企业的各项规章制度，完成本职工作；
2、遵守法律法规，管好用好企业资金，提高资金的利用率，并及时准确交纳各项税金；
3、全面负责财务工作，熟知并掌握财务部各岗位工作内容及规章制度，做好与各岗位的协调与衔接工作，不断提升本部门人员的综合能力；
4、负责财务室的安保工作；
5、负责印章的保管与使用；
6、配合总部完成贷款卡、开户许可证的审验，负责保管财务部相关证件；
7、负责本部门制度的修订与完善；
8、密切关注国家税制法规和最新税收政策并熟练运用；
9、负责采购与日常费用支出的审核与签批，保证资金支出的合理性、准确性、真实性；
10、负责增值税票的购买、保管、开具、传递、审核，保证开票的及时性与准确性；
11、负责企业各类凭证、报告、报表的编制与上报；
12、对生产成本核算与其它核算负责，保证核算的真实性与准确性；
13、负责财务资料的整理、存档；
14、及时与出纳核对现金、应收（付）款凭证、票据，保证账目清楚无误；
15、定期对仓库物品进行盘点（至少每季度盘点一次），保证帐帐相符，帐物相符；
16、根据企业需要及时提供报表及相关财务信息，保守企业财务机密；
17、对工作中出现的问题，及时与总经理沟通并请示；
18、保证无遗留问题交接工作，如有遗留问题离职的，企业继续追究其责任；
19、必须完成好领导交办的其他工作。
第二篇：主管会计岗位责任制
公司主管会计岗位责任
一、负责公司财务部的管理工作。
二、负责领导所属的出纳员、记帐员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。
三、负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。
四、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。
五、根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过10天），并与科目明细帐核对相符。
六、负责企业管理费用核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。
七、负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出和完工情况。专用基金的往来款项要及时对帐清算。
八、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。
九、负责公司各部门的费用报稍业务手续。
十、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用报表汇总
十一、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 十二、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。
十三、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。
十四、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期总经理汇报工作。
十五、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。
十六、定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。