出纳工作流程
一、 按业务人员需求开具支票和支付现金。
二、 从业务人员手中收取相关票据与每天开出的支票进行核对,核对无误后,根
据报销单登记财务流转表,并在电脑上备份。
三、根据与现金、银行存款收付有关的票据登记现金日记账、银行存款日记账
(1)登记账簿,必须以审核无误的会计凭证为依据 ,避免重记、漏记。
(2)按顺序连续登记 ,不得跳行、隔页。如果发生跳行、隔页,应当将空
行、空页划线注销,或者注明“此行空白”、“此页空白'字样,并由记
账人员签名或者盖章。
(3)逐笔、序时登记日记账,做到日清月结、账款相符
四、结账对账
(1)结账。在每日业务终了时,应结出现金日记账及银行存款日记账的本
日余额。
(2)对账。每天下班前,盘点库存现金的实有数,与现金日记账的当日余
额核对看是否相符,如果不符应查找原因并及时做出处理。
(3)月末将日记账与相关收付款业务的记账凭证核对。将现金日记账、银
行存款日记账的余额与现金总账、银行存款总账余额核对。
(4)月末将银行存款日记账与银行对账单核对,并编制银行存款余额调节
表。
(5)每日对保管的支票、#5@p、结算凭证进行清点,按顺序进行登记核对。
(6)结账。现金、银行存款日记账每月结账时,要结出本月发生额和余额,
在摘要栏内注明“本月合计”字样,并在下面通栏划单红线。
三、#5@p开具
开具#5@p前,将业务流转表和财务流转表进行核对,核对无误后,根据业务提供的账单据实开具#5@p,并签章。
四、其他
(1)协助业务人员前往中国银行海关大楼支行缴纳关税及保证金
(2)定期前往各银行领取回单,打印对账单。
(3)每月x日到次月x日进行社保网上申报,15日之前到银行缴费
(4)每月月底缴纳手机话费,月初缴纳座机话费
(5)根据#5@p使用情况,及时到税务局购买#5@p。
(6)根据实际发生的费用对原始票据进行审核并且粘贴凭证,填写报销单,并
交付经理审核签字。
(7)每日为公司员工订购午餐
(8)购买公司日用及办公用品
五、遵守单位规章制度,完成经理交给的各项任务
第二篇:出纳工作总结
出纳岗位工作总结
我从仓储处材料会计岗位到财务处担任出纳岗位的工作已有五个月。出纳工作看似很简单,但因要接触大量的钱、票据等重要物品,我需要具备的是专心、用心、细心,才能保证工作不出差错。通过财务部同事的帮助和关心,让我清楚的认识到我工作的不足,从而也学到很多,使我在工作方面得到很大的提升 , 对出纳工作做出如下总结:
一、 完成的工作:
1、办理日常现金支付和银行结算业务;
2、登记现金日记账和银行日记账;
3、保管库存现金和各类有价证券;
4、保管财务印章和空白支票;
5、高效使用资金,合理选择银行理财,力争实现资金效益最大化,加大承兑汇票使用力度,截止1-10月理财和贴息为企业创效121.67万元;
6、保障资金安全;
7、做好资金每日一报,让领导了解资金状况方便合理调度资金。
二、存在的问题:
1、对出纳岗位职责认识不足;
2、工作素养亟待提升;
三、解决方法:
1、认真履行岗位职责,对照职责认真开展工作;
2、 加强理论学习,进一步提高业务水平,通过相关专业知识的学习,虚心请教领导和同事,增强分析问题、解决问题的能力;
3、要热爱出纳工作,有严谨细致的工作作风和良好的职业习惯;
四、明年工作目标
1、通过银行理财和加大承兑汇票使用,争取明年资金创效120万元;