20xx年**集团内部审计工作计划

随着集团党委、董事局从战略的高度提出“二次创业”的概念，以及集团管理创新工作的启动，注定20xx年将成为集团改革和发展过程中的里程碑式的一年。集团审计部将围绕集团发展和改革的大局，“保稳定、促发展”，依法履行审计监督、评价、控制和服务职能，促进各有关方面不断提升内部控制和风险管理水平，为实现集团经济目标有效地发挥增值的作用。

一、指导思想

牢固树立“以审计促进公司治理”的审计理念，坚持“服务大局、围绕中心、突出重点”的工作方针，寓服务于监督，寓帮助于促进，充分发挥内部审计对经济安全、健康运行的“免疫”功能，促进集团经济的平稳、高效发展。

二、工作目标

紧紧围绕集团党委、董事局提出的集团20xx年经济工作目标，认真履行集团董事局赋予的职责，全面监督财务收支的真实、合法和效益，突出重点领域、重点项目、重点资金和重点环节，更新观念，创新机制，加大力度，在审查重大违法违规问题的同时，更加注重将内部审计的工作重心从事后查处转向过程控制，“以监督促进过程”，从治理、机制和制度层面揭示问题，提出建议，改善企业经营管理，提高企业可持续发展能力。

三、工作措施

(一)深化监督，进一步强化审计评价职能，揭示资源配置和使用的合规性和效益性。

审计的根本使命在于协同保证各企业的业务战略与集团的总体战略保持一致性，并能够按照集团发展战略的要求制订规划和分配资源，以保证在集团战略框架下的资源的最优化配置。在其中，审计应充分发挥监督职能，并在监督的深度和广度上下功夫，有效评价企业战略制订的一致性和资源利用的合规性和效益性，以发现是否存在游离于集团战略之外的经营行为，是否存在不合规的占用资源，是否存在资源的闲置、浪费等，诸如此类，均应该通过合法的审计监督予以揭示，促进集团资源的更优化分配。

(二)突出重点，进一步加大专项审计力度。

20xx年，集团审计部将在常规审计工作开展的基础上，有针对性的、有重点的开展以下几方面的专项审计工作，并希望达到两方面目标：一是通过审计发现问题、分析问题、解决问题，提高企业管理水平，促进企业的自我完善；二是总结最佳实践，以便有效推广利用。

1、管理流程审计。管理流程的合理、科学、健全和规范，决定了一个企业的运作是否顺畅和有效率，也能在很大程度上得以规避企业的各种风险。比如，完善的财务操作管理流程能够规避一定的金融风险，完善的投资决策流程能够规避一定的投资失误风险，完善的生产管理流程得以规避一定的产品质量风险。对管理流程进行审计，重点是要检查各企业管理流程是否健全规范，特别是要检查各项重大决策是否经过了必要的讨论和审批程序。走程序，就是守规则，只有守规则，才能最大限度地控制风险的发生。

2、投资效益审计。投资扩张是企业发展的普遍模式，也是集团目前快速发展的重要途径。但同时，投资失误也有可能给企业带来颠覆性危机，因而也是企业经营管理中最大的风险所在。对投资效益进行审计，就是要对投资活动进行全方位的事后跟踪，从投资并购项目的发现和选择，到评估论证，审批决策、建设投产、或者重组整合，以及产出效益与预期效益的比较差异，差异发生的原因等等。投资效益审计的着眼点不仅在于发现投资管理中的问题，还要重视总结和推广最佳实践，使集团投资管理的丰富实践可以成为共享的无形资产。

3、采购供应链审计。采购供应链管理既是企业价值创造的重要环节，也是企业成本控制的重要环节，还是企业利益攸关的重要环节。采购供应链管理水平高低，会直接影响企业经营的成本效益。而采购管理的缺失，则会给企业带来重大损失，甚至导致企业发生重大经营风险。因此，重视和加强采购供应链的管理，

是企业内部控制的关键节点。对采购供应链管理进行审计，目的在于推动企业完善采购供应链的管理制度，规范采购人员的行为准则，健全采购供应活动的文档记录，使采购供应管理更加有效率和效益性。

(三)更新思维，进一步加强审计咨询和服务职能，寓帮助于监督，切实提高企业运营效率和效益。

集团审计部要求每个审计人员在开展审计过程中，应摒弃传统审计理念，要与时俱进，加强审计理论研究和审计方法创新，推进内部审计职能从单纯监督向监督、服务并重转变，把服务企业、提高企业管理水平作为一个重要工作内容。一是通过审计发现和审计评价，帮助各企业增强风险意识，及时识别潜在风险，有效防范风险发生，建立健全风险控制机制；二是通过审计测试，帮助各企业增强流程再造意识，及时发现流程制定过程中的冗长和效率低下的问题，提高流程运行效益；三是通过审计总结最佳实践，帮助各企业在项目运作方面少走弯路，减少机会成本的投入。

(四)建章立制，进一步强化审计工作规范性，提高审计工作质量。

随着一系列审计制度的出台，集团审计工作已逐步走向“制度化、规范化”的发展道路，通过制度的建立明确预防机制、监督机制和纠错机制，一是通过制度指导审计执业，提高审计效率，保证审计质量；二是以制度管理审计行为和结果，明确责任，惩前毖后，保证审计结果的落实和审计成果的有效转化。20xx年，集团审计部将进一步梳理审计业务流程，以控制和风险为导向，在监督环节下力气，在预防环节下功夫，不断完善审计在新领域的执行规则，以提高审计效果。

附件：20xx年集团内部审计工作计划表

20xx年集团内部审计工作实施计划表

第二篇：20xx年村团支部工作计划

20xx年前川高庙村团支部工作计划

20xx年对于前川街道高庙村团支部来说必定是崭新的一年。基层党组织建设年活动为我村团支部工作指引方向，也为团支部的建设提出了新的要求，我村团支部坚持以村青年中心建设为重点，以服务于青少年健康成长为方向，以村青少年文明创建为抓手，广泛开展社会主义世界观教育，引导广大青少年投身于村级建设，较好完成全年工作目标要求。深入贯彻落实“创先争优”活动，深入学习宣传贯彻党的十七大精神和团的十六大精神，切实加强团的自身建设，与时俱进，锐意进取，努力做到思想教育有新举措，品牌活动有新发展，服务青年有新突破，组织建设有新提高。以“党团联建”为重点，切实加强团的组织建设。村团支部坚持以党建带团建，以“创先争优”活动为指导，学习贯彻“基层党组织建设年”活动，进一步落实党团联建，切实加强团的组织建设。

具体工作计划如下：

一、强化思想建设。坚持把团员青年的思想建设放在团建工作的首要位置。切实加强思想政治领导，围绕学习实践科学发展观这个重点，以加强团员青年理想信念教育为核心，通过召开座谈会、知识竞赛等形式对团员青年开展经常性、针对性地思想教育，有效增强了广大团员的政治意识、组织意识和模范意识。同时，坚持用先进文化凝聚青年,通过主办“迎十八大、讲文明、

树新风”、“迎国庆、讲文明、树新风”等活动，利用节假日针对我村青少年开展了法制安全教育、科普教育、思想道德教育，让学生在寓教于乐中体验优秀民族文化的同时，度过了一个“健康、祥和、有益、安全、愉快”的假期。

二、强化班子建设。通过团工作例会，认真系统学习党的十七大、十七届六中全会精神和上级团委有关文件精神，做好阶段性工作总结，发扬民主，集思广益，共同讨论研究工作思路和方法。团支部通过交流，互相学习，互相配合，有效推动了团委工作。团工委班子成员分工明确、团结协作、决策民主、管理科学、作风扎实。得到了上级团组织、街道党政领导和村广大团员青年的充分肯定。

三、强化阵地建设。村团工委切实加强基层团组织建设，充分发挥基层团组织的阵地堡垒作用。村团支部通过开展优秀团员评选、文明礼仪展示、知识竞赛，为团员青年提供更多展现自我、学习交流的机会，让广大团员青年在活动中得到了锻炼和培育，不断增强团员青年和团组织的凝聚力、战斗力。

四、强化队伍建设。村团支部从创新思路、强化制度建设，以完善团工作机制着手，进一步完善团志愿者组织、志愿者管理办法、服务制度，通过学习制度，充实志愿者服务队伍。今年我们加强团建工作，通过完善建立志愿者服务小组来保证对团员青年志愿者的管理，给他们协调工作同时带去关爱与关注，让广大团员青年们时刻有家的感觉，夯实了团组织基础，保持了团员的

先进性，增强了支部凝聚力。

希望今年高庙村团支部街道团工委、村党支部的直接领导下，在广大青年党、团员的积极支持配合下，较好地完成了团内的工作。在新的一年里，我们将以饱满的精神，努力奋斗，克服浮躁，力求扎实，为青年团员多办好事、实事，充分发挥青年党、团员的积极性、主动性和创造性，在我村广大村民、团员青年的支持配合下，为高庙村的建设一步一个脚印地迈向更高台阶。

前川街道高庙村村团支部

20xx年x月x日