一、上半年全市商务经济运行情况

　　今年上半年全市实现社会商品零售总额126.2亿元，同比增长17.4%。其中城镇实现103.8亿元，同比增长17.7%，农村实现22.4亿元，同比增长15.7%;上半年全市对外贸易完成进出口总额16730万美元，同比增长107.84%(其中加工贸易完成1950万美元，同比增长25.99%)，其中进口1478万美元，同比增长63.3%;出口15252万美元，同比增长113.49%。上半年全市商务经济主要有以下几个特点。

　　(一)对外贸易增长迅速，但恐出现前高后低的局面

　　今年我市外贸增长可以说已成定局，从目前来看，已恢复并高于金融危机前2008年同期(13119万美元)水平，在全省14个市州中排名第8位，增长幅度高于全省平均水平近70个百分点。上半年的外贸快速增长，主要得益于四个方面。一是世界经济明显复苏，全球范围内的外需增长使我市的出口企业获益匪浅。二是上年同期基数较低，使我市上半年以来的外贸增长一直保持在高位运行。三是对非传统出口市场的增长。如东盟、印度等国家和地区的出口成为新的增长动力。对东盟进出口额为3852万美元，同比增长60%，对印度进出口额1148万美元，几乎增长一倍。四是出口产品结构进一步优化。机电产品、服装和纺织品出口分别增长111%、140%和68%，占我市出口产品的七成多。特别是国家鼓励的农产品出口异军突起，一些农副产品出口企业，如益华、顺祥、和平等充分利用我市丰富的农产品资源，大力发展对外贸易，农产品出口较往年翻了两番。但综合分析全年趋势，我市对外贸易恐出现前高后低的局面，其阻力主要来自三方面。一是国家正在调整或取消出口退税，促进加工贸易转型升级。二是发达国家不断提出“绿色经济”、“低碳经济”理念，并以此强迫发展中国家转变外贸发展方式。三是央行进一步推进人民币汇率形成机制改革，人民币升值将给外贸出口带来比较大的压力。

　　(二)加工贸易有所增长，但增长幅度低于预期

　　作为重点承接地，我市上半年加工贸易虽然有所增长，但增长幅度远远低于预期。上半年，全省的格局是加工贸易增长高于一般贸易，而我市刚好相反，我市上半年加工贸易仅完成年度计划的43%，下半年的工作任务仍然很重。目前，我市发展加工贸易主要面临三个方面的困难。一是承接产业转移竞争日趋激烈，从珠三角往内地转移的企业基本上被郴州、赣州、梧州三地拦截，我市的区位存在明显劣势。二是部分转移过来的企业，主要产能或核心技术并未转移至我市，只能生产半成品，不能体现业绩，只有将半成品运回总厂加工成成品后才能出口，形成本地加工、异地出口。三是骨干企业业绩下滑。我市的益神橡机是省级加工贸易重点联系企业，占我市加工贸易总量的近七成。然而受到工程机械类加工贸易产品出口整体下滑的趋势影响，益神橡机今年加工贸易增长不快，在重点企业中的排名已由5位跌至12位。目前，可喜的是，我市又新增了两家加工贸易企业，并体现了业绩，一是赫山裕敬鞋业，已完成加工贸易额44万美元;一是桃江安达电子，已完成加工贸易额16万美元。加工贸易主体的增加将对我市完成今年计划指标起到重要作用。

　　(三)社会消费增长平稳，但不确定因素增多

　　在拉动我市社会消费上，商务部门主要做了三项工作，并取得了一定成效。一是继续抓好家电下乡。上半年，全市销售下乡家电产品157630台，销售金额3.15亿元，产品销售量和销售额分别较去年同期增长183.3%和211.43%。自我市开展家电下乡18个月以来，全市累计销售下乡家电产品334328万多台，销售额6.45亿元，对拉动我市社会消费起到了重要作用。二是积极推进汽摩下乡。上半年，全市销售汽车5066辆，摩托车22741辆，销售金额3.5亿元，发放补贴资金3600多万元。三是大力促进汽车以旧换新。截止5月底，我市圆满完成了汽车以旧换新的工作。全市审核换购汽车617台，申领国家补贴资金785万元，拉动我市汽车消费6000多万元。后阶段，商务部门还将开展家电以旧换新的工作，城乡居民均可享受这一优惠政策，预计将于7月份开始实施。然而，我市的社会消费离完成全年增长18%的目标还有一定差距。以1-5月份的数据分析，我市社会消费增长16.9%，低于全省平均水平1.4个百分点，列全省第13位，总额占全省的4.85%，列全省第8位。而后期扩大社会消费的不确定因素还在增多，主要体现在物价上涨的压力加大，家电下乡的势头有所减弱，市场调控特别是猪肉价格调控的难度大，以及农村消费市场增长仍然不快等。社会消费品零售额完成全年增长18%以上的目标任务还很艰巨。

　　二、下半年主要工作措施

　　1、坚定不移地发展外向型经济。发展外向型经济对于促进我市经济后发赶超具有重要意义。一是积极转变贸易方式，促进加工贸易发展。我们将针对国家对加工贸易重点承接地，省政府对承接产业转移重点县的优惠鼓励政策，进一步争取国家和省政府对我市的倾斜支持，加快三个重点承接园区和两个承接试点县建设，加快加工贸易产业向园区聚集。力争2010年，我市加工贸易保持50%的增速。二是培育壮大外贸企业主体，优化出口商品结构。支持一批骨干企业做大做强，培育一批民营企业提高管理水平和出口质量，选择一些有发展潜力的中小企业催生新的增长点。继续推进“科技兴贸”和“品牌兴贸”，进一步扩大我市高新技术、机电、纺织、服装、鞋帽和农产品的出口。发挥职能作用，争取和利用外经贸发展资金，鼓励企业海外参展和进行国际认证，提高我市企业及其产品在国际市场上的知名度和竞争力。三是深入实施市场多元化战略，大力开拓新兴市场。在巩固欧盟、美国、日本等传统出口市场的同时，加大对东盟自由贸易区协定的政策研究和市场开拓，进一步扩大与东盟的双边贸易。四是扩大有效进口。鼓励企业扩大进口，特别是扩大能源资源、先进技术和节能环保设备、专利和关键设备等的进口，加快实现我市企业管理、装备和技术的全面升级，为调优经济结构打好基础。

　　2、进一步健全城乡市场体系。以两个创建活动为契机，加强我市城乡市场流通体系建设。一是继续深入实施“万村千乡市场”工程。加快建立健全农村流通网络、连锁经营网店和物流配送体系，重点发展直营连锁农家店和配送中心，力争2010年农家店覆盖全市所有乡镇和80%以上的行政村。继续抓好“农超对接”和“双百市场工程”项目，重点支持农产品加工企业、大型流通企业和农资配送中心与

　　农业专业合作社、农产品基地的产销衔接，构建更加畅通的农产品流通渠道，解决农产品流通难题。二是全面推进中心城区农贸市场改造升级。我们将把这项工作作为今年的一项重点工作抓好抓落实，在充分调研，全面摸清中心城区农贸市场规模、分布等基本情况的前提下，严格按照《益阳市农贸市场建设改造标准》建设，使之成为我市落实惠民政策的亮点工程。今年下半年，我们计划召开全市农贸市场建设改造动员会，并适时成立农贸市场行业协会。同时，加强部门间的协调配合，逐步建立健全规划、建设和监管的长效机制，确保农贸市场不再成为老大难问题。

　　3、启动下半年扩内需的一系列工作。坚持扩内需的大方针，根据商务部门职能突出抓好四项具体工作。一是开展社会消费品市场调研。与统计等有关部门配合，针对我市社会消费低于全省平均水平的现状开展调研，并提出相对应的工作措施，努力确保年初既定目标的实现。二是办好益阳汽车消费节等活动。通过展会节会等形式，拉动我市汽车等高端消费，尽可能地减少高端消费向长沙等地的流失。三是积极开展家电以旧换新工作。目前，我们已经开展了一些调研和培训工作，下半年要切实抓好政策落实，在家电下乡效应逐渐减弱的情况下，再一次推动城乡家电消费，特别是促进城市家电消费升级。四是推进家政服务业发展。前段，我局组织到衡阳等地进行了考察学习，作为商务部今年主推的一项工作，我省有些地方以此为契机，将家政服务网络建设与商务12312服务平台有机的结合起来，收到了很好的效果。下半年，我局将力争成立家政服务协会，并启动建设我市“家政服务网络中心”，打造我市家政服务品牌。

20XX年1-6月XX公司财务分析

　　报告摘要

　　20XX年1-6月公司主营业务收入为xx万元，营业利润为xx万元，营业外收支净额为xx万元，实现净利润xxxx万元。

　　20XX年1-6月公司的主营业务成本为xx万元，占主营业务收入的xx%，毛利率为47%，期间费用为xxx万元，营业利润率为xxx%。

　　20XX年1-6月公司资产总额为xxx万元，负债总额为xxx万元，所有者权益为xxx万元，资产负债率为36.94%，资产净利率为4.35%，净资产收益率为7.15%。

　　一、 经营情况分析

　　20XX年1-6月主要经营指标完成情况

　　项　　目　　(合并口径)　　20XX年1-6月完成　　(万元)　　上年同期

　　(万元)　　同比增减　　全年预算　　(万元)　　年度预算　　完成率

　　主营业务收入　　xx　　xx　　xx　　xx　　41%

　　主营业务成本　　xx　　xx　　xx　　xx　　43%

　　期间费用　　xx　　xx　　xx　　xx　　39%

　　营业费用　　xx　　xx　　xx　　xx　　38%

　　管理费用　　xx　　xx　　xx　　xx　　44%

　　财务费用　　xx　　xx　　xx　　xx　　39%

　　利润总额　　xx　　xx　　xx　　xx　　37%

　　净利润　　xx　　xx　　xx　　xx　　37%

　　经营性现金流　　xx　　xx　　xx　　xx　　-67%

　　净现金流　　xx　　xx　　xx　　xx　　-116%

　　销售发货　　xx　　xx　　xx　　xx　　43%

　　销售回款　　xx　　xx　　xx　　xx　　43%

　　与去年同期比较，各项指标均有较大幅度的增长，但距离年度预算仍有差距，相信在持续的投入下，下半年度将会有较为显著的增长。

　　主营业务收入中各品种比例

　　金额：万元

　　品 种 20XX年1-6月 2009年1-6月 增减

　　金　额　　比　重　　金　额　　比　重

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　-0.32%

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　1.38%

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　-1.31%

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　0.25%

　　合　　计　　xx　　100%　　xx　　100%

　　20XX年1-6月分品种收入与上年同期对比

　　产品名称　　20XX年1-6月　　2009年1-6月　　20XX年与2009年对比

　　销量(盒)　　无税销售额(万元)　　无税　　单价　　销量(盒)　　无税销售额(万元)　　无税　　单价　　销量　　增长　　销售额增长　　增减说明

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销量增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销量增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销量下降

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销售增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价齐增

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销量下降

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量的增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　价格增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价齐增

　　XXXXXXXXXX类合计　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价齐增

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销售增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销售增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价齐减

　　XXXXXXXXXX类合计　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价齐增

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量的增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量价下降

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　09年无此销售

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　09年无此销售

　　XXXXXXXXXX类合计　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　量升，价减

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　销量增长

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx

　　合　　计　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　总体增长

　　与去年同期相比，销售收入中各品种所占比例没有较大的变化，仍呈三足鼎立状态，品种XXXXXXXXXX的销售比重一直缓慢下降、XXXXXXXXXX品种的销售没有延续去年的增长出现小幅下跌、生产上对依存度较高的XXXXXXXXXX和XXXXXXXXXX的销售比重，稳步上升。公司总体销售收入比去年同期增长12%。

　　20XX年1-6月分品种成本毛利与上年同期对比

　　产 品 名 称 20XX年1-6月 2009年1-6月 20XX年与2009年对比

　　累计销量(盒)　　销售成本　　(万元)　　单位成本　　累计销量(盒)　　销售成本　　(万元)　　单位成本　　10毛利率　　09毛利率　　增减说明

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　成本下降，毛利上升

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　成本下降，毛利上升

　　XXXXXXXXXX　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　xx　　变动不大