中小企业融资问题和对策

时间:2023.8.6

  资金是企业的血液,是企业成立、生存、发展的物质基础,是企业开展经营业务活动的奠基石。因此,企业只有通过融资,筹集到基金,才能维持生产经营活动的继续运行。而中小企业是我国国民经济的重要组成部分,在我国国民经济中占有重要的位置。

  第一篇:中小企业融资难问题与对策

  摘要:自改革开放以来,中小企业在我国经济中占有举足轻重的地位,在发展的同时也面临诸多问题。

  其中,融资困难是中小企业发展最为重要的阻碍。

  文章分析中小企业融资的现状以及存在的问题,并对此提出相应的对策。

  关键词:中小企业;融资;问题;对策

  目前,我国中小企业得到了迅猛发展,其数量多、分布面广、经营灵活、形式多样。

  国家统计局数据显示,根据新的中小企业划型标准和第二次经济普查数据测算,中国中小企业占全国企业总数的99.7%。

  中小企业创造了60%的国内生产总值、59%的税收和60%的进出口,提供了全国80%的城镇就业岗位,每年解决1000多万新增就业。

  在国际金融危机爆发后,中小企业的融资状况更加的不容乐观。

  1针对中小企业融资难问题的原因分析

  1.1中小企业融资难的外部原因

  (1)国家对中小企业融资的政策扶持力度不足。

  相对于美国、日本等一些发达国家而言,我国对于中小企业的法律体系建设还很不健全。

  在中小企业的发展过程中,缺少完备的法律法规的支持和保护。

  虽然曾颁布实施了《中小企业促进法》等相关法律法规,但是缺乏相关的专项权威管理机构,从而使有关的国家政策得不到有效的施展。

  另外,有关法律法规在政策上偏向大中型企业,歧视中小企业,减弱了中小企业的外源性融资能力,使得中小企业的融资难度得不到控制,甚至是反增不减。

  (2)金融机构体系存在缺陷。

  国有商业银行是我国现存的信贷融资体系主体。

  中小企业的外部融资主要来源于银行贷款,而银行对与中小企业的定位偏差和歧视是企业融资难的主要原因。

  现阶段,金融机构对于中小企业的专项融资服务不健全,业务规模小,对于中小企业融资的准入门槛高。

  (3)信用担保体系不完善。

  现如今,我国形成了“一体两翼三层”的担保体系,以政策性担保机构为一体,商业性和互助性担保机构为两翼,城市、省、国家三级担保机构为三层。

  但信用担保体系尚不健全,提高中小企业信用能力的机制匮乏,没有降低中小企业的信用担保风险。

  我国的信用担保机构规模小、不系统全面、抗风险能力弱,在一定程度上提高了中小企业的贷款资格,使得企业的融资成本增加。

  1.2中小企业融资难的内部原因

  (1)中小企业规模小,缺乏创新型人才,经营管理理念陈旧。

  我国中小企业大部分规模较小,企业制度不规范,涉及到经营管理模式陈旧、财务管理不规范、产权关系混乱、财务透明度低。

  中小企业以集体企业、私营企业和“三资”企业为主体,并且私营企业大多是家族企业,企业内部成员多是自己的直系、旁系血亲。

  由于内部人员的管理能力、财务分析能力参差不齐,管理模式一成不变,使得企业发展迟缓。

  中小企业大多没有专业的财务管理人员,企业财务信息透明度低,导致金融机构无法确切把握企业的经营状况,增加了融资难度。

  (2)中小企业缺乏担保抵押物,融资成本高。

  由于中小企业的财务透明度低、可信度差,使得金融机构在中小企业的融资过程中对于担保费用,抵押物的登记、评估和拍卖的费用大大增加,从而导致融资成本增高,据调查,仅抵押手续费用就占贷款金额的5%左右,使中小企业不堪重负。

  另一方面中小企业的固定资产少甚至没有固定资产,而金融机构偏好固定资产的抵押,使中小企业难以得到金融机构的贷款。

  (3)中小企业资信质量低,经营风险高。

  由于在经营过程中不定因素多,企业破产倒闭几率高,使得企业经营者采取一些虚假非法手段来维持企业的运营,如逃税漏税、盗窃产权、做虚假广告和虚假财务报告以及开设多个会计账户。

  (4)企业与金融机构之间信息不对称。

  中小企业没有大中型企业的财务透明度高、可信度高,导致银行、担保机构和投资者不能准确把握企业的贷款需求、运营情况、科研实力和诚信度,从而增加了贷款难度。

  中小型企业没有政府担保,金融机构在确定放贷时是慎之又慎,这也是融资难问题的又一个影响因素.

  2中小企业融资难的解决对策

  (1)加强企业自身建设,强化企业自我积累机制。

  改善中小企业的管理制度,健全中小企业财务制度,强化管理,优化产业结构,引进优秀创新型人才,精准把握市场需求和喜好。

  由于中小企业自身条件差,可以加强自身的战略管理,制定合理的企业发展规划,促进与大中型企业的合作,以大型企业为导向。

  (2)政府应完善相关的法律法规体系,加大对中小企业融资的扶持力度。

  由于政策对大中型企业的偏袒,导致中小企业融资困难加剧,所以,国家政府应制定相应的优惠政策,降低中小企业的融资准入门槛,减少融资成本。

  转换政府职能,优化面向中小企业的服务体系,引导金融机构创新金融产品。

  政府要认清中小企业对我国经济发展的重大影响,制定一系列的措施来减轻企业的融资成本。

  此外,政府应多鼓励中小企业向“专、精、特、新”方向发展,以大企业为导向,与大型企业共同协调发展。

  (3)构建中小企业的信用担保及抵押体系。

  目前,我国的担保机构基本承担着100%的风险,导致在中小企业寻求担保机构进行担保时很难取得担保资格,因此,应改善担保机构体系,建立“再担保”体系,有效降低和分散担保机构的金融风险。

  ①进一步建立和优化企业外部信用担保体系向金融机构提供准确的企业信用信息,公开表扬诚实守信的中小企业,大力宣传和推广信用管理创新模式。

  ②强化企业内部信用制度的建设和普及,建立健全企业内部信用档案、信用评级以及不断提高企业自身融资能力,并保证按时还款。

  ③建立全国性、省级和地市三个层次中小企业担保机构,三者相辅相成,共同实现担保机构的再担保机制,减轻担保机构风险。

  ④政府应放宽担保机构的担保保证金限度并加大对担保机构的优惠补贴。

  (4)健全和完善金融结构,创新融资产品。

  完善银行金融机构的中小企业信贷机制,拓宽金融机构对中小企业的融资渠道,规范民间融资环境。

  努力创新融资产品,大胆尝试股权和债券投资。

  深化金融机构的体制改革,建立规范的民间贷款机构,从根本上解决恶劣的地下钱庄、高利贷等民间自发形成的金融服务。

  增盈减负,鼓励中小企业内源性融资。

  政府投资应采用合作、联营、参股、补助等多种形式来拓展中小企业自有资金。

  (5)发展典当融资机构。

  典当融资是指当户将自身的各类财产及其权利作为物质抵押给典当行,交付一定的费用后获取资金,并在规定日期内归还本金和利息赎回抵押物的一种行为。

  主要有质押和抵押两种担保方式。

  典当融资方式具有“随时、随地、随客”的特点,正好贴合中小企业融资的“急、大、多”的特点。

  虽然典当融资相对于银行融资来说属于“旁门左道”,但是其方便、快捷、灵活的特点,满足了银行金融机构无法满足的短期应激性的融资需求、促进中小企业的经济发展。

  参考文献

  [1](加拿大)乔怡宁.关于优化中小企业融资环境的思考[J].经济师,2013,(12),245-255.

  [2]薛皓中.众筹金融模式对于解决中小企业融资难题研究[J].经济师,2016,(3),24-26.

  [3]王小茹.我国中小企业融资问题及对策[J].会计之友,2013,(12),40-42.

  第二篇:中小企业融资问题研究

  [摘要]资金是企业的血液,是企业成立、生存、发展的物质基础,是企业开展经营业务活动的奠基石。

  因此,企业只有通过融资,筹集到基金,才能维持生产经营活动的继续运行。

  而中小企业是我国国民经济的重要组成部分,在我国国民经济中占有重要的位置。

  但由于我国仍然处于发展中国家,各种融资渠道仍然不够完善,使得中下企业的融资成为了中小企业发展的瓶颈。

  通过对内蒙古中小企业的现状分析,总结其在融资方面所存在的困难并提出相应的对策与建议。

  [关键词]中小企业;融资现状;融资困难

  目前,中小企业作为内蒙经济发展的主力军,在增进我区经济发展的同时增加了内蒙地区的就业水平。

  我区中小企业之所以在内蒙的经济发展中独占鳌头,主要是由于:其在数量上具有不可超越的优势;除此之外,内蒙古的中小企业对于缓解内蒙地区剩余劳动力就业压力、增加内蒙古财政收入、促进消费等方面均起到了重要作用。

  从内蒙古财政厅的报告中可以看到,目前,内蒙地区的中小企业数已经超过149100家,占所有注册企业数目的99%;其所缔造的经济价值占GDP的58%,产业新增产值的75%,社会销售额的59%以及税收的62%。

  然而,从内蒙古大量的中小企业的切身经历中,我们可以看到,能够从银行等金融机构获得融资的,只是极个别的中小企业;多数内蒙古的中小企业都面临着融资困难的困境。

  因此,分析内蒙古中小企业融资难的问题,提出相应的对策,已经成为内蒙古地区迫在眉睫的首要问题。

  1内蒙古中小企业的融资现状分析

  1.1内蒙古中小企业的产值现状

  近年来,国家领导人以及政府一再强调,要高度重视内蒙古地区的中小企业的发展。

  这主要是由于内蒙古地区的的中小企业对于扩大农村剩余劳动力就业,促进内蒙地区经济发展具有重要作用。

  从内蒙古统计局提供的数据得知,“十一五”以来的60年的时间里,内蒙的中小企业共达到了149100家,占据全部注册企业数目的99%;所创造的价值占据内蒙GDP的58%,其工业新增产值高达75%。

  尽管中小企业所创造的经济价值是众望所归的,但其内部还是存在许多不可忽略的小问题。

  例如内蒙的中小企业普遍资金短缺、核心竞争力不够突出、企业自身的发展水平不高等问题,其中,融资困难的问题尤为突出。

  1.2内蒙古中小企业的融资状况

  随着我国经济体制改革的全面发展,人们对商品的需求日益旺盛。

  这种迅速发展的人民需求,迫使以追求产品多样化、适量生产为主的中小企业在激烈的市场竞争中占据了一席之地。

  一直以来,庞大的中小企业军团以他们丰富多样的产品来满足广大消费者的个性化选择,促进消费者消费,拉动市场经济,这就使得他们在我国的GDP中占据不可小觑的一部分。

  2010年以来,内蒙地区的中小企业逐渐成为国民经济发展的主力军。

  截至目前,我区中小企业已经达到6800多万户,占总数量的99.8%。

  根据近几年的数量统计,可以得知我国中小企业每年都在连续扩张,预计在未来的几年内,中小企业的数量将会以每年7%~8%的增长率继续迅速增长。

  在近50年的时间里,内蒙古自治区的国民经济迅速发展,活跃的消费市场气氛取代了之前平静的市场环境,社会中存在的剩余劳动力的数量逐渐减少。

  这一切的变化,主要是由于在这段时间内异军突起的中小企业。

  虽然内蒙古有国家大力扶持的蒙牛、伊利等企业,但由于内蒙一直处于经济相对落后的地区,这无疑使内蒙的中小企业处于一个规模扩张时期。

  然而,单一的融资渠道使得中小企业只能依靠创时期的原始积累、民间借贷等方式来融资。

  其所筹集到的资金根本不够企业进行日常的经营运做、发展需求。

  此外,中小企业所获得的金融资源是不对称的,这就导致他们不能在国民经济中充分发挥自己的作用,无法创造更多的价值。


第二篇:有关中小企业融资问题和对策


  随着中小企业的不断发展,规模的在不断壮大。中小企业已成为推动地区经济发展,解决地区就业和维护地区社会稳定的主导力量。然而长期以来,中小企业在发展中又面临着许多问题,其中最大的问题是“融资难、难融资”。

  第1篇:中小企业融资问题及对策分析

  摘要:当前大多数中小企业多集中于劳动密集行业,能够创造大量就业机会,减小就业压力。

  但是在其发展过程中资金压力一直以来就是制约我国中小企业发展的重要因素,尤其是融资渠道狭窄限制了其进一步的发展。

  本文就此进行分析。

  关键词:中小企业;融资障碍;对策

  一、当前我国中小企业融资困难的原因

  (一)财务管理能力差

  在现代企业管理中,财务管理是企业核心管理内容之一,但中小企业管理者即使意识到了这一点但并未付诸实施,并未真正将财务管理提升到企业核心管理业务的高度之上,

  为充分认识到财务管理与企业发展之间的密切联系,由此导致企业财务人员在实际工作中缺乏严谨的工作太低,缺乏深入的工作分析,极有可能导致账目信息出现纰漏现象,影响到财务管理工作的发挥。

  同时,财务人员综合素质偏低是摆在当前中小企业管理中的难题之一。

  (二)风险意识差

  中小企业由于自身特性的限制,人才的缺乏是普遍现象,尤其是财务人员大都由“自己人”兼任,其管理的中心在于财务核算方面而忽视了风险管理。

  此外,大多数中小企业管理者对于财务管理的认识局限于资金管理是否顺畅,风险管理意识普遍不足。

  如当2008年金融风暴来袭时,珠三角大量中小企业在一夜间纷纷倒闭。

  导致这些企业倒闭的原因除了国外订单锐减之外,自身备用资金缺乏,资金利用较低是不可忽视的重要因素乃至根本性原因。

  (三)信用度低

  许多中小企业在资金上都依赖于贷款,但是不少企业因为经验不善,在出现亏损的情况下对于还贷的问题上,大都选择了一走了之,给银行造成巨大损失。

  另外中小企业由于单笔贷款规模小,无法覆盖相对较高的贷款固定成本。

  加之中小企业的信息不透明使得传统的贷款分析技术失效,加上公共基础设施不完善影响了契约的执行,银行不愿意向中小企业放贷的现象非常突出;还有部分企业即使盈利了,也不及时还清贷款而是能拖则拖,极大地损害了中小企业的贷款信用度。

  由于商业银行对中小企业贷款的各种限制,导致当前我国众多中小企业走向民间融资的道路,尤其以浙江省为盛,导致企业负债过剩时,易出现企业负责人跑路现象。

  二、拓展中小企业融资渠道的措施

  (一)企业应当采取的措施

  1.转变观念正视融资的意义。

  融资对于企业生存与发展的有着极其重要的意义,不仅是企业生存的基础更是企业发展壮大的源泉。

  因此,中小企业必须要改变对融资的认识,为企业的发展预备足够的资金,确保企业所需资金的及时周转,避免因此而导致企业人才的流失。

  其一、建立和提升企业信用度,为后期融资打下基础;其二、加强与银行或民间正规放贷机构的联系与合作,提升其对自身的良好印象,为获取贷款树立好印象;其三、按时还贷款,杜绝恶意拖延还贷时间,一旦被任何一家商业银行打入黑名单,企业再次获取贷款的希望机器渺茫,切不可以身试法。

  2.提高中小企业自身实力。

  银行设计的融资产品再好,准入条件再优越,也毕竟在控制风险的要求下十分审慎,这个时候重要的是企业自身。

  企业经营者要有良好的道德素质,讲求诚信,加强财务管理,提高财务信息透明度,不断地完善财务制度,改善财务状况,实事求是的反映财务成果,提高企业生产经营的透明度,保证会计信息的真实性和合法性。

  鉴于当前中小企业家族式管理模式带来的不良影响,中小企业应真正建立起适应市场经济竞争需要的、具有自我积累能力的企业制度,走自主创新道路。

  (二)商业银行应当采取的措施

  1.建立和完善大中型企业信用评估体系。

  针对大多数大中型企业规模大、融资需求旺、额度大的特点,银行应制订适合大中型企业特点的信用评估办法,使信用评级科学合理地反映大中型企业的状况和偿债能力。

  银行应根据客户正常贸易产生的现金流作为第一还款来源这一特点制订专门的信用评级制度。

  为客户建立业务往来档案,根据客户的业务能力、交易对手资源及客户履约的信用记录评定其信用等级,进而为客户提供相应的贷款额度。

  2.建立完善的融资风险控制机制。

  银行作为金融机构中的重要成员之一,是企业融资的首选对象,但风险亦是不容忽视,强化风险控制必不可少。

  其一,结合我国企业的特性制定相应的评价标准,将企业的规模、业务性质、诚信信息等内容纳入其中,以确定最终评分进而判断是否具备贷款的资格;其二,确定产品风险等级评价系统。

  根据企业产品与业务模式加以综合考量,以判定其风险系数大小,进而确定是否给予贷款以及额度。

  (三)政府应当采取的措施

  结合国际现有成功经验与法律条文并综合我国国情的进一步强化相关法律法规建设,完善中小企业贸易融资法律管理体系,规范行业运行,为企业的发展提供完善的法律环境,不进可以推动企业的发展而且利于市场环境的建设。

  例如,针对押汇业中银行对单据与货物的权利中两者之间的关系如何界定,现行法律即可参照国际相关法规加以完善,以推动本国贸易融资的法律环境的建设。

  参考文献:

  [1]吴健雄.中小企业融资理财之道[M].中国金融出版社,2011-5-1.

  [2]苏峻.中小企业融资研究[M].经济科学出版社,2011-2-1.[3]陈晓红.中小企业融资与治理[M].经济出版社,2011-6-1.

  第2篇:中小企业融资问题调查研究

  [摘要]随着中小企业的不断发展,规模的在不断壮大。

  中小企业已成为推动地区经济发展,解决地区就业和维护地区社会稳定的主导力量。

  然而长期以来,中小企业在发展中又面临着许多问题,其中最大的问题是“融资难、难融资”。

  本文就是在这一背景下,立足于淮安地区中小企业融资存在的问题进行调查研究,以便从中找出该地区中小企业融资存在问题的原因并有针对性的提出相应的解决措施,以此为地区中小企业融资决策的制定提供理论上的参考。

  [关键词]中小企业;融资;问题;研究

  一、淮安市中小企业融资现状分析

  (一)数据来源

  本次调查数据来自于淮安市地区共5个县区,按照5个县区中小企业特别是规模以上中小企业的分布情况选择具有代表性的样本企业进行抽样调查,共发放调查问卷共150份,回收139份其中有效问卷122份。

  问卷分布具体地区及所占比例,如表1所示。

  (二)融资现状分析

  1.样本企业融资方式及融资额度分析

  根据中小企业融资理论分析可知,中小企业融资的主要方式有内源融资与外源融资、直接融资与间接融资以及股权融资与债务融资。

  可是根据问卷调查获取的数据进行分析获知,收回的122份样本企业中,这些中小企业进行融资时所选择的融资方式情况如下:有8家样本企业采取内部融资,占样本总量的6.56%;有80家样本企业选择向银行等金融机构借款进行融资,

  占样本总量的65.57%;有30家样本企业通过民间融资筹集资金,占样本总量的24.59%;采取其他方式如(财政支持、接受风险投资、租赁)等进行融资的样本企业只有4家,占样本总量的3.28%;没有1家样本企业采用发行债券或发行股票进行融资的。

  具体统计分析情况见表2所示。

  同时,根据调查情况分析可知,从该地区中小企业通过以上融资方式进行融资时所获得的一次性融资额度来看:122家样本企业中有33家样本企业一次能够获得20万-50万元的资金,占样本总量的27.05%;有40家样本企业一次能够获得50万-80万元的资金,

  占样本总量的32.79%;有30家样本企业一次能够获得80万-100万元的资金,占样本总量的24.59%;有12家样本企业一次能够获得100万-200万元的资金,占样本总量的9.84%;只有7家家样本企业一次能够获得200万元以上的资金,占样本总量的5.73%。

  具体统计分析情况见表3所示。

  通过上述数据可以看出,淮安市中小企业进行融资时所选择的融资方式主要有:银行借款、民间融资和内部融资。

  但通过上述统计分析可知该地区中小企业融资渠道还是比较窄的呈现出内源融资不足,外源融资受阻的问题。

  而根据中小企业融资相关理论分析获知,中小企业"融资难、难融资"的本质是进行外源融资难,即当中小企业出现资金短缺时,很难及时的从外部获取资金的帮助,所以对该地区中小企业来讲一旦出现资金问题,很可能出现"融资难、难融资"的困境。

  2.不同所有制形式的样本企业融资比较分析

  本次所调查的样本企业所有制形式主要涉及五大类:国有企业、集体乡镇企业、私营个体企业、股份制企业与三资企业。

  从调查分析情况来看,全部的122家样本企业中,国有企业有5家,所占比例为4.1%;集体乡镇企业有8家,所占比例为6.56%;私营个体企业有63家,所占比例为51.64%;股份制企业有30家,所占比例为24.59%;三资企业有16家,所占比例为13.11%。

  由此可见,淮安市中小企业所有制形式主要是私营个体企业、股份制企业与三资企业。

  为了保证调查分析的可信度,本文主要对这三种所有制形式的样本企业进行融资比较分析。

  具体统计分析情况见表4所示。

  同时,对上述三种所有制形式的样本企业选择向银行借款进行融资比较时发现:属于私营个体企业所有制形式的63家样本企业中,有46家会认为在向银行借款时会受到歧视,所占比例为73.02%;属于股份制企业所有制形式的30家样本企业中,有13家会认为在向银行借款时会受到歧视,

  所占比例为43.33%;属于三资企业所有制形式的16家样本企业中,有9家认为在向银行借款时会受到歧视,所占比例为56.25%。

  具体样本企业所有制形式与所有制歧视关系如图1所示。

  由上述统计分析可知,淮安地区银行等金融机构向中小企业发放借款时往往存在所有制歧视。

  根据统计数据分析来看私营个体企业所有制形式的中小企采取向银行等金融机构借款进行融资时受到的歧视最严重,也就说私营个体企业所有制形式想通过向银行等金融机构借款进行融资难度很大,这也说明了该地区中小企业通过银行等金融机构借款即进行外源融资受到了严重阻碍。

  3.样本企业借款融资所选择的机构分析

  对122家样本企业进行借款融资所选择的机构调查统计分析获知:有75家偏好于选择向"四大国有商业性银行"进行借款融资,占样本总量的61.48%;有30家选择地方商业性金融机构借款的方式获取资金,

  占样本总量的32.79%;只有5家选择向其他金融机构进行融资,占样本总量的5.73%;没有1家选择向专为中小企业服务的中小金融机构进行借款融资的。

  可能该地区就没有专为中小企业服务的中小金融机构。

  具体情况见表5所示。

  从上述数据分析可以看出,淮安地区金融机构体系不健全,缺乏为中小企业服务的中小金融机构,这样就造成了本地区的中小企业进行外源融资时大多数选择向四大国有商业性银行进行借款,

  这不是一种偏好而更多的是一种无奈,因该地区就没有专门为中小企业借款的金融服务机构,再者四大国有商业性银行为了规避借款风险,往往很少向中小企业发放贷款,即使向它们发放贷款且数额也是有限的,甚至有的银行直接拒绝向中小企业借款。

  下面数据可以验证这一观点:根据调查统计数据分析可知:职工人数在50人以下的24家样本企业中有19家遭到拒绝,拒绝率高达79.17%;职工人数在50-100人的23个样本企业中有15家遭到拒绝,

  拒绝率达65.23%;职工人数在100-200人的17个样本企业中有10家遭到拒绝,拒绝率达58.82%;

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