自行车及电动车保险商业计划书

20##年11月20日

地址：莆田市城厢区莆田学院

邮政编码：351100

联系人：郭培元

  电子邮箱：1315336398@qq.com

目录

1.           项目简介

2.  技术与产品

3.           市场和竞争分析

4.           市场营销与实施策略

5.           风险分析

6.           团队介绍

第一章                  项目简介

1.现状介绍：

  鉴于近年来，拥有自行车及电动车的大学及初高中学生的数量巨大并且呈稳定慢速增长趋势，因此对于自行车及电动车保险服务不仅可以满足大量的客户需要，同时又有巨大的发展前景。在观察这一市场并不存在大量的竞争对手后，本人认为此项目可行。

2.项目内容及意义

本项目主要针对拥有自行车及电动车的在校学生，保险服务主要涉及层次包括自行车及电动车丢失险，自行车及电动车意外损坏险，其他服务将在项目运行时及时有效的进行补充。本服务的意义体现在具有很实用的社会价值，填补自行车及电动车在售后的过程中的不足之处。同时，本服务将在一定程度上推动本地区自行车及电动行业的发展，符合社会上普遍流行的节能环保，绿色健康的价值观。

3.国内外该行业发展概况及前景分析

针对这一块服务的行业目前并不多，因此，发展这一服务的前景一定程度上不仅仅取决于市场，更取决于服务内容及服务质量。而服务内容及服务质量将决定该市场在将来的发展状况。

第二章      技术与产品

1. 技术描述及技术支持

在本项目的运作中，主要涉及到保险服务类的相关技术，及概率论中的相关知识体系，此外，还有自行车及电动车的维修技术。

2. 产品概况

本项目推出的产品属于服务类，因此注重服务质量。同时，该产品面向广大在校学生，因此，本产品在价格定位及服务内容将最大限度的接近实际情况，最大程度的接近同学们的接受程度。同时，在本产品推出的前期，将只面对本校学生。在半年后，结合针对本校学生的服务发展概况，我们将决定下一步是否要向别的学校扩展该项服务。此外，本项目在发展顺利的情况下，我们将尝试将该项目发展到各个企业及小区居民。

第三章  市场和竞争分析

1.市场容量，市场结构与划分

本项目推出的产品市场容量巨大，同时，并不会与其他的保险服务产生冲突。因此，此类产品可以划分为保险类服务的独立一块。

2.目前公司产品市场状况及主要的市场影响因素分析

目前，针对此类服务的市场尚不成熟，极具发展前景，但是，市场不成熟也带来了许多问题，比如说，推广力度不大，服务内容亟待完善，服务质量不存在规范标准。因此，针对这些不利因素，本项目的产品将从这三个方面为立足点，完善本产品的不足之处，从而推进此类市场的完善。

4.行业现有及潜在竞争对手分析及因市场介入而产生的其它竞争因素分析

因为面向的服务群体巨大，所以此类服务的前景相对比较良好。如果，在此类服务发展顺利的前提下，我们可能会面对的潜在对手应该是其他保险服务类公司。与之对比，本项目仍将立足于推广力度，服务内容及服务质量的完善与之对抗，在特殊的情况下再考虑与别的公司进行合作。

五、行业政策及市场趋势分析预测

在行业政策方面，因为这属于大学生创业，因此，将得到地方政府，及本学校的政策支持。就市场趋势方面，考虑到这项服务属于新兴的服务项目，更能吸引大众的目光，所以其市场将呈现扩大趋势并在短时间内不会趋于稳定，后期发展将由这项服务的完善程度来决定。

第四章市场营销与实施策略

1.     销售政策的制定

针对本项服务类产品的销售，就市场情况来分析，制定以下政策：

一，     此类服务推出两个类型的服务，分别为自行车及电动车意外故障险和自行车及电动车意外丢失险。

二，     针对此类服务的性质及其市场预计情况，将预计销售此类服务产品300-500份。

三，     分析成本及最低利润和最大风险保障之后，对每份产品的定价为每份45元，大致接近客户购买一把锁的价格。

四，     针对前期投入的初始资金，就产品宣传，人员工资，物资消耗及固定资产订购这几个方面，初始资金定位在5000元左右。

2.     公司盈利模式及发展规划

本产品的盈利模式将采用直销的销售模式，即生产产品+加价给总代理-总代理再到分销渠道，到直接消费者，采用层层加利润的方式现在出现了把总代理变成了物流中心直接面对分销渠道到消费者的模式还有就是公司直接到消费者。在考虑到这种模式的局限性及不足时，我们将考虑把这种传统模式和互联网营销实现挂钩。

第五章风险分析

1.     确定性风险分析及不确定性风险分析

对于本项服务，大体上可能存在的风险包括以下几点：顾客未达到预计数量导致销售收入过少，变动成本比预期要大，初始投资的资金不够用及税费达到不可预计的程度等。面对这些风险，在进行风险分析后，将通过对销售过程的调整，及服务制定的完善来降低风险。

第六章  团队介绍

1.团队核心人员介绍

团队将由4人组成，主管人员负者管理项目的各个事项并对外承担责任，风险分析员，对本产品进行风险控制及参与对产品的定价，销售主管，负责产品对外的销售及售后服务，产品研发主管，负者对产品的制定及完善的工作。

销售收入预测：

销售和成本计划：

现金流量计划：

第二篇：48000吨商业计划书

目 录

第一章 项目背景。。。。。。。。。。。。3

第二章 项目概况。。。。。。。。。。。。4

第三章 行业及市场分析。。。。。。。。。5

第四章 项目实施所具备的条件。。。。。。6

第五章 管理。。。。。。。。。。。。。。8

第六章 建设步骤及经济效益

（投入、产出情况）。。。。。。。。9

第七章 建设万吨级钕铁硼生产线

（最高目标）。。。。。。。。。13

第八章 附 录。。。。。。。。。。。。。14

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第一章 项目背景

钕铁硼具有创记录的高磁能，被称为“磁王”。以钕铁硼为代表的稀土铁系永磁材料是当今应用最广、发展最快的新一代永磁材料。钕铁硼永磁材料做成的各种功能器件已成为计算机硬盘（VCM）、新型电机、网络信息、通讯、航空航天、交通运输、办公自动化、家电及磁共振（MRI）医疗器械等高新技术领域的核心器件，钕铁硼永磁材料已成为高新技术、新兴产业、社会进步的重要物质基础之一，使永磁材料产业成为一个国家应具有的重要战略意义的行业。

我国是世界最大的稀土资源国（约占全球稀土资源的80%），在原料、人力等方面拥有成本上的绝对优势。随着20xx年NdFeB成分专利保护期的终结，以及我国加入世贸组织，给我国NdFeB磁体大规模进入国际市场提供了一个难得的机遇。二十一世纪我国将成为全球稀土永磁材料生产及开发的基地与中心已是世界共识。

烧结NdFeB磁性材料是我国稀土永磁材料发展的主流，我国近十年来其产量增长非常快, 20xx年，我国烧结钕铁硼磁体产量在世界总产量中所占比重已经超过50％，成为全球NdFeB磁体生产大国。但我国钕铁硼磁体生产企业130多家，其中具有50－300吨／年生产能力的企业43家，500－600吨／年的3家，1000吨／年以上的只有3家；其中上市公司有中科院三环高科（6000吨／年）、宁波 3

韵升（2000吨／年）、北京安泰（1000吨／年）、太原刚玉（300吨／年）、北京首钢（300吨／年）、天津津滨（300吨／年）、金田铜业等7家。绝大多数企业一般只能生产N35、N38等中低档产品，只有极少数企业能够部分生产N42、N45的高性能产品，而生产N50－N52的企业只有宁波韵升一家。20xx年,日本只有4家企业其产量占全球的40 ％，与我国相当，但其销售额是我国的2倍。我国的差距在于多数工厂规模小，工艺装备落后。

在独霸20年之久的美国、日本的钕铁硼永磁材料专利有效期间已于20xx年过期。从而，以美国、日本为首的发达国家，把对中国是一直列入“禁运”项目之列的钕铁硼磁体生产线装备，最近部分解冻。随着钕铁硼永磁材料专利的失效，发达国家的钕铁硼磁体生产企业处于纷纷倒闭或合并的局面，钕铁硼磁体生产的中心已经转移到中国。

近年来，由于中国限制稀土出口，西方发达国家的先进设备、仪器生产均依赖从中国进口稀土产品，包括钕铁硼磁体。因此，钕铁硼磁体的国外市场越来越大。

作为我国材料工业和重工业基地, 吉林省不能与这个难得的机遇失之交臂，不能袖手旁观。我们认为应该充分利用“振兴东北”的投资优惠政策（“固定资产抵扣”政策）带来的投资大好形势，充分发挥老工业基地的配套能力优势，充分挖掘吉林省中高档产品的大量潜在市场，建立以吉林为中心的钕铁硼

永磁材料的产业群,带动一大批与工艺、设备和应用相关产业,成 4

为我国乃至世界一流、规模最大的钕铁硼永磁材料开发和生产基地。

第二章 项目概况

一、技术来源及知识产权情况：

鲜于泽博士、教授和艾禄二位教授是自19xx年第一批参加国家钕铁硼永磁材料攻关，具有20年的研究和生产历史的钕铁硼磁体专家。

本项目的技术依托是东北大学中韩合作稀土磁性材料及技术研究所。

由《沈阳市中意合伙资产评估事务所》评估我们所拥有的钕铁硼磁体生产工艺4项专用技术（“三剂”、双合金法工艺、铸带机及其工艺技术、高矫顽力NdFeB磁体生产工艺），评估结论为8298.6万元（以生产2000吨/年为准，20xx年4月25日评估值）。

二、技术水平及技术特点

曾获冶金部科技进步二等奖（1985）和国家科技进步一等奖（1990）（附录2），还获得国家发明专利（1998）（附录3）。

在校内，曾于19xx年创办10吨级钕铁硼永磁材料厂，在校外，19xx年创办年产20吨级中外合资企业-三联特种磁性材料公司，培养了一批既能科研又能生产经营的人才队伍。本项目的主力鲜于泽、艾禄、程力智就是这些人才队伍的代表。

三、技术成熟程度及产品已具备的商品化程度

如果，用国产设备建设钕铁硼磁体生产线，即可批量生产N40以 5

下的产品。

如果，本公司所有的无形资产-钕铁硼永磁材料生产工艺专用技术，就可以生产N45-50高档产品，占领国内中高档产品市场。

如果，我们购置国外先进设备进行生产钕铁硼，占领国外高档产品市场，就可以处于国内外领先地位。

四、项目受到开发区、市政府、省政府的重视

和支持

吉林省具有极好的投资条件，省政府成立了招商委员会、招商局，设立了投资者服务中心、投资者投诉中心，实行办项目手续“一站式”服务，限时办结，遇到问题，投诉中心跟上服务，对社会“三乱”、社会治安进行彻底治理，为投资者提供了一个良好的投资环境。同时，为鼓励所有境内、外投资者的到来，从实际情况出发，对外来投资者提供了切实可行的优惠政策

1、土地政策

（1）、境(域)外客商在我省投资的生产型项目可选择出让或租赁方式取得土地使用权。符合国家颁布的高新技术产品目录的新建外来投资项目，或对地方经济带动作用大的项目，地方政府土地出让金收益可以给予一定比例的返还政策。

（2）、境(域)外客商在工业集中区新建、改(扩)建的生产型项目土地出让金市级留成部分全额返还项目所在地政府，专项用于企业厂区基础设施建设。对项目投资强度高于规定标准的，项目竣 6

工后，经市投资主管部门审核确认，根据超出强度的比例，由项目所在地政府，相应返还业主已缴纳的土地出让金，最高返还市留用部分的全额。

（3）、境(域)外客商投资的城市基础设施和公益事业，城市供水、供汽、供热设施，道路、桥梁、广场、绿地等项目建设用地可采取划拨方式取得国有土地使用权；国家鼓励投资的能源、交通、水利等外商投资项目的建设用地，经依法批准，可采取划拨方式取得国有土地使用权。

（4）、境外客商投资研发中心，除享受现行政策外，返还省级以及市级留成部分土地出让金，土地投资从省预算内基本建设投资中给予一次性资金补助。研发中心申请国家和省、市专项资金支持，给予优先安排。

2、财税政策

（1）、从20xx年起，工业集中区新建工业项目(均以生产地为准，不含国家政策性银行贷款项目)所实现的税收的市级留成部分，以20xx年为基数，三年内全部返还项目业主。

(2）、境(域)外客商投资的属于装备制造、石化、冶金、汽车、高新技术产业、农产品加工、军品生产等八大行业的生产性企业符合法定条件发生的固定资产进项税额允许抵扣增值税。

（3）、工业企业当年新购置的固定资产(房屋、建筑物除外)，可在现行规定折旧年限的基础上，按不高于40%的比例缩短折旧 7

年限。

(4)、工业企业当年受让或投资的无形资产，可在现行规定摊销年限的基础上，按不高于40%的比例缩短摊销年限。但协议或合同约定有使用年限的无形资产，应按协议或合同约定的使用年限进行摊销。

(5)、境外客商参与国有企业改组改造，除国家法律政策规定禁止的外商投资领域外，放开国有企业股权比例。外国投资者并购、参股改造国有企业，原国有企业历史形成的确实难以归还的历史欠税，按照规定条件经国务院批准给予豁免。原企业当年发生的财产损失的呆帐、坏帐可在国家、省、市有关政策允许的前提下予以核销。

(6)、对符合国家产业政策的技术改造项目的企业，其项目所需国产设备投资的40%，可从企业技术改造项目设备购置当年比前一年新增的企业所得税中抵免。

(7)、境外客商投资的生产企业，经营期在10年以上的，从获利年度起，第一年和第二年免收企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税(减半征收企业所得税的税率为15%)。境外投资企业的税后利润再投资外资比例超出25%的，可享受外商投资企业待遇。

(8)、境外客商投资支柱和优势产业重点项目，经批准，可适当降低资本金比例，并按投资总额优先安排流动资金贷款。外 8

商投资已获国家批准的国债或省、市财政技术改造资金重点项目，原批准项目贷款贴息、补助和资本金补助数额不变，按规定批准可转增中方国有企业股权。

(9)、实际境(域)外客商投资的科技企业从事技术开发、技术转让和与之相关的技术咨询、技术服务的收入所得，凭《吉林省科技企业证书》办理免征营业税手续，自科技企业确认之日起，免征营业税。

(10)、新创办的独立核算的从事咨询业(包括科技、法律、会计、审计、税务等咨询业)、信息业、技术服务业的企业，自开业之日起，第一年至第二年免征企业所得税。

(11)、盈利企业研究开发新产品、新技术、新工艺所发生的各项费用，比上年实际发生额增长达到10%以上(含10%)，其当年发生的费用除按规定据实列支外，可再按其实际发生额的50%直接抵扣当年应纳税所得额。

3、服务性政策

（1）、境(域)外客商投资新建、改扩建生产性项目，以及兼并收购生产性企业，凡属于持续性税源的企业，可享受《客商证》待遇和荣誉市民称号，并享受相关优惠待遇。

（2）、固定资产投资50万元以上的外来投资者，经本人申请，可为本人、配偶、子女和父母办理城镇居民户口。

（3）、固定资产投资50万元以上的外来投资企业，所聘用的大 9

专以上学历或中级以上职称的管理人员、技术人员，可办理城镇居民户口；外来投资者子女在就业、入托、就学。

第三章 行业及市场分析

一、 行业情况介绍

近5年西方发达国家和中国烧结钕铁硼磁体产业年增长在27-30%之间，

是世界产业发展史上罕见的高速度。

烧结NdFeB磁性材料是我国稀土永磁材料发展的主流，我国近十年来其产量增长非常快,目前产量已占全球的50%，超过日本成为NdFeB磁性材料生产大国。

但我国钕铁硼磁体生产企业130多家，绝大多数企业一般只能生产中低档产品，只有极少数个别企业能够部分生产高性能产品。20xx年，虽然日本只有4家企业，其产量与我国相当，但其销售额是我国的2－3倍。我国与日本的差距在于多数工厂规模小，工艺装备落后。

二、产品的国内外需求分析

中国钕铁硼磁体产品出口占销售总量从19xx年的47%提高到20xx年的65%，预计今后我国的烧结NdFeB磁体产品大体上保持三分之二出口，三分之一内销。

出口产品的单价呈下降趋势，其原因是我国的大多数企业规模小、设 10

备和工艺落后，产品档次低，不能发挥资源和人力成本的优势，再加上专利权限制等诸方面原因所造成的。

随着以计算机为代表的信息产业以及磁共振医疗设备、节能、环保等高新技术产业的发展，烧结NdFeB磁体产业在今后10年内预计仍将以年增长率30%左右的速度迅速发展，20xx年将达到10-14万吨/年。到那时，我国将生产7－9万吨／年，市场”钱”景对我国是非常美好。

三、目前钕铁硼磁体市场形势

由于20xx年NdFeB成分专利保护期的终结出现了“倒闭拍卖” 局面，即今年拥有专利的日本住友金属（株）把世界最大的烧结钕铁硼磁体生产厂（它的分公司）拍卖给日本日立金属（株），还有德国（2家）、美国（1家）、日本（1家）等四家钕铁硼磁体生产企业倒闭，国际市场出现了很大的“空白”。我们只要利用20xx年NdFeB主要专利失效，而出现的大好形势，就能占领这个国际市场的很大“空白”。

在国内，由于《电动自行车》大量生产，扩大了中低档钕铁硼磁体产品的市场。据预测20xx年将达到高峰。另外，东大阿尔派公司的磁共振成像机（MRI）需要钕铁硼磁体量逐年增加，即20xx年需要150吨，20xx年需要300吨，20xx年需要500吨。该公司是东北大学的附属公司，只要我们生产钕铁硼磁体达到要求采用我们的产品不容置疑。

总之，国内外钕铁硼磁体市场形势大好！

四、行业竞争对手及我们的竞争优势

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在国内，竞争对手应该是“上市公司”，充分发挥地理、人才和技术综合优势，只要资金充足，优先建设最先进的生产线，本公司有信心和能力赶上甚至超越“上市公司”。

在国外，竞争对手是日本日立金属株式会社（以下简称“日立”），该公司并购的住友特殊金属（株）改称“NEOMAX”）是拥有钕铁硼磁体烧结工艺专利，而且该公司不断开发新产品，磁性能指标一直处于国际领先水平。该公司年生产量500吨，加上被并购的“住友”3000吨生产能力，其规模为3500吨／年，是世界第一。 “日立”的优势是技术和设备，但是该优势并非永久性的，可以超越的。本公司的优势是人才和低成本价格，这是对“日立”来说很难超越的。

五、未来三年市场销售预测

随着以计算机为代表的信息产业以及磁共振医疗设备、节能、环保的高

新技术产业的发展， 烧结NdFeB磁体产业在今后10年内预计仍将以年增长率30%左右的速度迅速发展，去年我国NdFeB磁体产量达到2万吨，20xx年国内市场规模将达到4万吨/年。

第四章 项目实施所具备的条件

一、我们梯队基本情况

1．企业性质：有限责任公司

20xx年3月8日，在长春市解放大路36号注册。（营业执照、机构代码证、国税证、地税证、开户、批准证、贷款卡等） 12

2．人员结构：目前，高职称7名，中级职称9名，其他5名，共有21人组成。

3．企业领导班子构成

（1）企业法人：赵政国

（2）四位博士： 鲜于泽：董事长、总裁（日本东北大学理学博士）；李国庆：监事（中国东北大学工学博士、日本秋田大学博士后）；李林：副总工程师（日本名古屋大学工学博士、东北大学理学院物理系教授）；杜安：副总工程师（东北大学工学博士、东北大学理学院物理系教授）

（3）二位教授（钕铁硼永磁材料专家）：艾禄：总工程师（东北大学金属材料系毕业，东北大学材治学院教授）；程力智：副总裁（东北大学金属材料系毕业，东北大学材治学院教授）

二、 技术合作方简介

企业要发展，一是靠规模扩张，二是靠技术来推进。企业为了靠技术发展，必须要与大学和科研机构合作，要做产品创新的主体。

为此，本公司以东北大学稀土磁性材料及技术研究所（中韩合作）为技术依托单位在吉林省注册登记。下面介绍该研究所概况及其所在东北大学有关情况。

东北大学稀土磁性材料及技术研究所（中韩合作）

20xx年8月，东大与韩国永磁材料国家工程中心—忠南大学高性能磁性材料研究中心合作建立了“东北大学中韩合作稀土材料研究所”。以该研究所为技术依托单位在沈阳高新开发区注册登记本公司。 13

20xx年11月，东北大学和忠南大学建立校级姊妹关系，两校校长均表示大力扶持该研究所发展，于是于20xx年3月，在忠南大学高性能磁性材料研究中心签署了补充修改协定，合作有效期延长3年。

（1）科研成果

东北大学是19xx年第一批参加国家钕铁硼磁体攻关单位，在钕铁硼磁体的研究中取得一系列重大成果，先后荣获国家重大科技进步一等奖（19xx年），国家发明专利（19xx年）及部、省、市重大科技进步奖等多项奖励，造就了一批国际、国内有影响的专家教授。

（2）国际合作的研究机构

利用东北大学在钕铁硼磁体研究方面在国际上、特别是在亚洲地区的影响，与韩国永磁材料国家工程中心—忠南大学高性能磁性材料研究中心合作建立了“东北大学中韩合作稀土材料研究所”，并与日本、韩国、美国、新加坡等国家及台湾、香港地区有关科研、大学、企业建立了业务关系。目前该所拥有专家教授、高级工程技术人员及博士生共22名，从事高性能钕铁硼永磁体及其应用、新工艺、新设备、新技术的研究开发工作；拥有多种进口的先进实验设备和测试仪器，具备了钕铁硼永磁材料应用基础研究及技术开发的条件。

（3）全国唯一的稀土工程专业

东北大学稀土工程专业是我国培养稀土材料科技人才的摇篮，全国钕铁硼行业许多生产、管理人才都是东北大学培养的。

（4）具有多学科综合优势

东北大学拥有与钕铁硼磁体研究开发相关的多学科综合优势，拥 14

有与钕铁硼永磁体生产工艺设备相关的一流学科，拥有培养钕铁硼研究开发相关高级人才的博士点群。目前我国大学、研究机构、企业中这种东北大学所具备的优势是独一无二的。

三、项目负责人：鲜于泽

男， 19xx年毕业于东北工学院。1964-1965在吉林大学物理系进修磁性理论、固体理论等。1980.3-1982.12 在日本东北大学理学部物理学科政府派遣进修生，19xx年1月获日本东北大学理学博士学位。19xx年7月晋升为教授至今。19xx年被聘为博士导师至今。1988－1993曾任东北大学物理系主任、东北大学现代技术物理研究所所长。1990－1995被聘为国家教委物理学指导委会委员。曾任中国朝鲜族科学家学会副理事长、中国物理学会理事、辽宁省科协第四届理事会理事、辽宁省民族科学家学会第四届理事会理事长。

现任东北大学理学院物理系教授、博士生导师、东北大学中韩合作稀土磁性材料研究所所长。

现任中国电子学会高级会员兼应用磁学专业委员会委员、辽宁省物理学会理事长、辽宁省应用磁学会理事长等职。

19xx年，被省科委任命为国家火炬计划-“钕铁硼永磁材料及产品”总负责人（1989-1991），19xx年创办中外合资企业-《沈阳三联特种磁性材料有限公司》，任副总经理。1993-19xx年，在沈阳高新区创办《东北大学技术物理研究开发中心》，任总经理。

四、场地、设备

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于20xx年1月15日，本公司在长春市二道中小企业开发基地建设钕铁硼永磁材料生产开发基地，建筑面积20170平方米，

现在，已建好的现成标准厂房，加快了建设速度。

还要购置日本在苏州生产的全自动钕铁硼磁体生产线装备（一头投人原料，另一头出磁能级52MGOe的高档产品，年产1000吨／年，其价格约2500万美元），建设世界一流的钕铁硼磁体生产线。

第五章 管 理

一、管理机构

管理机构体系:

总经理

副总经理 副总经理

资 车 电 市 综 财 生 技 动

源 辆 子 场 合 务 产 术 力

供 管 商 销 办 管 设 中 供

应 理 务 售 公 理 备 心 应

部 部 部 部 室 部 部 部

收 加 变 锅 污 给 购 工 电 炉 水 排 部 车 所 房 处 水 间 理 16

二、管理模式

高技术企业必须由高技术人才领办。本公司核心成员不仅有科研开发能力和水平，而且具有办钕铁硼材料生产厂的丰富经验和能力。特别是总结经验教训基础上，深入学习现代管理和金融理论，掌握和运用第3代经营管理模式，即以“人的能力为本”的模式，在公司股东及股本结构中，留有20％为职工岗位股份，就体现这种管理理念。也就是说，岗位股份是为了引进人才、留住人才、充分发挥人的能力而设的。

第六章 投资概算、建设步骤及经济效益

一、投资概算：（48000吨/年）

吉林地区：

（一）基本建设投资：8,183.0亿元

征地及配套：3,392.0亿元

征地80,000 m2，270元/m2，计2,160.0亿元

配套费 ：154元/m2，计1,232.0亿元

土建：4,791亿元

生产厂房：12,960m2， 2,000元/m2， 计2,592.0亿元 办公研发楼 5,100m2， 1,500元/m2， 计765.0亿元

食 堂： 450m2， 1,200元/m2， 计54.0亿元

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宿 舍： 9,000m2，1,200元/m2， 计1,080亿元

(二) 设备投资：77亿元

1、钕铁硼永磁材料生产设备：60亿元

磁性元器件生产设备：10亿元

2、 运输安装调试费：（按设备价10% 计算）计 7亿元

(三) 办公、辅助设备投资：2亿元

(四) 不可预见费：按上述三项总额10% 计 8亿元

(五) 筹建费、项目研究开发费：5亿元

(六) 投资方向调节税：免

(七) 流动资金：30亿元

总计投资：130亿元

内蒙、辽宁地区：

1、基本建设投资：24亿元

（1）征地及配套：10亿元

（2）土建：14亿元

2、设备投资：37亿元

3、办公辅助设备投资：6亿元

4、不可预见费：8亿元

5、项目研究开发：5亿元

6、投资方向调节税：免

7、流动投资：38亿元

合计投资：118亿元

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二、建设进度：

从部份投资到位开始计算，建设期三年。具体安排如下： 0—2个月：征地、地质勘探、扩初设计及审查。

3—6个月：土建工程设计、工程招标。土建工程建设、设备调查订货，并进行市场调查及产品订货。

6—12个月：第一套1000吨/年全自动生产线设备安装调试，投料试生产N50（50MGOe）以上钕铁硼永磁材料2000吨。在此基础上进行产品和技术坚定。

13—24个月：第二、第三套48000吨/年全自动化生产线设备安装调试， 并生产高档产品占领国际市场。

三、经济效益：

1、销售收入：

(1)出口销售收入：

N42—50 600吨毛坯件出口收入：

4.0万USD/吨×8.3RMB/USD×18000吨=59.76亿元

N42—50 800吨磁性元器件出口收入：

5.6万USD/吨×8.3RMB/USD×800吨=55.78亿元

计：合销售收入115.54亿元

2.生产销售成本：

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（2）易耗品成本：高纯Ar、N2气体及坩埚、油料等易耗按1.0万元/吨计算，总计4亿元/年 (3) 电费、水费：

电费：1万度/吨×48000吨×0.70=3.36亿元 水费：1400万元 合计：3.5亿元 (4) 固定资产折旧费：

生产设备按10年折旧 3.49亿元/年 办公及辅助设备按5年折旧 0.2520亿元/年 建筑按20年折旧 0.4792亿元/年 合计 4.22亿元/年 (5) 设备大修费：

按设备折旧费40%计算 0.1497亿元/年 (6) 工资及附加：

定员26000人，其中高级30人，中级2400人，初级23000人 工资标准分别为：8,000元/月, 3,000元/月, 1,500元/月 工资总额：0.465亿元/月，5.58亿元/年 附加工资按工资总额的38.4%计 2.143亿元/年

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合计 7.723亿元/年

(7) 筹建费摊消：

5年摊消 0.588亿元/年

(8) 外协费用（模具、表面处理、元器件加工）

按销售额的3%计算 3.88亿元

(9) 包装费用：

按销售额的0.1%计算 0.1292亿元

(10) 企业管理费：

按销售额的2%计算 2.58亿元

(11) 销售费用：

按销售额的3%计算 3.88亿元

(12) 研究开发费用：按销售收入3%计算 3.88亿元/年

(13) 财务费用：

按投资额的1%计算 0.818亿元

（14）增值税：

综合增值税和出口退税率均按14%计算时，出口部分上税退税相抵消，只有内销部分有增值税（115.54-43.89亿元）×14%=10.03亿元

上述生产销售成本列表如下：

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年销售收入：115.54亿元 年总成本：53.92亿元 年利税：61.62亿元 利税率：53.33% 所得税：9.24亿元 利润：45.33亿元 4. 投资回收期：

按建设进度安排，投资到正式投产第三年可全部收回投资。

四、投资风险分折

1．盈亏点：

盈亏点（吨/年）=固定成本／（单位平均销售价－单位可变成本－

单位平均增值税）

=53.92亿元／(39.2万元/吨-13.92万元/

吨)=1350吨

即年生产销售1350吨即可保本。 2．风险分析：

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原料价涨价10%，销售价下价10%时 年销售收入：104亿元 年总成本 ：59.31亿元 利税 ：44.688亿元 利税率：52.97% 所得税 ：6.7亿元 利润 ：37.99元 利润率 ：36.53%

可见本项目具有较强抵御风险的能力。

第七章 建设万吨级生产线

建设48000吨／年生产线，需要投资248亿元，建设期3年，建成该生产线将是世界最大的钕铁硼生产线。 年销售收入：115.54亿元，利润：45亿元／年。

第六章 附 录

附录18 烧结钕铁硼永磁材料生产主要设备明细表。。。31 附录19 磁性元器件生产设备明细表。。。。。。。。。31 附录20 办公、通讯、交通、辅助设备明细表。。。。。32

附录18 烧结钕铁硼永磁材料生产主要设备明细表

单位:万

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附录19：磁性元器件生产设备明细表（暂缺待补）

磁性元器件生产设备总投资费：18.53亿元

附录20：办公、通讯、交通、辅助设备明细表:

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