一、二零##年度年終盤點計劃正式發行。
目的:
為反應公司二零##年度之經營狀況,加強內部管理確定資產之實際存在及配合海關作業需求,實施全面性之盤點作業。
1. 範圍:
1.1 材料、在製品、半成品、待包品、成品。
1.2 生產設備及冶具。
1.3 盤點區域:
蘇州名碩所屬各廠區(一廠、二廠、五廠、六廠、七廠、八廠、九廠。)
2. 相關資料:
物料盤點管理辦法(PR2-003)。
3. 定義:
無。
4. 作業程序與權責:
4.1 盤點日期
?預盤 12/30(五)
?初盤,複盤 12/31(六)
?財務部、會計師、海關 01/01(日)
4.2 凍結時間
4.2.1 原料庫
4.2.2 新寧HUB倉
4.2.3 半成品庫
4.2.4 待包庫
4.2.5 成品庫
4.3 SMT /DIP /測試/包裝線停工
4.4 預盤作業
4.5 準備工作
4.5.1 組織表/計劃書
4.5.2 盤點卡預留空號
4.5.3 報廢原料退庫
4.5.4 原材不良原料退庫
4.5.5 半成品/待包品、設備品
4.5.6 機板外借
4.5.7 成品庫配合業務出貨
4.6 盤點區域與組織及工作內容分配
4.6.1 盤點組織表(隨後提供)
4.6.2 工作內容分配
4.6.3 參閱「物料盤點管理辦法(PR3-722)」。
4.7 盤點作業應注意事項
參閱「物料盤點管理辦法(PR3-722)」、「盤點懲處辦法」。
隨後再另外公佈「20##年度年終盤點作業重要注意事項」,並將之列入盤點教育訓練之宣導內容。
4.8 其它事項
4.8.1 各廠管制中心人員名單(隨後提供)
4.8.2 列盤不列帳
即Z00、ZPEND、ZC、ZMMC、Z、ZQ、ZP、ZW、ZT、ZRMA庫料件。
5. 附件:
無。
第二篇:20xx年年终盘点计划书
20##年度年终财会盘点计划书
一. 依据及目的
20##年度年终财务报表签证盘点。
二. 盘点日期
预盘日:12/14(二)资产管理员发出设备电子档至各部固定资产保管员及各部主管。
12/14(二)PM13:30资产管理员回收修正后设备电子档。
(仅就设备、设备配件、工具、固定资产进行盘点)
盘点清册领取日:
a.原物料、半成品、成品、在制品:12/15(三) AM 8:30 各区域负责人请至陶福平处领取
b.设备、设备配件、固定资产:12/15(三) AM 8:30各区域负责人请至陶福平处领取。
初盘日:12/15(三)AM8:30开始
复盘日:12/15(三)PM2:00开始
会计师盘点日:12/16(四) AM8:30开始(各区域负责人请于AM8:30于会议室集合)
三、盘点范围
所有属于公司的机器设备、零配件、原物料、工具、在制品、成品、废品皆在此次盘点范围。
A. 原物料、半成品、成品、在制品区域划分
B. 设备、设备零配件、固定资产区域划分
四、作业时间表
六. 盘点注意事项
6-1 各盘点区域负责人、盘点人务必了解盘点重要性,确实运行盘点,及早发现问题,
拟定对策解决,务必达成盘点任务。
6-2 相同物品,请尽量存放一处。
6-3 仓库应严格运行配合盘点停止收发料时间。
6-4 制造部内尚未投入生产的原物料亦需列盘。
6-5 盘点清册内容若有错误,可先与资讯联系,将其删除,填上正确的信息,并签名以示责任。勿用修正液涂改。
6-6 盘点清册一律以原子笔或水笔填写,不得用铅笔。复盘人员签名一律以中文签名。
6-7 作废的盘点清册,需一律缴回,不得遗漏任何一张。
6-8 盘点时应将各种盘点工具准备好如 : 计算机、笔、秤、尺、测量仪器…等。
6-9 盘点日会计师询问事项,请多耐心配合。
6-10仓库的诸多库别,于不同区域存放,盘点清册需于库别后加注区域。
6-11盘点退出后,各区域负责人收集盘点清册,交回财会部。参与盘点人员请确认在盘
点清册上签名以示责任。
6-12 MIS协助事项
6-12-1盘点清册带出区域代码、区域名称、及区域负责人、复盘人员、会计师
签名栏位。
6-12-2原材料以「仓、料」打印库房盘点清册,成品按「仓、料、」
打印盘点清册。
6-12-3协助盘点清册及其它结算表的转档(转至EXCEL), 及其它相关程序更改、
信息的抓取…等, 以作后续差异/盘盈亏分析。
6-12-4会计师盘点退出后,资讯将全部差异信息输入系统后,打印两份本次
盘点差异清册,提供与会计师以利其运行查核任务。