*****有限公司差旅费报销规定

为完善公司管理，加强财务监督与控制，结合公司实际情况，特制定本规定。

第一条、适用范围和使用原则

本规定适用对象为公司本部全体员工（销售业务人员适用《销售管理办法》）。 “出差”指因公到**市以外地区处理公司事务。

出差标准分二级：副总、总监（含）以上；其他员工。

公司各部门人员要本着合理、节约、高效的原则使用差旅费。能够通过其他方式解决的事务，尽量不安排出差，禁止以出差为由外出旅游或参加其他私人性质的活动；在时间允许的情况下，能坐火车的就不安排乘飞机，能乘坐一般列车，就不安排特快或动车组；同等住宿条件下，住宿费应就低不就高，能多人同住的应安排标准间、多人间；每笔差旅费的使用必须有明确的目的；出差完成后必须向上级主管汇报工作成果，上级主管有责任对差旅费使用情况进行了解和管理。

第二条、出差申请

凡出差人员出差前必须详细填写“出差申请单”，经审批通过后方能出行。

一、 出差审批流程：公司副总经理、总监出差，需报总经理审批；其他员工，需报本部门部长、主管副总审批。出差人员凭申请单可以到财务资产部门借支相应得钱款。

注意事项：出差申请单上需注明出差地点、出差事由、出差期限，并需注明是否带司机。出差确实需要带车的，须报总经理批准，由车辆管理部门安排。几人同时出差时，可以每人单独填写“出差申请单”，也可以由一人填写“出差申请单”，并注明随行人员。

二、 出差申请单更改：出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意并在出差返回后五个工作日内，填写 “出差变更申请单”，写明实际出差日期及实际出差路线，提交部门部长、分管副总审批。“出差变更申请单”需随原“出差申请单”一起贴入“费用报销单”报销。

第三条、报销程序

一、 出差人员必须在出差结束后5个工作日或一周内，到财务资产部办理审

核报销手续。

二、 报销差旅费程序

(一)、出差人员填写“差旅费报销单”，单上需注明分类项目金额及报销单据数量，将差旅费单据和出差申请单粘贴在报销单中，并在报销单上签名。

(二)、部门负责人审核无误后，在“差旅费报销单”上签字确认。

(三)、出差人员按差旅费报销流程审批通过后，交财务资产部报销费用。

第四条、报销标准

一、 日常性出差

公司各部门人员日常性出差，其差旅费开支由往返路费、交通费、住宿费、伙食费构成。出差过程中发生的其他费用（如复印、购买办公用品、宴请送礼、小型会议费等）不属差旅费报销范畴，需另行办理报销手续。差旅费报销时要求提供各报销项目对应的正式#5@p，各项费用分开列明，超标及超范围费用不予报销。

各项目标准如下：

(一)、 往返路费：往返路费包括**市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行票价实报实销。

1. 往返交通工具的使用标准上限：

副总、总监（含）以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺，轮船二等舱。 其他员工出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。

“特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请单中特别注明，并由部门负责人及主管副总审批。

“特殊情况”是指：

① **至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程；

② 处理紧急公务；

③ 与副总、总监（含）以上人员一同出差；

④ 飞机票与火车票同等价值。

2. 往返路费附加费用包括：

机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。

火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。

(二)、 交通费：交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，实行限额报销，只报不补，带车出差不再报销交通费，报销上限标准如下：

(

三)、 住宿费：住宿费分地区人员限额报销，只报不补。

1. 地区分类

一类地区：北京、上海、广州、深圳

二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市及直辖市。

珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波

三类地区：上述以外地区

2. 报销限额（单位：元/天/房间）

注意事项： 1、多人一同出差，尽量安排标准间和多人间，无特殊情况，禁止安排单间。

2、在深圳出差，尽量安排在**的协议单位以享受折扣价；多人同住，报销限额就高不就低；住宿费用符合前款有关规定，并低于报销限额的，按住宿标准与房间价差额部分的50%给予奖励。

(四)、 伙食及通信补助费

伙食及通信补助费采取限额补助，只补不报的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙每人每天25元。

二、 出席会议、培训学习。

对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。

(一)、若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。

(二)、若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。

（三）、由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给予报销及补助。

第二篇：关于差旅费报销暂行规定

关于差旅费报销暂行规定

为了加强企业内部管理，完善财务制度，确保外出人员工作与生活的需要，根据国家相关单位对差旅费的要求，结合本公司实际情况，并贯彻勤俭节约，艰苦奋斗办企业的精神，降低成本，控制费用。对工作人员（除大包、信息等以外的所有工作人员）差旅费用报销作如下暂行规定：

一、费用构成

工作人员外出费用由交通费、住宿费、伙食补助费及其它费用构成。

二、交通费用

1、交通工具一般限于火车（硬座、硬卧）、飞机（普通舱位）、轮船（三等舱）和长途汽车。

2、乘坐火车硬座从晚八时至次日晨七时之间，在车上过夜6小时以上或连续乘车时间超过12小时的，补助一天住宿费。

3、乘坐飞机必须事先书面报总经理批准，特殊情况电话或口头请示同意后补办书面手续。

4、乘所有交通工具均需凭正式有效报销。从公司出发及回公司，需提供有效的电脑票据。

5、外出人员因公携带过重、过大实物所发生的人力车或机动车费，在30元内可凭票报销，超过30元需请示部门经理同意后再办。

三、住宿费

出差住宿费在限额内凭票报销，超额部分自理（见表）

四、伙食补助费

1、补助费按标准执行（见表）

2、市（不含城区）出差，每天补助30元。

3、展销会、研讨会、培训班等由公司交纳会务费的，食宿由主办单位统一收费安排的，除参加展销会工作人员每个工作日补助20元外，其它均不再享受补助。如参加培训班下降一个档次执行。一般职员最低仍按45元执行。

4、巡展、展销会的驾驶人员，每天补助60元。

工作人员差旅费用标准一览表     单位：元/人

五、其他费用

1、外出人员的其他费用包括市内交通费、电话费等。

2、公司派车外出或报销手机费用的，无特殊情况不再报市内交通费和电话费用。

3、派车或自带车外出必须经总经理批准。

六、报销

1、出差返回后，应在10天内报销差旅费，逾期不报，停发当月工资。

2、差旅费报销后，必须提供本人的出差审批表，以及部门或系统领导对出差效果的评估，否则不予报销。出差效果一般或差的，补助减半，直至取消。

3、对虚报、瞒报、骗报的一经查实，将处以相应数额十倍处罚，并逐级追究审核人员责任。

关于差旅费报销的补充规定

1、车票：（1）电脑票按实报。

        （2）其他车票按电脑票80%折扣。

2、因工作需要在市内办事的车票可报，打的车票原则不予报销，特殊情况除外。

3、发生以下情况不得报销：（1）与公司业务内容无关联的票据不予报销（如：私自出行车票、请客就餐、礼品、医疗费、银行手续费等）；（2）未经总经理授权同意在其他人业务片区范围内的票据不予报销；（3）未经总经理批准自带车出差的汽油费及过路费不予报销，如确因工作需要可向公司领导申请每月定额补贴；（4）出差事由不明确或出差线路不清淅的票据不予报销；（5）隔年度的票据不予报销。（6）因业务需要在外请客吃饭送礼等接待费用的票据，未按公司授权流程进行审批的不予报销。