会计工作职责
一、 遵守国家财经法律、法规和规章,遵守上级单位具体的财务管理制度、办法,确保会计资料的合法、真实、准确、及时、完整。
二、 严格按照规定设置会计科目,进行会计核算,完善会计电算化。
三、 根据上级单位要求和实际工作需要,负责编制本单位年度经费预算,保证经费预算全面、详实。
四、 掌握各项费用的开支范围和标准,负责本单位日常财务核算工作,认真报账、记账、结账,做到手续不完备不报账,内容不真实不报账,数字不准确不报账。
五、 负责本单位职工医疗保险费用的计缴工作,住房公积金、所得税的代扣工作。
六、 定期分析、检查本单位预算执行和收支情况,主动向领导汇报财务状况,为领导提供决策依据。
七、 掌握人员工资变动情况和相关政策,负责编制工资及其他发放现金表册,交出纳执行。
八、 及时、准确、真实、完整地编制并报送各种财务报表。
九、 妥善保管会计凭证、账薄、报表和其它有关会计档案,按规定装订,并按要求及时归档。
十、 做好本单位年终财务决算,及时上报上级单位。 十一、 积极完成领导交办的其他工作,保守财务秘密。
出纳工作职责
一、按规定每日登记现金日记账。
二、根据记账凭证收付现金。
三、每日负责盘清库存现金,核对现金日记账,按规定程序保管现金,保证库存现金及有价证券安全。
四、保管好各种空白支票、票据、印鉴。
五、负责接收各项银行到款进账凭证,并传递到有关的制单人员。
六、负责代理记账单位出纳工作
七、完成科领导交办的其他任务。
第二篇:会计、出纳工作职责
会计职责
一、工作内容:
1、学校行政的财务管理;
2、学生和职工医疗保险的管理。
二、职责:
1、在校长和总务主任的领导下管好学校的一切经费,为管好用好学校资金出谋划策,严格按照国家会计法关于会计人员职权范围的规定,把好财务关,严格执行财务计划,编制预决算、财务报表,并做到内容真实,数据准确,帐目清楚。
2、审核一切收支凭证,及时结帐、记帐,做到各项开支符合规定,一切帐目清楚准确,管好会计凭证,帐簿和报表符合会计档案。
3、经常检查分析财务计划预算、决算执行情况,每月与出纳核对帐目、现金余额一次,及时清理应收应支款项,努力挖掘增收节支的潜力,改善办学条件,为提高学校教育教学质量贡献力量。
4、严格执行《义务教育》阶段全面免除学杂费的相关规定,杜绝乱收费行为,对违犯纪律的行为要抵制,坚持按照财经纪律办事。
5、每月向校长和总务主任汇报银行存款和当月财经的收支节余情况,每学期结束时汇报一次学校总的收支节余情况。
6、定期做好财务公示工作。
7、对上级下发的各种报表,一定要准时准确无务的填报上交。
8、严格按学生、职工医疗保险管理部门规定的时间上缴医疗保险费,搞好学生、职工发生医疗保险费用的上报工作。
9、搞好学校固定资产的统计、上报工作;督促各固定资产管理部门建立校产管理制度,搞好固定资产的编号、申报报销工作,定期收集相应统计资料。
10、搞好学生缴费情况的统计、清理、决算工作。
11、遵守学校纪律,无条件服从学校临时性工作安排。
出纳职责
一、工作内容:
学校行政方面的财务收支管理;现金的收支管理;各种费用的代缴代收工作。
二、职责:
1、负责办理学校的各种现金及现金支票的收付工作,严格审查原始单据报销凭证,做到收付有据,手续齐全,行政方面的#5@p必须有校长批准签字后才能报销。
2、认真执行现金管理制度,对暂借的现金必须经主管领导同意,并及时督促有关人员报帐归还,大量现金要及时交银行,不得将公款私存、私借,管好现金、支票等,防止遗失和偷盗,杜绝贪污挪用。
3、及时正确地做好现金流水帐,做到日清月结,帐、款相符,按期将单据整理好交会计做帐,定期向校长汇报收支和节余情况。
4、每月结帐后认真清点存款.现金是否与会计帐目相符,双方签字填报核对单。
5、接受学校不定期的现金、存款的盘存。
6、外出存取现金或其他公出时,必须向校长和带班领导请假。
7、遵守学校的各种规章制度,无件服从学校的临时工作安排。