一、金融理财基础

金融理财概述

1．有关CFP 资格认证制度的发展历史，下列说法不正确的是（）。

A． CFP 制度最早可追溯到20 世纪30 年代保险营销人员开始提供金融理财服务

B． 1972 年，国际金融理财协会（IAFP）创立专业的教育培训机构——金融理财学院

（College for Financial Planning），开始使用CFP 认证标志

C． 2004 年，国际CFP 理事会（the International CFP Council）伦敦年会上，国际

金融理财标准委员会（FPSB）正式成立，统一管理全球除美国之外的CFP 商标

D． 2005 年8 月，中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）签字加入国

际金融理财标准委员会（FPSB）

2．有关CFP 核心理念与价值观，下列叙述错误的是（）。

A．社会责任－强调以客户为中心

B．专业信任－建立认证标准强化专业能力

C．追求卓越－CFP 标志可带给从业人员名誉与利益

D．注重专业－专业规划人士的存在与增加，可以让社会大众获益

3． CFP 四个E 代表的意义，下列叙述错误的是（ ）。

A． Education－教育训练

B． Examination－考试认证

C． Experience－工作经验

D． Excellence－卓越表现

CFP 制度

4．正确的理财策略是（ ）。

类

A．构造理财组合→选择理财产品→确定理财策略 B．构造理财组合→确定理财策略→选择理财产品 C．确定理财策略→构造理财组合→选择理财产品 D．确定理财策略→选择理财产品→构造理财组合 5．关于中国的金融理财师资格认证制度，下列说法不正确的是（ ）。 A．中国目前实行的是AFP 和CFP 两级认证体系 B． AFP 培训为CFP 培训的第一个阶段，培训时间为108 个小时 C．中国金融教育发展基金会金融理财标准委员会（FPSCC）规定，拥有经济类和管理博士学位的人员，申请后经过批准，可以直接报名参加金融理财师资格考试 D．对于拥有学士学位的人员，AFP 工作经历的认定标准是在金融理财相关领域至少工 作3 年 5 6．《金融理财师执业操作准则》规定，个人理财规划执业操作流程包括几个重要的步骤， 它们是（ ）。 A．建立和界定与客户的关系→收集客户信息→分析评估客户的财务状况→制定理财 规划方案→执行理财规划方案→监控理财规划方案的执行 B．收集客户信息→分析评估客户的财务状况→建立和界定与客户的关系→制定理财 规划方案→执行理财规划方案 C．建立和界定与客户的关系→收集客户信息→分析评估客户的财务状况→制定理财 规划方案→执行理财规划方案 D．收集客户信息→分析评估客户的财务状况→建立和界定与客户的关系→制定理财规 划方案→执行理财规划方案→监控理财规划方案的执行

7．根据《金融理财师职业道德准则》，下述关于客观公正原则的描述错误的是（ ） A．金融理财师应当及时以书面形式披露与所提供的专业服务相关的重要信息，主要包 括：金融理财师或其单位为客户提供服务时所应用的相关理念及指导原则、在向客 户提供金融理财服务过程中所产生的佣金和介绍费及其来源、金融理财师与第三方 签订书面代理或者雇佣关系的合同、反映利益冲突的文件。 B．在合同关系确立之前，金融理财师应当向客户披露可能对其客观性及独立性产生影 响的各种关系。 C．在合同关系正式确立以前，金融理财师为证明其自身胜任能力，可以提供现有客户 或原客户的推荐信等证明材料。 D．当金融理财师的资格证书或雇佣关系变更时，应及时告知其客户。 金融机构功能与监管 8．下列关于金融市场融资方式的描述中，错误的是（ ） A．金融市场的融资方式主要分为直接融资和间接融资。 B．直接融资是指资金盈余单位直接买入资金赤字单位发行的证券（称为直接证券）的 融资方式，直接证券包括债券和股票等金融工具。 C．间接融资是资金赤字单位向金融中介发行直接证券，而金融中介向资金盈余单位出 售自身发行的证券（称为间接证券）的融资方式。间接证券包括商业本票、存单、 存折等金融工具。 D．在间接融资过程中，金融中介的作用在于将直接证券转化为间接证券。 9．下列关于货币市场和资本市场的描述中，错误的是（ ） A．货币市场是期限为一年或一年以下短期金融工具（通常是债务证券）发行和交易流 通的市场，实质为短期资金市场。货币市场的主要功能是提供流动性。

B．货币市场工具包括大额可转让存单、商业本票、银行承兑汇票、国库券、中长期国 债、银行同业拆借、央行贴现窗口贷款、央行票据、短期融资券等。 C．资本市场是指中长期资金融通的市场，常见的资本市场工具有中长期国债、股票等。 D．资本市场工具包括普通股股票、优先股股票、公司债券、国债、可转换债、次级债 券等。 10．下述关于金融市场分类的描述中，错误的是（ ） 6 A．金融市场可以分为一级市场和二级市场。其中一级市场又称为发行市场，二级市场 又称为交易市场。 B．按照交易场所划分，金融市场可分为交易所市场和场外交易市场。我国的股票交易 主要在场外进行。 C．证券交易所包括公司制证券交易所和会员制证券交易所两类。 D．典型的场外交易市场包括柜台交易市场、第三市场和第四市场等。 11．下列关于中央银行的描述中，错误的是（ ） A．中央银行是一个国家或地区负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清 算体系的金融管理当局。 B．中央银行是银行的银行。在商业银行发生支付危机时，中央银行是商业银行的最终 贷款人。同时，中央银行也可以根据其营利性动机进行货币经营。 C．中央银行通常具有代理国库的职能。 D．中央银行是货币政策的制定者，通过公开市场操作、再贴现率和存款准备金三大货 币政策工具影响和调整市场利率和货币供应量，进而达到调控宏观经济运行的目 的。

12．中央银行通常简称为央行。以下关于中央银行的描述中不正确的是（ ）。 A．央行是一个国家或地区政府负责发行货币、管理货币流通、制定货币政策和提供清 算体系的管理当局。 B．央行是银行的银行。在商业银行因管理不善发生支付危机时，央行必须成为商业银 行的最终贷款人，以保障普通大众的血汗钱。 C．央行是政府的银行。央行通常具有经理国库的职能。财政部的资金帐户开立在中央 银行，税收等财政收入通过这一帐户进入国库，而预算内或预算外的财政支出也会 通过这一帐户对外支付。 D．央行是金融体系中最重要的监管单位。它负责监控货币和经济的运行情况，努力保 障金融稳定和金融安全。 13．下列关于我国的金融监管制度的描述中，错误的是（ ）。 A．我国的金融监管当局由中国人民银行、国家外汇管理局、中国银行业监督管理委员 会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会五家机构组成，形成一行 一局三会的管理格局。 B．现在，中国人民银行除负责制定和实施货币政策外，还承担银行机构的日常监管职 能。 C．我国金融监管的法律法规体系由金融法律、金融法规、金融规章和规范性文件几个 层次组成。 D．金融监管当局实施监管的主要内容包括市场准入的监管、机构运作的监管和市场退 出的监管。 基本经济学原理 14．下列各种因素中，会导致可口可乐需求曲线向左下方移动的是（ ）。

品 存

A．可口可乐价格的上升 7 B．百事可乐价格的下降 C．消费者可支配收入的上升 D．年轻人对碳酸饮料偏好的增加 15．下列关于GDP 的描述，错误的是（ ） A． GDP 度量的是一定时期（通常是一个季度或一年）内，一个经济体生产的最终产和服务的当期生产总值，是一个存量的概念。 B．为了避免重复计算，GDP 只计算最终产品价值，而不计算中间产品价值。 C． GDP 是反映国民经济总量活动的最重要单个指标，但它在反映福利水平变动方面在较大局限性。 D．和GNP 相比，GDP 是一个属地的概念。 16．下列关于货币政策的描述，错误的是（ ） A．货币政策的主要传导机制是：中央银行通过改变货币供应量和信用条件来调节市场 利率，进而影响经济活动主体的投资需求和消费需求，最终影响均衡的产出水平。 B．中央银行在公开市场上购买国债是一种扩张性的货币政策。 C．中央银行降低再贴现率是一种紧缩性的货币政策。 D．中央银行提高法定存款准备金率，减小了商业银行的货币创造乘数，是一种紧缩性 的货币政策。 17．下列关于国际收支平衡表的描述正确的是（ ） A．一国国际收支账户，记录该国对外国支付和从外国获得收入的情况。任何导致对外

者 国人支付的交易，都记入国际收支账户的贷方，并在前面加一个负号“－”；任何 导致从外国人那里获得收入的交易，都记为借方，并在前面加一个正号“＋”。 B．我国浙江玩具制造厂商向英国出口玩具，相应的外汇收入应记入经常项目的贷方。 C． 2005 年年末北京“帕瓦罗蒂告别歌坛演唱会”举办单位向帕瓦罗蒂支付的上千万 美元出场费，应该记入中国经常账户的贷方。 D．通用汽车公司投资几亿美元在上海设厂，相应的外汇流入应该记入中国资本账户的 借方。 金融理财与法律 18．下列叙述错误的是（ ） A． 10 周岁以上，不满18 周岁的未成年人和完全不能辨认自己行为后果的精神病患都是限制民事行为能力人。 B．由限制民事行为能力人订立的合同是效力待定的合同。 C．个人独资企业和合伙企业都是典型的非法人企业，因为它们没有独立的企业财产。 D．合伙企业的财产属于典型的共同共有制度而不是按份共有制度。 19．下列关于《中国人民共和国继承法》的叙述中错误的是（ ） A．我国遗产继承的方式主要包括：遗嘱继承、法定继承（也称为无遗嘱继承）、遗赠 和遗赠抚养协议四种方式。在没有被继承人遗嘱时，遗产继承进入法定继承程序。 B．第一法定继承顺序包括配偶、父母、子女；第二法定继承顺序包括兄弟姐妹、祖父 母、外祖父母。继承开始后，由第一顺序继承人继承，第二顺序继承人不继承。没 8 有第一顺序继承人继承的，由第二顺序继承人继承。

C．第一法定继承顺序中的子女，包括婚生子女、养子女和有扶养关系的继子女，不包 括非婚生子女。 D．被继承人的子女先于被继承人死亡的，由被继承人的子女的晚辈直系血亲代位继 承。代位继承人一般只能继承他的父亲或者母亲有权继承的遗产份额。 20．下列关于遗嘱的叙述，错误的是（ ） A．有效遗嘱的第一个必要条件就是遗嘱人必须具备遗嘱能力，即遗嘱人依法享有的设 立遗嘱，依法自由处分其财产的行为能力，强调的是遗嘱人设立遗嘱时的行为能力。 B．一份有效的遗嘱，不得取消缺乏劳动能力又没有生活来源的继承人的继承权。 C．代书遗嘱需要遗嘱人亲笔签名，并注明年月日，同时需要两个以上（包括两个）的 见证人，代书人自己不能兼任见证人。 D．公证遗嘱必须由遗嘱人亲自到公证机关办理，不得由他人代理。 21．下列关于民事责任的叙述中，错误的是（ ） A．缔约过失责任和违约责任都属于合同责任的一种。 B．侵权责任主要是指侵犯了当事人的某种绝对权（比如生命健康权和财产所有权）后 应当承担的民事责任。 C．各国关于民事责任的归责原则，一般都经历了过错责任原则，过错推定责任原则和 无过错责任原则三个阶段。 D．民事责任的裁决大多以惩罚而不是以赔偿为主要目的。 22．下列关于民事纠纷的救济方式的叙述中，错误的是（ ） A．民事纠纷的解决包括避让、和解、诉讼外调解、仲裁和民事诉讼等途径。 B．仲裁和诉讼是两种相互排斥的民事纠纷的解决方法。 C．我国的民事诉讼制度采取两审终审制。

D．按照一般地域管辖的规定，被告是公民的，由被告的住所地人民法院管辖，被告住

所地与经常居住地不一致的，仍由住所地的人民法院管辖。

家庭财务报表与预算

23．下列有关家庭资产负债表与收支损益表关系的表述中正确的是（ ）

A．以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异＝当期储蓄。

B．以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异＝当期储蓄。

C．以成本计算的资产负债表，期初与期末净值的差异＝当期储蓄＋当期资本利得。

D．以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异＝当期储蓄－固定资产折旧。

24．下列有关家庭资产负债表的说法中正确的是（ ）

A．资产负债表可以显示一段时间的家庭收支状况。

B．资产负债表可以显示一个时点的现金流量状况。

C．资产负债表可以显示一个时点的家庭资产与负债状况。

D．资产负债表可以显示一段时间的家庭资产与负债状况。

9

25．小王年初有资产20 万，负债5 万。年底有资产30 万，负债3 万。资产与负债均以成本

计价。本年度的储蓄额为（ ）。

A． 2 万

B． 8 万

C． 10 万

D． 12 万

26．下列关于存量与流量的理解中，正确的是（ ）。

A．收入与支出为流量的概念，显示一个结算时点的价值。

B．资产与负债为存量的概念，显示一段期间现金的变化。

C．期初存量＋本期流出－本期流入＝期末存量

D．期初存量＋本期流入－本期流出＝期末存量

27．下列关于紧急备用金的说法中错误的是（ ）

A．紧急备用金可用来应付因失业与失能，而造成收入中断时的生活支出。

B．一般家庭应当以3－6 个月的生活费为基准，准备紧急备用金。

C．紧急备用金可以投资于股票或者房地产。

D．紧急备用金一般以活期或者短期存款的形式储备。

28．下列有关资产负债天秤的运用的说法中，错误的是（ ）

A．资产远高于负债，理财重点在扩张信用于创造更多的资产。

B．资产略高于负债，理财重点在衡量未来生涯资产负债的可能变化并预做应对措施。

C．资产低于负债，当务之急在于获取可以减少负债的净收入来达到平衡。

D．财产转移规划就如把自己天秤上的资产筹码移转到下一代的天秤上。

29．下列不是储蓄用途的是（ ）。

A．定期定额投资基金

B．购买月缴储蓄险

C．缴房贷本金

D．缴房贷利息

30．谢先生家庭每月的基本生活支出为2000 元，边际消费倾向为60%，当月收入为1 万元

时，应该储蓄（ ）。

A． 2000 元

B． 3000 元

C． 4000 元

D． 6000 元

31．阿明去年的收入为13 万元，生活支出6 万元，利息支出1 万元，本金还款2 万元，保

障型保费支出1 万元，储蓄型保险保费1．5 万元，定期定额投资基金1．2 万元，则自由

储蓄率为（ ）。

A． 38．46%

B． 30．76%

10

C． 2．31%

D． 11．53%

32．下列有关收支储蓄表的说法中，错误的是（ ）

A．赡养费支出属于移转性支出。

B．以现金基础为原则记帐，信用卡在还款时才计支出

C．住房贷款中的本金和利息均列为支出。

D．变现资产的现金流入中的利息列为收入，本金列为资产调整。

33．林先生本月份记帐情况为：收入总额10 万，支出5．7 万。上月底以成本计的资产为450

万，负债200 万。本月底以成本计的资产为452 万与，负债198 万。用收支储蓄表与资

产负债表相互勾稽，若以资产负债表为准的话，林先生应在收支储蓄表上所做的调整为

（ ）。

A．补登其它收入3000 元。 B．补登其它支出3000 元。 C．补登其它收入8000 元。 D．补登其它支出8000 元。 34．下列各种活动中不会引起资产负债表和收支储蓄表同时变动的是（ ） A．借入一笔钱从事股票投资。 B．把赚钱的股票卖掉，全部用来还贷款。 C．把年终奖金拿来提前还贷款。 D．存款到期解约，本利和用于归还借款 35．下列有关个人收支储蓄表与资产负债表的编制的说法中，错误的是（ ） A．当期现金净增加额恒等于收支储蓄表的当期储蓄额。 B．以成本计价，资产负债表的期初净值加本期储蓄可得出期末净值。 C．出售股票的资本利得列在收支储蓄表的收入。 D．缴付房贷的本金列在资产负债表中负债的减少。 36．下列有关家庭记帐与预算应掌握的重要原则的说法中错误的是（ ）。 （1）记帐科目与预算科目应该要一致才能做比较 （2）家庭会计一般都适用应计基础来记帐，比较省时方便 （3）如果采用应计基础，信用卡刷卡用款时记支出，在资产负债表同时显示应付款 （4）以市价计算的资产负债表，期初与期末净值的差异等于当期储蓄

第二篇：AFP考试20xx年真题单选

AFP金融理财师20##年考试真题

1、新婚夫妻都是独生子女，家庭年收入10万元。预计养一个小孩（不包括学费）一年要2万元，抚养22年。从幼儿园到大学毕业的学费现值为20万元。夫妻两人的年生活费4万元，预计婚后工作30年但生活50年，假设投资报酬率=收入成长率=费用成长率。从财务方面衡量，该夫妻能否负担生第二个小孩的费用（）。生第二个小孩所需的家庭年收入为（）。

　　A．否，10.93万元

　　B．否，12.35万元

　　C．是，9.58万元

　　D．是，8.88万元

　　答案：A

　　解析：2×22+20=64万，（10×30-4×50）/64=1.56个，所以只能生一个；生第二个小孩所需的家庭年收入是（4×50+64×2）/30=10.93万元

　　2、下列财产中为夫妻一方所有财产的是（）。（1）一方经过公证的婚前财产；（2）一方因身体受到伤害获得的医疗费、残疾人生活补助费等费用；（3）继承或赠与所得的财产；（4）一方专用的生活用品

　　A．（1）（2）

　　B．（1）（2）（4）

　　C．（3）（4）

　　D．（2）（3）（4）

　　答案：B

　　解析：继承或赠与所得的财产，若未在遗嘱或赠与合同中确定只归夫或妻一方财产的，视为夫妻共有财产。

　　3、王女士的丈夫刘冰3年前遇车祸不幸去世，当时他们的女儿苗苗才3个月大。年初，王女士与离异的富商李嘉重组新的家庭，将女儿留给了刘冰的父母抚养。李嘉婚前有资产2000万元，一子一女，其父母早已过世，假设李嘉去世时有4000万元资产，那么将如何分配？（）

　　A．王女士1000万元，苗苗1000万元，李嘉子女各1000万元

　　B．王女士1750万元，苗苗750万元，李嘉子女各750万元

　　C．李嘉前妻1000万元，王女士1500万元，苗苗500万元，李嘉子女各500万元

　　D．王女士2000万元，李嘉子女各1000万元

　　答案：D

　　解析：遗产是指被继承人生前所拥有的个人合法财产。李嘉婚前财产2000万元为个人财产，婚后所得的2000万元为夫妻共有财产，其中的1000万元属于王女士所有，所以李嘉的遗产为3000万元。法定继承第一顺序继承人包括父母、子女、配偶。其中子女包括婚生子女、非婚生子女、养子女和有抚养关系的继子女。本题中苗苗由刘冰的父母抚养，与李嘉没有抚养关系，所以不能继承遗产，只有王女士和李嘉的子女是第一顺序继承人，各分得遗产1000万元。所以王女士总共可以分得2000万元（即分得的遗产1000万元+分得的夫妻共有财产1000万元），李嘉子女各分得遗产1000万元。