关于20xx年财政决算草案的报告

20xx年9月3日在三山区第一届人大常委会第三十二次会议上

区财政局长 俞翔

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2008财政决算情况，请予审议。

一、财政收入决算情况

20xx年一般预算收入完成25593万元，为预算的103%，比上年增长36.4%。其中：中央收入3975万元（含出口退税），为预算的124%，比上年增长62.8%；地方收入21618万元，为预算的100%，比上年增长32.5%（以下简称增长）。分项收入情况如下：

增值税3275万元（含出口货物退税），为预算的151.6%，增长98.4%；消费税29万元，下降59.7%；营业税8275万元，为预算的137.9%，增长158.4%；企业所得税1617万元，为预算的114.3%，增长46.9%；个人所得税493万元，为预算的72.5%，下降2%；资源税200万元，为预算的66.7%，增长8.7%；城市维护建设税762万元，为预算的127%，增长130%；房产税97万元，为预算的97%，增长44.8%；印花税412万元，为预算的249.7%，增长271.2%；城镇土地使用税1601万元，为预算的320%，增长495%；土地增值税317万元，为预算的52.8%，增长6%；耕地占用税3596万元，为预算的200%，增长384%；契税3982万元，为预算的40%，下降59.5%；教育附加收入326万元，为预算的108.7%，增长132.8%； 1

其他非税收入611万元，为预算的359%，增长238%。

二、财政支出决算情况

20xx年财政支出30097万元（含省、市专项），为年初预算的122.4%，为调整预算的99.7%，比上年增长41.7%。分项支出情况如下：

一般公共服务8563万元，为预算的125.9%，增长29.4%；国防支出74万元，为预算的123.8%，增长45.6%；公共安全1330万元，为预算的125.9%，增长35.1%；教育支出5464万元，为预算的89.1%，增长8%；科学技术支出709万元，为预算的236%，增长280%；文化体育与传媒47万元，为预算的90%，增长20%；社会保障和就业2120万元，为预算的166.3%，增长94.7%；医疗卫生1313万元，为预算的132.6%，增长40%；环境保护51万元，为预算的102%，与上年持平；城乡社区事务5224万元，为预算的222.3%，增长155.3%；农林水事务3414万元，为预算的128.8%，增长68.4%；交通运输支出1471万元，为预算的183.9%，增长87.2%；工商业金融等事务支出235万元，为预算的65.23%，下降7.2%；其他支出82万元，下降92%。

三、预算收支平衡情况

根据现行财政体制，区级地方收入实现21618万元，省、市体制补助3283万元，农村义务教育专项补助430万元，省、市财政已下达专项指标补助4240万元，市政府新区建设专项补助3200万元，所得税基数返还213万元，省财政税收奖励1171万元；加上年结余645万元；减出口退税上解和专项上解支出4266万元。当年可用财力30534万元。

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预算支出30097万元，其中：区本级支出28426万元，峨桥镇财政支出1671万元。

收支相抵结余437万元，其中结转下年使用数94万元，是上级财政预拨09年义务教育补助款。年末净结余343万元，达到收支平衡，略有结余。

上述20xx年收支决算及平衡情况，与审计结果相一致，较好地完成了区人大批准的年初预算收支任务。

四、20xx年财政工作主要特点

一、财政收入完成很好，部分税收出现跨越式增长。20xx年全区经济快速健康发展，财政收入总量有了巨大突破。全年财政收入中税收收入24656万元，占财政一般预算收入总额的96 %。其中增值税、营业税、企业所得税、城镇土地使用税等与经济发展密切相关的税种增幅较大。耕地占用税和契税继续得到市财政调库弥补，维持了上年的水平。形成我区当年收入超常增长的主要因素。一是新区建设规模日益扩大，建筑类营业税成倍增长，华电等一些项目建成投产使增值税、企业所得税等大幅度增加；；二是加强财、税、库协调配合，强化重点税源大户监管，抓好主体税种的征收，同时做好房地产税收、土地转让涉及的税收及其他零散小税的征收管理。通过多方面努力，保证了财政收入及时足额入库。

二、财政支出在严格执行了预算控制的前提下平稳增长。社会保障和就业、医疗卫生等涉及民生工程的经费得到优先保障，其支出增长率均超过40%以上，高于财政总支出增长水平。农林水利、交通、科技等支出均有大幅度增长；教育经费优先保障；各项公用支出和专项支持按需供给，保证了政府机构正常顺利运转。同时， 3

对各项重点工程建设安排一定的资金，尤其对水利工程、新农村建设和城市公共设施保证及时足额到位。使全区各项事业稳步推进。

三、加大重点工程项目推进，促进区域经济快速发展。财政

投入3000多万元，用于道路建设和市政基础设施改造，改善投资环境。认真落实招商引资政策，安排招商引资奖励和中小企业技术改造资金1000多万元，扶持企业发展，努力培植新税源。

四、加强预算管理，稳步推进各项改革。一是扎实编制财政预

算，严格监督财政资金的使用，出台了学习考察、公务接待等费用管理办法和经费控制目标；二是着力提高综合预算管理水平，强化区直部门预算的编制和管理，提高预算编制的完整性、科学性、公开性和透明度，努力做到阳光财政；三是加强专项资金的使用和管理，多方面融资，推进各个项目建设，做好全方位服务。

主任、各位副主任、各位委员，20xx年在全区上下的共同努

力下，我们较好地完成了预算收支任务。但我们感到仍有一些需要改进的地方，如：收支矛盾比较尖锐，收入规模还很小，支出规模日益增长。20xx年起市财政补贴停止，收支压力将更大；预算管理基础工作比较薄弱，需要加强研究、完善措施、深化改革；各单位、部门需进一步加强内部财务管理和综合预算平衡力度，增收节支，充分发挥资金使用效益。对这些问题我们将高度重视，积极采取措施加以解决，争取尽快取得成效。20xx年我们将认真总结经验，继往开来，以更加饱满的工作热情和务实的工作作风，顺利完成各项工作任务。

三山区财政局 4

第二篇：关于西城区20xx年财政决算草案的报告

区十三届人大常委会

第3次会议材料之一

关于西城区20xx年财政决算草案的报告

西城区财政局局长 苏东

主任、副主任、各位委员：

我受区政府委托，向区人大常委会提出“关于西城区20xx年财政决算草案的报告”，请予审议。

一、区财政收支决算情况

（一）区财政收支和平衡情况

根据决算结果，20xx年，我区财政收入实现343806万元，完成区十二届人大六次会议批准的财政收入预算342000万元的100.53％，比20xx年财政收入310842万元，增加32964万元，增长10.60％。

区十二届人大六次会议批准的20xx年区财政支出预算为241000万元，后经区十二届人大常委会四十四次会议批准，将区财力安排的支出预算调整为260000万元，市追加专款安排支出34105万元，实际完成财政总支出290508万元，完成年度调整预算的98.62％，比20xx年财政支出252964万元，增加37544万元，增长14.84％。

在全区财政收入343806万元的基础上，减去上解市财政的114119万元，加上市追加专款、结算补助、激励机制奖励及转移支付补助等68383万元，区级财力为298070万元。区财政支出完成290508万元，收支相抵，再减去增列预算周转金1000万元，当年结余6562万元。

（二）决算报告与年初人代会报告的比较及重点说明 上述的区财政收支决算情况（详见附表）和年初向区十三届一次人代会报告的预算执行情况比较，主要做如下说明：

1、区财政收入没有变化。

2、区财政支出比年初报告数增加了4742万元，主要原因是增列了政府偿债资金（主要列支在“其他支出”和“企业挖潜改造资金”科目）。

3、在财政支出中依法保障了对教育、卫生和科学事业的投入。其中：对教育的财政拨款累计69830万元，同比增长10.35％，高于财政经常性收入增幅10.32％，达到了《教育法》中的相关要求。69830万元的投入分别安排在“教育支出”科目40863万元、“行政事业单位离退休支出”科目21127万元、“城市维护费”科目140万元以及“教育费附加支出”科目7700万元；对卫生事业投入5920万元，同比增长9.63％。需要说明的是，在5920万元的卫生法定投入之外，区财政还拨付了1797万元用于卫生系统“非典”防控

工作；对科学事业投入2271万元，同比增长2.02%。

4、政府采购预算的执行情况是：全年累计完成政府采购预算金额28601万元，为年初计划21300万元的134.3％，资金节约率为8.89％，国库集中支付率为65.97％。

5、由于市与区县的财政结算工作一月下旬才完成，所以，根据现行市区财政体制和本年度结算事项核定的体制上解、市追加专项补助、转移支付补助、结算补助、激励机制奖励等数额，在年初报告时未能确定，以本次报告中的数额为准。

6、因以上变化引起本年结余比年初报告增加了1390万元，又由于根据《预算法》及实施条例的规定，增列了1000万元的预算周转金，所以最后结果是本年结余比年初报告增加了390万元。

二、街道财政收支和平衡情况

年初区十三届一次人代会召开时，区街财政结算工作尚未进行，现根据结算结果和决算情况，报告20xx年街道财政收支和平衡情况（详见附表）：

街道财政实现财政收入21867万元，同比增加2377万元，增长12.20%。在街财政收入21867万元的基础上，减去体制上解7107万元，加上体制补助、专项补助等16222万元，街道财力达到30982万元，同比增长18.63％。按照新的区街财政体制，我区加大了对街道的转移支付力度。街道财力

的不断增强，为街道办事处更好地开展城市管理、社区建设等重点工作奠定了基础。

街道财政支出完成29255万元，同比增加3619万元，增长14.12%。

街道财政本年度结余1727万元。

三、区财政预算执行总体情况

20xx年，我区采取有力措施，积极应对“非典”，确保区域经济稳定发展；继续推进改革开放，不断优化发展环境；严格依法征税，强化税收征管；深化财政改革，不断强化预算约束；压缩一般项目，确保法定支出、“非典”防控经费及其他重点支出需要。在“非典”带来减收增支不利影响的情况下，克服困难，圆满完成了区十二届人大六次会议确定的各项预算收支任务，年终决算实现了收支平衡、略有结余，为维护我区改革发展稳定大局做出了贡献。

在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，在我区财政管理和预算执行过程中还存在着一些不容忽视的问题，区财政在预算执行和其他财政收支管理中还存在一些不规范的现象。这些问题主要有，部分行政性收费和政府性基金未按规定及时缴库；政府采购预算的编制有待进一步细化，执行有待继续规范；部门预算的编制方法、定员定额标准、项目库还不够完善；一些部门在编制预算时，还存在项目预算不准的情况，部门预算的准确性有待进一步提高；国库管理制度

改革在我区起步不久，需要加快研究，做更深入的探索和尝试。此外，区财政在内外部管理和监督方面还存在一些薄弱环节，少数单位资金节约意识和效率意识淡薄，造成部分财政性资金使用效率不高，部分单位违反财经纪律的现象还时有发生。对这些问题，我们已引起高度重视，将对照区审计局有关审计意见的要求，认真研究，采取积极措施，切实加以整改。对审计中涉及区财政自身的具体事项，区财政局认真听取审计意见，实行边审边改，有的已经及时纠正，如：20xx年度未及时入库的残疾人就业保障金已于今年1月缴入区国库；将错发长安中学的国库集中支付通知书追回并重新开具给相关单位，同时修改了相关的决算报表。我们还将对其他涉及区财政自身和其他预算单位的问题抓紧研究，提出管理办法和整改措施，促进财政财务管理工作不断走向规范。

主任、副主任、各位委员：

在今年的工作中，我们将密切关注全区经济运行态势和财政预算执行情况的变化，确保财政收支预算顺利执行；积极促进增收节支，努力缓解收支矛盾；继续调整财政支出结构，提高财政资金使用效益；不断深化财政管理体制改革，优化部门预算、规范政府采购、推进国库集中支付；强化财政监督，进一步严肃财经纪律，严格财务管理；坚持依法行政，规范管理行为，提高服务水平。我们要在区人大常委会

的监督和指导下，坚定信心，扎实工作，努力开创财政工作新局面，为实现“经济强区、文化兴区、环境优区”的战略目标努力奋斗！

二OO四年四月二十七日