第二篇:物料盘点制度
1 目的
确保公司库存物料盘点的正确性,以及盘点顺利进行,达到仓库物料数据的有效管理和公司财产有效管理的目的。 2 范围 所有仓库 3 内容
3.1 盘点方式及相关内容:
3.2盘点方式及各相关人员及职责 3.2.1日盘(自盘)
职责1:仓管员——每日抽盘10个科目,整理数据;系统文员——核对,确认后有差异上报主管;主管——决定帐目处理方案,回复仓管员;责任担任人:相应仓管员; 3.2.2月盘点相关职责(部门盘点)
职责1:仓管员(初盘人员)——对管辖全部科目物料进行逐一清点,清点时注意:核对编码、名称、规格、型号,填写时字迹必须工整、数字必须清晰、空报表上遗漏的必须填写上去、整理数据后,移交报表给主管;责任担任人:相应仓管员;
职责2:仓库主管(复盘人员)根据盘点报表进行50%抽盘,超过5%差异,仓管员(初盘人员)重盘;
职责3:仓库主管:出盘点分析报告,追查产生差异的原因以及相关责任人;
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3.2.3季度盘点(由财务安排)(停产盘点:一般二至三天)
盘点前注意事项:A、采购(由组织部门下书面通知给相关部门)必须提前通知盘点期间不准供应进仓物料,车间必须退完所有物料;B、所有单表必须在盘点前处理完并冻结数据;
职责1:仓管员(初盘人员)——对管辖全部科目物料进行逐一清点,清点时注意:核对编码、名称、规格、型号,填写时字迹必须工整、数字必须清晰、空报表上遗漏的必须填写上去、整理数据后,移交报表给主管;责任担任人:相应仓管员;
职责2:仓库主管(复盘人员)根据盘点报表进行50%抽盘,有差异,追究相应责任人,并且超过5%差异,仓管员(初盘人员)重盘;
职责3:财务小组成员,组织由仓管员倍同相应仓管员管辖物料进行全部复盘或抽盘,成员组成:仓管员、实物计数员、填表员;
职责4:仓库系统文员:由仓库出实物电子版盘点报表;
职责5:财务导出系统数据,根据实物电子版盘点报表核对系统数据,调整帐务差异; 职责6:仓库主管:出盘点分析报告,追查产生差异的原因以及相关责任人,并出具损益报表(表3);
3.2.4年终盘点:对公司所有资产进行盘点(含仓库物料、原材料、固定资产、人员等)(由公司安排,12月25日停止供应供货,当月最后三天冻结所有物流数据)
盘点前注意事项:A、采购(由组织部门下书面通知给相关部门)必须提前通知盘点期间不准供应进仓物料,车间必须退完所有物料;B、所有单表必须在盘点前处理完并冻结数据;
职责1:仓管员(初盘人员)——对管辖全部科目物料进行逐一清点,清点时注意:核对编码、名称、规格、型号,填写时字迹必须工整、数字必须清晰、空报表上遗漏的必须填写上去、整理数据后,移交报表给主管;责任担任人:相应仓管员;
职责2:仓库主管(复盘人员)根据盘点报表进行50%抽盘,有差异,追究相应责任人,并且超过5%差异,仓管员(初盘人员)重盘;
职责3:财务小组成员,组织由仓管员倍同相应仓管员管辖物料进行全部复盘或抽盘,成员组成:仓管员、实物计数员、填表员;
职责4:仓库系统文员:由仓库出实物电子版盘点报表;
职责5:财务导出系统数据,根据实物电子版盘点报表核对系统数据,调整帐务差异; 职责6:仓库主管:出盘点分析报告,追查产生差异的原因以及相关责任人,并出具损益报表(表3);
职责 7:其他物资盘由相关主管部制定盘点计划;
3.3盘点准备:
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3.3.1盘点计划 盘点计划要素: A、盘点时间:
B、计划部停止作业时间: C、车间部门停止作业时间: D、仓库停止作业时间:
E、采购进仓停止作业时间: F、账务冻结时间:
9.出报表时间: 10.调帐时间:
注:日盘点,月盘点不用出盘点计划;季度盘点与年终盘盘点,由财务出盘点计划(特别说明,因为月盘点是不间断盘点,所以盘点前通知相关部门提前配合); 3.3.2信息传达:让相应部门知道盘点事益,并作出相应配合; 3.3.3盘点表格:
由仓库出具盘点空的盘点表格(日盘点不用),表格上有物料名称、规格、编码、仓位(祥见表1)
3.3.4盘点票:用于年终盘点见表2 3.4相关表单
3.4.1盘点表(表1)
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类盘点表
责任人:
日期:
3.4.2盘点票(表2)
盘点#4@p 编号 NO。
3.4.3损益表
年 月损益表
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