目    录

第一章   总  论... 1

第二章   市 场 预 测... 10

第三章  建设规模与产品方案... 16

第四章  场址选择... 23

第五章  发展思路... 27

第六章  技术方案、设备方案和工程方案... 28

第七章  产品卫生生产及其规范... 38

第八章   项目实施进度... 51

第九章  主要原材料供应... 52

第十章   总图运输与公用工程... 55

第十一章   环境影响评价... 57

第十二章   投 资 估 算... 59

第十三章   资 金 筹 措... 61

第十四章   组 织 管 理... 62

第十五章   财 务 评 价... 64

第十六章   社 会 评 价... 71

第十七章  研究结论与建议... - 72 -

附件：1、财务评估测算表…………………………………73

2、平面布置图………………………………………92

第一章   总  论

第一节   项目背景

一、项目名称

四平市庆丰饮品有限公司年产3万吨浓缩果汁生产线项目

二、项目承办单位

四平市庆丰饮品有限公司

三、基本情况

四平庆丰公司概况

1、自然地理状况

项目区位于辽河农垦管理区，地处四平市孤家子镇，南靠梨树县，北接长岭，东邻公主岭市，西与双辽市接壤，交通十分便利，人员往来、货物运输便捷通畅。

项目区属于北温带湿润大陆性季风气候，一年四季分明，春季多风少雨，夏季炎热湿润，秋季凉爽宜人，冬季漫长寒冷。多年平均气温4～6℃，最高气温41.5℃，历年最大土壤冻结深度158cm，一般土壤冻结深度135cm.。多年平均日照数2647小时，无霜期130～150天。

四平辽河农垦管理区是由四平市五个县团级国营农牧场和一个孤家子建制镇，于20##年底经四平市委市政府批准成立的。直接由四平市委市政府领导行使县级政府的权力和职能。

2、社会经济现状

四平辽河农垦管理区地处松辽平原辽河南岸，面积522平方公里，所辖一个镇，6个农牧场，26个分场。全区总人口12.8万， 20##年全区实现社会总产值158亿元，农民人均收入达到3500元。

四、初步可行性研究报告编制依据

■果汁饮料标准

■GB12695-90  饮料厂卫生规范

■GB1917　食品添加剂　液体二氧化碳

■GB2759　冷饮食品卫生标准

■GB5749　生活饮用水卫生标准

本可行性研究报告以项目承办单位提供的基本情况和县乡统计数据为基础，参照《投资项目可行性研究指南》之《一般工业项目可行性研究报告编制大纲》编写。

五、项目提出的理由及过程

天然果汁饮料是21世纪全世界观注重视的高级珍品。随着大众生活水平的不断提高以及消费品位的多元化，味美可口、营养丰富的果汁饮料越来越受到消费者的青睐，预测我国果汁市场将进入高速成长阶段，果汁饮料作为一种天然、低糖的新型健康饮料，越来越被消费者所接受。

浓缩汁采用高新技术、先进设备浓缩加工而成，不仅保留了原料的风味和营养成份，而且具备各自的特色，深受人们的喜爱，市场前景十分广阔。随着市场经济的迅猛发展，果汁饮料行业逐步成为一个朝气蓬勃的产业，已发展成一个利润较为可观的行业。

我国水果资源丰富，其中，苹果产量世界第一，柑桔产量世界第三，梨、桃等产量居世界前列。虽然我国水果产量很高，然而与此形成鲜明对比的是，我国虽人口众多，果汁饮料的消费量却较低，人均年消费量还不到1公斤，是世界平均水平的1/10，发达国家平均水平1/40。世界人均消费量已达7公斤（德国46公斤、美国40公斤、日本16公斤、新加坡19公斤），按世界平均消费量计算，我国果汁饮料的市场容量应为910万吨，果汁饮料在我国有着巨大的发展空间。

虽然我国水果产量很高，但大都是只适合鲜食而不适合加工成果汁。根据国际行情，酸度越高越好销，价格也越高；一般酸度每增加0.5度价格就提高1000元/吨国外浓缩果汁酸度一般为3.5—7度，我国仅仅1.2—1.7度。先说苹果。国际市场上的浓缩苹果汁是以酸度较高的产品受欢迎而且卖价好，这就需要大量的酸味苹果作原料。而我国的果农果商都是瞄着国内鲜果市场，似乎是越甜越好，而酸味品种则是越种越少。所以，国产浓缩苹果汁企业的原料越来越紧张，即使是降低标准，以残次杂果为主，仍然是供不应求。二说柑橘，我国目前的柑橘品种绝大多数不适宜加工浓缩果汁，致使国内最先引进的上十条柑橘汁生产线一直未能充分发挥作用，未实现其应有的经济效益。

目前已发现的生化成分达190多种。除含有蛋白质、脂肪、碳水化合物外，还有人体必需的多种维生素和无机盐，其中维生素含量丰富。尤以维生素C含量最高，几乎居一切果、蔬之冠。每百克沙棘果中含维生素C可高达800～850毫克，最高可达2100毫克以上；是中华猕猴桃的2-8倍，苹果的20-35倍，且极为稳定。沙棘果中VE含量为2.9-18.4mg/100g，最具活性的是α-VE，还含有γ-VE和δ-VE，后两者具有很强的抗氧化作用。此外，沙棘还含有VK₁、VA、VB₁、VB₂，其中VA原有β-胡萝卜素、γ-胡萝卜素等，在所有浆果中，沙棘中的含量最高。故而有“维生素宝库”之称。沙棘果含脂肪约11％，大部分由不饱和脂肪酸所组成，极易被人体吸收利用，并能降低血液中的胆固醇和甘油三酯，可有效地防治高血压和冠心病。

沙棘中含有多种微量元素，从十几种到三十几种不等，沙棘中的微量元素有三个特点，一是目前已知人体必需的微量元素为14种，沙棘中竟含11种，其次是高钾低钠，三是有害微量元素种类少，未测出有砷和镉。

沙棘中有机酸含量约2-3.5%，其中有苹果酸、草酸、这些酸具有缓解巴比妥类、抗生素类和其它药物的毒性，预防畸胎、X射线、超大气压输氧和应激反应的损伤等生理活性作用。沙棘中含有种类齐全的氨基酸，人体8种必需的氨基酸沙棘中全有。42种脂类化合物中的磷脂类作为构成膜线粒体的成分，参与电子转移和氧化磷酸化作用，促进细胞代谢，有利于抗脂肪肝、抗肝硬化作用。

沙棘果具有很高的食用和药用价值。据我国医学家研究认为，沙棘果具有多种医药功能，可活血降压，对心血管系统诸病有显著的治疗作用；也能消喘止咳，可用于治疗慢性气管炎、咳喘等呼吸系统疾病；还能消食健胃，对消化系统疾病有一定疗效，可用以治疗胃及十二指肠溃疡、胃痛及消化不良等症；并能防治癌症，原果中及药品中含有多种化学成分，具有延缓和防治癌变的作用。

猕猴桃是一种营养价值极高的水果，其可容性固形物含量为14—20%，含亮氨酸、苯丙氨酸、异亮氨酸、酪氨酸、缬氨酸、丙氨酸等十多种氨基酸，含有丰富的矿物质，每100克果肉含钙27毫克,磷26毫克，铁1.2毫克，还含有胡萝卜素和多种维生素，每百克果肉中维生素C的含量达100毫克以上，有的品种高达300毫克，是柑桔的5—10倍，苹果的15—30倍，因而在世界上被誉为“水果之王”。猕猴桃果实中含有精氨酸，心脏病学家发现它可改善血液流动和阻止了动脉血中血栓的形成；猕猴桃在天然抗氧剂含量方面居第四；叶黄素是猕猴桃中发现的一种重要的植化成分，与防治前列腺癌和肺癌有关；猕猴桃是少有的成熟时含有叶绿素的水果之一。

由于猕猴桃含有一些人体不可缺少的重要物质，对保持人体健康，防病治病具有重要的作用。多食用猕猴桃可以预防老年骨质疏松；抑制胆固醇在动脉内壁的沉积，从而防治动脉硬化;可改善心肌功能,防治心脏病等。在抗癌方面，具有抑制肠道内亚硝胺对组织的诱变作用，猕猴桃汁可抑制黑素瘤和皮肤癌的发生，癌病人食用猕猴桃后,可减轻厌食和恶病质，还可减轻病人作X线照射和化疗中产生的副作用或毒性反应；多食用猕猴桃，还具有阻止体内产生过多的过氧化物，防止老年斑的形成，延缓人体衰老。

用野生果品加工食品和饮料，既能迎合现代人返朴归真、养身保健的心理，又可满足人们从温饱食品向无污染、安全、营养型食品转变的追求。建设一个饮料厂，对野生果品资源加以利用，既可满足人民的物质文化生活需要，又可帮农民增收、促进经济发展、增加财税来源。

随着农村产业政策的调整，近年来果业发展迅速，桃、梨、苹果、柑桔等水果产量已接近2万吨，“卖果难”的现象日渐突出，也需要发展加工业来加以消化。

随着社会发展及小城镇建设的不断推进，项目区交通十分便利，通讯及电力设施良好。辽河农垦管理区孤家子镇南距四平铁路、102国道、京哈高速入口处55公里，北距长郑公路7公里新扩建的四乾二级公路贯穿辽河经济开发区南北。辽河农垦管理区分场及毗邻乡镇都实现了村村通，村路都达到了柏油化并形成网络。全区电力供应充足，孤家子供电所已并入全国电网，电压稳定，全年没有限电、断电现象发生。

基于上述理由，四平市永丰饮品有限公司建设一个年产3万吨的果汁饮料及1万吨矿泉水生产线，项目总投资1228.39万元，流动资金281.79万元，年产3万吨果汁及1万吨纯净水创利润233.36万元。(其中建设投资946.6万元、流动资金281.79万元、建设期利息10万元)，年均销售收入1580万元，企业利润233.36万元，税金320.26万元。

项目建成后，将创造70个就业岗位，使人通过在厂内务工每年增收114.6万元（人均1.64万元）。

第二节  项目概况

一、建设地点

四平辽河农垦管理区孤家子镇

二、建设内容、规模

建筑面积650平方米，饮料生产线一条。

三、投入资金及效益情况

1、投资总额：1228.39万元

2、年均销售收入：1580万元

3、销售税金及附加：86.9万元

4、利润总额：348.3万元

5、所得税：114.94万元

6、净利润：233.36万元

7、提取折旧：34.76万元

四、主要技术经济指标

1、10%天然果汁饮料单位产品用果量：220千克/吨

2、40%带肉果汁饮料单位产品用果量：500千克/吨

3、70%普通果汁饮料单位产品用果量：1000千克/吨

4、单位产品耗电：7.5度/吨

5、单位产品耗煤：5千克/吨

6、单位产品耗水：7m³/吨

7、资本金收益率25.61%

8、投资利润率：14.97%

9、 投资利税率：26.28%

第三节  问题和建议

本项目建成后，一可带动全区的经济发展，二可变废为宝，有效利用野生资源，三可促进经济发展、增加财税收入。项目符合国家产业政策，兼有较好的经济效益、社会和生态效益，实施方案可行，实施条件齐备，建议立项建设。

第二章   市 场 预 测

第一节  产品市场供应现状

近几年，我国饮料行业正朝着“天然、营养、自然”的方向发展。果汁饮料发展快速，在饮料品种中市场占有比例上升到第三位。20##年我国饮料产量达到270万吨左右。

有关浓缩果汁加工在中国尚属空白,浓缩果汁饮料加工业发展前景广阔。

地域性品牌在果汁市场中相当活跃，因为果汁饮料的进入门不高，一些新的品牌也可能进入市场。

从生产企业的分布地区来看，果汁饮料生产企业还存在着企业地区分布不尽合理的现象，大多数规模企业集中在北京、上海等经济发达地区，据了解我国年产果汁100吨以上的地区有上海、北京、广东、浙江等地。广大中西部地区丰富的原料资源没有得到充分利用；广大的农村市场只有一些地产地销的低档饮料。

第二节  产品市场供应预测

从20##年到20##年，我国年果汁产量分别为170万吨增加到270万吨，增长幅度达10%。但我国人均果汁饮料的消费量仅仅1.3公斤，而世界人均消费量为10公斤，欧美发达国家的消费量可达40公斤。随着大众生活水平的不断提高以及消费品位的多元化，味美可口、营养丰富的果汁饮料越来越受到消费者的青睐，可以预测果汁饮料还会有一定的增长。据专家预测，我国果汁消费仍将以每年10％以上的速度增长，果汁业产量继续增长是毋庸质疑的。

第三节  产品市场需求现状

果汁饮料在欧美等发达国家销量最大，人均消费量40公斤／年。1998年以后，每年都保持在30%以上的增长幅度。

近几年世界果汁饮料消费保持了良好的上升趋势，世界浓缩果汁贸易量平均每年增长率为12％，尤其是亚洲和东欧国家，如日本、韩国等果汁饮料市场增长远高于世界平均增长速度。果汁饮料在欧美等发达国家销量最大，人均消费量40公斤／年。

第四节  产品市场需求预测

天然果汁饮料是21世纪全世界观注重视的高级珍品，经高新技术、先进设备加工而成，不仅保留了原料的风味和营养成份，而且具备各自的特色，深受人们的喜爱，是饮料市场的第三大品类，占据饮料销售总量16.5％的市场份额，市场前景十分广阔。据专家预测，全球果汁饮料的消费量在未来５年时间里继续保持每年10％以上的增幅。

统计数字表明，美国人年均果汁消费量为45公升，德国为46公升，日本和新加坡为16-19公升，世界人均消费量已达7公升，与此同时，中国人年均果汁消费量还不到1公升，差距十分明显。虽然由于中国市场的特殊性，人均消费量的增加速度不会很快，但是随着中国国民收入的不断增长和生活方式的改变，国民将更加关注健康，果汁饮料以补充维生素的形象出现，自然吸引众人目光。果汁的天然属性符合饮料发展潮流，具有坚实的发展基础。

国内需求分析：随着人民生活水平提高，饮食健康观念加强，消费观念的变化以及对下一代成长的重视等因素，可以预测我国果汁市场将进入高速成长阶段，原因如下：

１、健康观念增强推动果汁市场：消费者意识到饮料对健康的影响，越来越多的人特别是女性倾向食用健康饮品，果汁是健康饮品的重要组成部分，尤受消费者青睐。虽然，目前我国是水果生产大国，苹果产量世界第一，柑桔产量世界第三，梨、桃等产量均名列世界前茅，但与水平生产大国不相适应的是，我国人均年消费果汁量华仅１公斤多，不到世界平均水平的１／5，与发达国家平均水平差距更大，仅仅是其1／30，可见果汁饮料增长空间巨大。

２、生活水平提高拉动果汁消费：由于果汁所含营养价值高，与其它饮料比较价格也略高，因此，对于收入水平的依赖性较强，收入水平对潜在需求转化为现实需求具有决定意义，随着收入的增加，对果汁饮料的消费人数比例增加。据20##年新生代市场监测机构调查数据显示，专家、技术人员、教师和医生等有相对高收入者果汁饮料饮用比率最大，达到43.2％。我国近几年每年经济水平保持7-8%的增长速度，将扩大我国人民平均收入水平，对于果汁饮料的需求也将保持一定水平的增长。根据国家统计局城市调查队20##年1季度调查，全国城镇平均收入增长较快的省市有北京、上海、浙江、福建和广东，而这些省份的果汁消费也增长较快，其中北京、上海、广东果汁产销量均超过了30万吨。

３、儿童果汁需求急剧增长：目前城市家庭在儿童消费上花费金额均占有家庭消费相当大的一部分。根据北京美兰德公司和国内８家调查机构在国内9大城市调查结果，发现9城市6～15岁的儿童中有７6.3％饮用果汁，月平均果汁饮料消费额近10元，照此计算，全国36个大中城市果汁饮料的潜在市场非常可观。可口可乐公司刚刚推出针对儿童市场的果汁饮料—酷儿，一开始就销售非常的火，从今年的销售排名看，酷儿已经位于果汁饮料前十名。

第五节  产品价格预测

一、产品价格现状

根据调查结果，国内果汁饮料从格水平如下：

600ml 混合果汁饮料(菠萝+芒果+蕃石榴,12瓶) ：40.8 元

野生蓝莓250ml*24果汁饮料：50元/箱

245ml易拉罐装野生沙棘汁：￥4.20元/罐

500mlPET瓶装野生沙棘汁：￥4.80元/瓶

250ml*24礼盒装野生沙棘汁：￥57.00元箱

平均价格（非易拉罐）8900元/吨。

二、价格预测

人工栽培的水果来源较为充足，果汁市场波动较大；野生山果由于原料来源有限，价格相对稳定。

第六节  竞争力分析

一、竞争优势

1、资源优势

“绿色品”和“有机”是当今最热门的消费话题。本项目以野生果类为主要原料，这些山果纯属天然野生，生长环境荒无人烟，洁净无污染，营养丰富，风味独特。在人民生活水平提高，饮食健康观念加强，消费观念转变的今天，最能迎合消费者“返璞归真”的消费心理。本项目据有得天独厚的资源优势。

2、价格优势

本项目加工车间靠近原料产地，劳动力成本也远低于发达地区，同类产品价格明显低于外地产品。本项目价格优势十分明显。

二、劣势

汇源等大品牌饮料有其自己的全国销售网，而娃哈哈之类的后来品牌则可以利用其原有的饮料销售渠道，本项目建成后，在销售渠道方面明显处于劣势。

第三章  建设规模与产品方案

第一节  建设规模

年生产能力3万吨，日产83吨，每天1班。

第二节  产品方案

一、产品设计依据

1、口味分析

纯天然果汁饮料果汁含量不少于10%，按口味分类为澄汁、梨汁、杨梅汁、橄榄汁、棠梨汁、栽秧果汁、沙棘汁、猕猴桃汁8种饮料。

2、带肉果汁饮料分析

带肉果汁饮料是用原果浆或浓缩果浆，加糖、酸味剂等调制而成，含有大量果肉、果纤维和果胶，可以直接饮用的制品，其果汁含量不少于40％，它在制浆时保留了果皮、果肉中的全部营养成分， 因而具有原果肉味浓厚、水果色泽、营养成分保留完整之优点。

3、百分比的果汁饮料分析

70％的果汁含量是指每100公斤果汁饮料中含有70公斤原果汁，另外30％为水和其他成分（如葡萄糖浆等）；而100％果汁含量是用鲜果直接榨汁不加水或浓缩果汁加水还原制成的纯果汁饮品。70％的带肉果汁含有果胶和果纤维及大量的果肉，营养成分较丰富，果香浓、口味清凉；用浓缩浆还原制成的果汁，原果味不足，营养成分比果肉果汁饮料差。

100％的果汁饮料一般为清汁型或榨汁型（浑浊型）饮料，因在工艺中去掉了果清，所以果胶、果纤维和大部分果肉均被去掉，其营养成分也不够齐全；而70％的带肉果汁饮料，由整个水果破碎制浆而成，保留了对人体有益的果胶、果纤维和全部果肉，营养价值一般比100％的果汁（清汁或浑浊型）要高。

4、“绿色”饮料分析

“绿色”是当今最热门的消费话题，为了迎合消费者对绿色食品的“关注”，分为“猕猴桃汁”等以绿色为主色调的产品和标注有“鲜榨”字样的系列果汁产品两种。

二、产品设计

（一）饮料企业标准

1、色泽 ：应具有与品名相符的色泽，且均匀一致

2、滋味和气味：具有该品种应有的滋气味。香气协调、滋味柔和，酸甜适口、无异味

3、组织状态

⑴清汁型：澄清透明的液体

⑵浑汁型：浑浊度均匀一致的液体

⑶果粒型：汁液澄清、果粒悬浮均匀

⑷果肉型：果肉混合均匀，无明显分层现象

4、杂质 ：无肉眼可见外来杂质

5、理化要求

⑴果汁饮料：果汁含量≥ 10g／100ml

⑵果粒果汁饮料：果汁含量≥10g／100ml

⑶水果饮料浓浆：果汁含量≥5 乘以标签上标示的稀释倍数g／100ml

 ⑷果肉饮料：果浆含量≥30g／100ml （对高酸度、汁少肉多或风味强烈水果，≥20 g／100ml ）

 ⑸水果饮料：果汁含量≥5g／100ml

㈡产品定位

本项目计划开发10%含量的口味型饮料、40%含量的带肉果汁饮料和70%含量的普通果汁饮料三类产品。产品定位原则为：

1、栽秧果、橄榄等野果出汁率低，属风味型野果，原料来源较为稀少，主要生产10%原汁含量的口味型天然果汁饮料。

2、沙棘、猕猴桃营养丰富，具有食疗作用，属保健型野果，且出汁率高，原料较为丰富，主要生产40%含量的带肉果汁饮料。

3、桃、梨、柑桔等家种水果资源丰富，不具地方特色，用于生产70%原汁含量的普通果汁。

三、标志、包装、贮存

每个生产厂家都有自己独特的包装及标签。从市场分析来看，有的产品的包装质量非常低劣，标贴设计图案不突出，主色调不明显，这样的产品，即使质量再好，同样会遭到消费者的唾弃。

（一）标志

1、外包装标志必须符合GB 6388的规定。

2、外包装两侧必须标明果汁名称、内装瓶数、每瓶容量、企业名称、生产日期、贮存条件。

（二）包装

1、包装材料

⑴内包装

目前果汁饮料市场上市的包装有PET瓶、易拉罐、玻璃瓶、环保利乐包等。

①由于本地无玻璃厂，考虑运输成本，不宜采用玻璃瓶；

②利乐包保质期较短，也不宜采用；

③本项目计划采用PET瓶、易拉罐两种包装形式：口味型饮料和果肉果汁型饮料采用易拉罐包装；70%含量普通果汁采用PET瓶包装。

⑵外包装材料

外包装采用瓦楞纸箱，执行GB 6543标准。

2、包装要求

包装应坚固、完整，纸箱底部必须封牢，箱外用塑料带三道“艹”字形扎捆牢固。

3、包装容量

产品规格的不同，注定了其目标销售群的差异，250ml易拉罐是专为批发市场及旅游场量身定做，500ml及1000ml PET瓶是专为家庭餐饮业日常消费所用。相比较而言，1000ml的果汁占果汁市场总销售额的 65％。

本项目口味型饮料和带肉果汁型饮料采用250ml易拉罐包装；70%含量普通果汁采用500ml及1000ml PET 瓶包装。

（三）贮藏

1、贮存原料的仓库必须通风良好、干燥、清洁，并具有防蝇、防鼠设施；地面用水泥或不渗水的无毒材料铺砌，库内应经常清扫（洗）、消毒。库内原料应按不同品种离墙、离地分类堆放，并标明入库日期、先进先用。

2、新鲜果品原料应存放在遮阳、通风良好并有保鲜措施的场地。场地地面应采用便于清洗、消毒的无毒材料铺砌；表面平整，稍有坡度，有良好的排水沟；经常清洗、消毒。

3、原果汁、浓缩果汁应存放在低温库内。库温应达到规定的温度，并规定各种原料的贮存期限。

4、鲜果原料在2~5℃的高温冷库贮藏，果汁贮存在-18℃低温冷库贮藏。

（四）运输

1、盛装原料的容器必须无毒、耐腐蚀、易清洗、结构坚固，并应经常清洗、消毒，保持洁净。

2、运输车辆必须经常清洗、消毒，保持洁净，防止原料受污染。

3、运输鲜果蔬原料时必须轻装、轻卸，不得与容易造成原料污染的物品混装、混运。易腐坏原料应采取特殊措施，或用冷藏车运输。

第四章  场址选择

第一节  场址所在地现状

一、地理位置

项目场址位于四平辽河农垦管理区孤家子镇

二、场址土地权属类别及占地面积

项目占地面积2万平方米，土地使用权属国有。

第二节  场址条件

一、地形、地貌条件及地震条件

场址处于平源地带，地势平坦，无地震断裂带。

二、工程地质、水文地质条件

㈠工程地质条件

耕作层以上是标准土质，耕作层以下是砾土，地基承载能力＞400kN/m²。

㈡水文地质条件

场址所在区域地下水资源丰富，无任何污染源。

三、气候条件

项目区属于北温带湿润大陆性季风气候，一年四季分明，春季多风少雨，夏季炎热湿润，秋季凉爽宜人，冬季漫长寒冷。多年平均气温4～6℃，最高气温41.5℃，历年最大土壤冻结深度158cm，一般土壤冻结深度135cm.。多年平均日照数2647小时，无霜期130～150天。

四、环境条件

项目场址位于四平辽河农垦管理区孤家子镇镇南，周边既无污染源，也无特殊环保要求的单位。

五、城市规划或区域性规划要求

本项目完全符合四平辽河农垦管理区城市规划，严格按照规划要求进行设计和建设。

六、交通条件

项目区位于辽河农垦管理区，地处四平市孤家子镇，距四平市60余公里，四乾公路横亘项目区，垦区南靠梨树县，北接长岭，东邻公主岭市，西与双辽市接壤，交通十分便利，人员往来、货物运输便捷通畅。

七、社会环境条件

辽河垦区的政治、经济、文化中心，邮政、电信、金融和教育卫生等社会设施健全，本项目具有很好的环境依托条件。

八、法律支持条件

本项目按照四平辽河农垦管理区城市发展规划进行设计和建设，依法办理征地、环保、准建等手续，受国家法律保护。

九、公共设施条件

㈠供水

采用500米地下深井水。

㈡排水

本项目产生的废水不含任何有毒、有害物质，可直接排灌于辽河两岸的水田，用于肥田。

㈢供电

建设地点紧靠供电公司，能够满足电力供应。

㈣道路

项目场址紧靠四乾公路，货运汽车可直接开进场区。

十、环境保护条件

场址既无污染源，也无特殊的环境保护对象。

十一、征地与拆迁条件

㈠征地条件

项目场址位于辽河农垦管理区规划区内，属规划中的工业园区，无土地征用难度，属于废弃地再利用。

㈡拆迁条件

本项目无拆迁内容。

十二、施工条件

项目场址地形平坦，地质结构简单，水电可满足需要，施工条件良好。

第五章  发展思路

以“天然、营养、自然”为发展方向，采用先进技术、设备、包装，高起点、严要求，树立产品形象，提高竞争能力，发挥“龙头”作用，带动农村经济发展及解决剩余劳动力就业的问题。

第六章  技术方案、设备方案和工程方案

第一节  技术方案

一、基本工艺流程

㈠果汁饮料

鲜果→选择→清洗→去皮油→冲洗→榨汁→过滤→调配→均质→脱气→灌装→封口→杀菌→冷却→成品

㈡沙棘带肉果汁

沙棘果→选择→清洗→取汁→调配→均质→脱气→瞬时杀菌→灌装封口→杀菌冷却→检验→包装→成品

㈢猕猴桃带肉果汁

猕猴桃→选果→清洗→去皮→破碎、打浆→去核、粗纤维→灭酶→调配→均质→脱气→灌装→杀菌→冷却→装箱→成品。

第二节  设备方案

一、制冷设备

制冷系统采用二氧化碳制冷，低温库内设搁架排管。

二、车间生产设备

1、主要设备：制浆机组、水处理设备机组、化糖设备、全套不锈钢管道、缓冲罐、胶体磨、均质机、脱气机、瞬时杀菌机、喷淋清洗机、灌装封口机、装笼卸笼机、杀菌锅、喷码机、CIP清洗设备机组等。

4、为提高产品质量，灌装封口机采用进口设备。

3、由于果源地理位置相对较远，需要大量半成品（浓浆）在淡季罐装，需要将制浆机组生产能力加大到10T/h。

三、本项目约有50%的产品需用500ml及1000ml PET 瓶包装，然后进入主生产线配套易拉罐罐装线。

四、为降低包装成本，购置JKC-Ⅱ型全自动吹瓶机1台，自行生产高质量的PET瓶。

 

第三节  工程方案

一、主要建、构筑物初步方案

 

（一）厂房

按照标准化厂房图纸建设。

（二）仓库

砖混结构平房，建筑面积650平方米。室内填平夯实后，垫10厘米厚块石垫层，浇10厘米厚C₂₀砼，做三油两毡防潮层，再浇4厘米厚C₂₀砼面层；200厘米以下墙身用无毒聚乙烯涂料防潮；屋顶做房顶做SBS改性沥青防水层，再用4厘米厚钢筋砼预制板架空隔热。

（三）冷库

1、工程设计原则

⑴ 建筑尺寸和形状设计适应当地环境条件和生产需要。

⑵ 尽量缩小冷藏库表面导热面积。

2、隔热材料选择

⑴ 地坪以下和四壁填充隔热材料主要考虑最低的导热系数和最少的造价；

⑵ 天花板以上隔热材料要同时兼顾自重导热系数和造价；

⑶ 地面、四壁和天花板表面覆盖的隔热材料主要考虑无污染、低导热系数和附着牢固。

3、技术参数

⑴低温冷库

① 贮藏能力：200吨

② 库内温度：-18℃

③ 日进出库量：100吨

④ 建筑面积：200平方米

① 贮藏能力：1000吨

5、建筑尺寸

⑴低温冷库

层高2.5米，库内有效面积(净空)200平方米，壁厚75厘米，外壁尺寸10m×20m，建筑面积200平方米。

②工程结构

本工程采用国家首推的“砖混拱板平方库”，抛物线薄壳屋盖、工字型空腹加薄壁砼构造柱组合墙体基本仓形与冷库特有的隔热措施相结合的复合结构。

③标高

■ 仓外地坪为基准标高±0.00

■ 仓内地坪标高+200mm

■ 隔热板标高25200mm

■ 屋顶标高40200mm

⑵基础

采用浅埋钢筋砼条形基础

⑶仓内地坪

为保证足够的承栽能力，仓内地基夯实后，垫20厘米块石垫层，块石垫层之上现浇20厘米加气砼，加气砼之上浇筑10厘米防冻砼。

⑷墙身

内层墙身厚38厘米，外层墙身厚24厘米，用砂砖、M₅₀砂浆砌筑；内层每隔2米间距用C₂₀钢筋砼浇筑一根构造柱；两层墙体之间用珍珠岩粉填充12厘米隔热层。

⑸屋面

屋面做成抛物线薄壳屋盖。

①屋盖框架用C₂₀钢筋砼浇筑。

②屋面拱板用C₃₅钢筋砼浇筑，每隔一定间距设变形槽；

③屋面两拱板连接处用厚15毫米的1∶2水泥砂浆找平，再做一层防水层；

④采作外天沟集中排水。

⑹隔热天花板

在层高2.5米处做一道圈梁带8厘米厚砚筋砼板，板上填10厘米厚轻质隔热材料，并用塑料膜密封防潮。

⑺仓内隔热材料

仓内上下及四壁贴硬质聚胺脂泡沫塑料隔热。

⑻门窗

门窗用优质木料制作，双层、四周加装乙烯基塑料封条。

（四）宿舍及管理用房

1、结构强度和钢筋

⑴混凝土强度等级

梁、板、圈梁、构造柱，过梁：C₂₀；基础：C₁₅;垫层：C₁₀；

⑵钢筋

φ- HPB235、φ- HPB335；

2、墙体

⑴墙体厚度：承重墙厚240毫米、填充墙厚180毫米。

⑵凡以圈梁代替过梁处加1根φ18钢筋，两边伸入300毫米，不再另设过梁。

3、门窗

铝合金门窗，所有窗户和阳台设钢护罩，立柱钢筋φ12@130，横向钢筋φ6花纹焊接。

4、防水

⑴屋面防水

除施工图注明外，由专业队伍按规程施工。所有防水层四周均涂卷至屋面高度。屋面竖井及女儿墙阴阳角处，应增加涂卷厚度，做钎维布加强层．穿板面管道或泛水以下外墙穿管，安装后严格用细石混凝土封严，管根四周加防水胶，与防水层闭合。

⑵楼面防水

设有卫生间，卫生间加设聚氨脂防水涂层，涂层厚度2毫米，分两次涂刷，管根灌防水胶，地沟内侧做防水层，除注明外此类房间标高均比对应的楼面低20，凡有水湿的房间，楼地面找坡，坡和地面或排水口坡度0.5%-1%，以不积水为原则，凡管道穿此类房问，均须预埋套管、高出地面30毫米，地面预留风洞，洞边做高100毫米的混凝土坎边或踢脚。

5、室外装修

外墙地平线以上贴900毫米灰色仿瓷面砖，正、背立面涂乳黄色外墙漆，左，右立面涂浅灰色外墙漆；窗框和装饰线涂浅灰色外墙漆；屋面四周盖海蓝英红彩瓦。

6、油漆工程

预埋木件均涂沥青，金属构件均漆防锈漆，露明铁件漆银粉漆。

7、防雷设施

⑴在屋顶四周女儿墙或天沟上设置φ10镀锌圆钢避雷带，用扁钢支持卡支离建筑物I5O毫米。

⑵接地体在距离建筑物三来以外地下，其上端埋入地下0.8米。

⑶引下线用φ10圆钢三根，间距小于20米，具体安装同避雷带。

⑷土建施工时须与水电图配合，预埋件，预留孔应一起施工，不得事后任意打凿，影响工程质量，构造柱在施工中应先砌墙后浇注，堵体砌成马牙搓。

二、主要建构筑物工程一览表

主要建构筑物工程一览表

第七章  产品卫生生产及其规范

一、选址

饮料厂必须建在交通方便、水源充足、无有害气体、烟雾、灰沙和其他危及食品安全卫生的地区

二、厂区和道路

厂区和进入厂区的主要道路应铺设适于车辆通行并便于冲洗的混凝土路面。路面应平坦、不积水，厂区内应有良好的排水系统。

三、厂房与设施

㈠厂房

1、厂房与设施必须按工艺流程合理布局，便于卫生管理和清洗、消毒。

2、厂房与设施必须结构合理、坚固、完善；经常维修保养，保持良好状态。

3、厂房内必须有防蚊蝇、防鼠、防烟雾、防灰尘等设施。

6、车间内人均占有面积不得少于2.0平方米／人（设备占地面积除外），人均占有空间不得少于4.5立方米／人（设备占有空间除外）。

7、容易造成交叉污染的工序，应设隔离墙或采取其他有效措施予以隔离，防止生产过程中相互污染。

8、饮料车间

⑴地面、楼面：应能防水、防腐蚀、防渗漏、防滑、无毒、易冲洗、消毒，并应有适当的排水坡度（1.0％～1.5％为宜）和良好的排水系统。排水沟必须是圆弧式的明沟。

⑵墙壁：应能防霉、防潮、防水、无毒，易冲洗、消毒。墙裙砌1.5ｍ以上浅色瓷砖或相当的建材，顶角、墙角、地角呈弧形，便于清洗。

⑶天花板：应能防潮、防霉、防水、防灰，易清洗，表面涂层牢固。

⑷门窗：应严密，采用不变形、耐腐蚀的材料制作。窗和其他洞口应安装易于清洗、更换的纱窗。窗台须下斜45⁰门口必须有防蚊、蝇、虫设施。

⑸洗手设施：车间进口处和车间内须按人均（１０ ～１５人一个）安装不用手开关的冷、热水龙头。洗手池下水管应安装反水弯并引进排水管中，废水不得外溢，洗手处应有清洗、消毒剂和干手设施。

⑹消毒设施：车间进口处必须设有与通道等宽、长１.5m以上、深20cm的鞋靴消毒池。车间内应设有设备和工器具的清洗、消毒设施，选用易清洗、防腐蚀、无毒的材料制作，并配有充足的冷、热水源。

⑺通风设施：车间内必须安装通风设备，以保持车间内空气对流。有大量蒸汽的加热工段，应集中在一处，配备足够能力的排风设备，通风口必须安装易于清洗、更换的耐腐蚀网罩，进气口必须距地面2m以上，并远离污染源和排气口。

⑻其他：车间内的架空构件和滑槽等必须便于清洗，便于检查，能防止积尘、凝水和生长霉菌。

⑼包装容器制造车间：车间的结构及内部设施应能防潮、防尘、防震、便于清扫。

㈡供水系统

1、生产用水的水质必须符合 GB5749的规定。如配备贮水设施。应有防污染措施，贮水设备应定期清洗、消毒。

2、制冷、冷却、消防用水必须用单独管道输送，并有醒目的颜色区别，不得与生产用水交叉连接。

㈢废水、废汽排放系统

必须设有废水、废汽排放系统，其排放标准应符合国家环境保护要求。

㈣废弃物临时存放设施

应在远离生产车间的适当位置设置废弃物临时存放设施，选用便于清洗、消毒的材料制作，结构应严密，能防止害虫进入，能避免废弃物污染道路、厂房和设备。

㈤设备和工器具

1、凡接触饮料的设备、工器具和容器，必须采用无毒、无异味、易清洗的材料制作，表面应光滑，无凹坑、缝隙。禁止使用竹木工器具和容器。

2、固定设备的安装位置应便于清洗、消毒。

㈥更衣室、浴室、厕所、工间休息室

必须设有与职工人数相适应的更衣室、浴室、厕所和工间休息室。门窗不得直接开向饮料车间。更衣室应与生产车间连接。厕所应有冲水装置、不用手开关的洗手设施和供洗手用的清洗剂，并在醒目处设“便后洗手”的招牌；地面平整，采用便于清洗、消毒的建材铺砌，墙裙砌浅色瓷砖或相当的建材，门窗必须有纱门、纱窗。

四、工厂的卫生管理

（一）措施

1、工厂应根据本规范的要求，制订卫生实施细则。

2、工厂和车间都应配备经培训和本地区卫生防疫部门发给合格证书的专职或兼职卫生管理人员，按规定的权限和责任，负责监督全厂职工执行本规范。

（二）维修、保养

厂房、设备、排水系统、废水、废汽排放系统和其他机械设施，必须保持良好状态。正常情况下，每年至少进行一次全面检修。车间内应做到整洁、空气新鲜。无明显水汽，无积水。

（三）清洗、消毒

1、清洗、消毒方法及所用药品均按国家标准使用。

2、 饮料生产车间的设备、工器具、操作台等必须经常清洗，定期消毒。

3、设备、工器具、操作台用清洗剂和消毒剂处理后，必须再用清水彻底清洗干净，除去残留物后方可使用。

4、班后(或必要时)必须彻底清洗加工场地的地面、墙壁和排水沟，必要时进行消毒。

5、更衣室、厕所、浴室、工间休息室等公共场所，必须经常清扫、清洗、定期消毒。

（四）废弃物处理

饮料生产车间和其他工作场地的废弃物，必须随时清理，并及时清除出厂。废弃物容器和废弃物存放场地应及时清洗、消毒。

（五）除虫灭害

1、厂区及厂区周围应定期除虫灭害，防止害虫孳生。

2、车间内使用杀虫剂时，应按卫生部门的规定采取妥善措施，不得污染原料、半成品和成品，应尽量防止污染设备、工器具和容器。使用杀虫剂后应将设备、工器具和容器彻底清洗干净，除去残留药物。

3、厂区内禁止饲养家禽、家畜。

（六）个人卫生与健康要求

1、卫生教育

工厂应对新参加工作及临时参加工作的人员进行卫生安全教育，定期对全厂职工进行《中华人民共和国食品卫生法》、本规范及其他有关卫生规定的宣传教育，做到教育有计划，考核有标准，卫生培训制度化和规范化。

2、健康检查

⑴饮料生产及有关人员每年至少进行一次健康检查，必要时，接受临时检查，新参加或临时参加工作的饮料生产和经营人员，必须经健康检查，取得健康合格证后方可工作。

⑵工厂应建立职工健康档案。

⑶健康要求

凡患有下列疾病之一者，不得在饮料生产车间工作：

痢疾、伤寒、病毒性肝炎等消化道传染病(包括病源携带者)；活动性肺结核；化脓性或渗出性皮肤病；其他有碍食品卫生的疾病。

3、洗手要求

饮料生产人员遇下述情况之一时必须洗手，工厂应有监督措施；开始工作之前；上厕所之后；处理被污染的原材料之后；从事与生产无关的其他活动之后。操作期间也应经常洗手。

4、个人卫生

⑴饮料生产人员应保持良好的个人卫生、勤洗澡、勤换衣、勤理发，不得留长指甲和涂指甲油。

⑵饮料生产人员不得将与生产无关的个人用品和饰物带入车间；进车间必须穿戴工作服、工作帽、工作鞋；头发不得外露；工作服和工作帽必须每天更换。

⑶饮料生产人员不得穿戴工作服、工作帽和工作鞋出车间。

⑷严禁在车间内吃食物、吸烟、随地吐痰。

⑸凡进入饮料车间的非生产人员，必须遵守第⑵条的规定。

（七）生产过程中的卫生

1、原料及辅料

⑴投产前的原料必须经过严格检验，不合格的原料不得投产。凡规定有贮存期限的原料，过期不得使用。

⑵经二氧化碳净化系统处理的二氧化碳，必须符合 GB1917的规定。

⑶经水处理系统处理的饮料用水除符合 4.4.1的要求外，还须符合饮料工艺用水的规定。

2、包装容器

⑴包装容器必须符合《中华人民共和国食品卫生法》第四章的规定。贮存包装容器的仓库必须清洁，并有防尘、防污染措施。

⑵ 包装容器使用前必须经过严格检验，不合格时不得使用。

⑶新包装容器、回收包装容器、一次性包装容器应分类堆入，使用前必须经过消毒、清洗、消毒。消毒、清洗后的回收包装容器必须抽验杂菌和大肠菌，不符合标准时不得使用。

3、防止交叉污染

⑴生产操作间应与配料间隔开，防止相互污染。

⑵生产操作人员因调换工作岗位有可能导致产品污染时，必须更换工作服、鞋、帽，洗手、消毒，防止交叉污染。

⑶操作间应与通道隔开，防止外来人员将污染物带进车间。

4、洗瓶

⑴灌装饮料前的玻璃瓶必须用洗瓶机清洗干净。工厂应制订洗瓶操作工艺规程，规定碱度、浓度、温度和浸瓶时间，定时检查、化验。

⑵洗瓶机应装配记录式或刻盘式碱液温度记录仪，至少2h记录一次。

⑶洗净后的空瓶(包括金属罐或其他包装容器)必须抽样做细菌检验，细菌数不得超过50个／瓶(罐)，大肠菌群不得检出。

⑷空瓶周转箱必须经常清洗。

5、糖浆制备

⑴糖浆室和配料室应定期清洗、消毒。

⑵制备糖浆时必须严格控制卫生条件，从配料到贮存、各个工序都必须严格防止污染。混合糖浆时应采用机械方法。

⑶调好的基料糖浆必须尽快灌装完毕，不得使用变质、不合格的糖浆。剩余的糖浆必须从管道和混合器中全部排出，并及时将管道和混合器清洗、消毒。

⑷输送糖浆的管道必须安装合理，所有接头应连接严密、光滑，不得渗漏糖浆。接口处所用的麻绳(或胶带)应采用无毒材料。

6、灌装

⑴灌装前应将灌装设备、管道、冷却器和其他接触饮料的器具彻底消毒、清洗。

⑵从糖浆配制到灌装工序必须有防尘设施。

⑶洗净的空瓶(罐)应经过最短的距离输送到灌装机。洒落在灌装机及地面上的糖浆应及时清洗，避免微生物繁殖而污染饮料。

⑷应采用自动或机械灌装、压盖。如用人工封盖，必须严格消毒。

⑸停止灌装后，必须将所有接触饮料的设备、管道、贮料缸进行消毒、清洗。

7、杀菌

灌装、封盖后的饮料应按杀菌工艺规程及时杀菌。杀菌或不杀菌的产品其卫生指标必须符合 GB2759的规定。

8、检验

⑴检瓶人员：工厂应根据生产量配备空瓶、成品检瓶人员。检瓶人员的视力，两眼必须在1.0以上。上岗前至少经2周以上检瓶训练。患有色盲症者不得从事检瓶工作。

⑵检瓶光源：检瓶光源照度必须在1000Lx(勒克斯)以上，检验空瓶时应采用间接的或减弱的荧光灯，让空瓶在光前移动。检验成品时应采用较强的白炽间接灯。

⑶检瓶操作

①工厂应规定检瓶人员最长连续作业时间，以保证检瓶效果。

（100个以下／40min以内、100个以上／30min以内）

②灌装后必须逐个检验外观、灌装量、容器状况、封盖严密性等。

⑷工艺卫生检查

①工艺卫生检查必须包括：各个关键因素(环节)，生产日期、班次、产品名称，清洗、消毒液使用情况(如清洗、消毒液的种类、浓度、温度、接触时间等)，清洗、消毒程序(清洗、消毒部位和频率)等。

②检查结果应详细记录，由检验人员签字后编号存档，保存二年，备查。

㈥成品贮藏、运输的卫生

成品的贮藏和运输条件应符合国家标准或专业标准的规定，必须有防污染措施。贮藏期间应定期检查产品质量，保证成品的安全性。

五、卫生与质量检验管理

㈠工厂必须制订完善的卫生、质量检验制度。

㈡工厂必须设有与生产能力相适应的卫生、质量检验室，并配备经专业培训考核合格的检验、化验人员。

㈢ 检验室应具备检验、化验工作所需要的场所和仪器设备。

㈣ 检验室应按照国家规定的检验方法(标准)抽样，做物理、化学、微生物等方面检验。不符合标准的产品一律不得出厂。

㈤各项检验记录保留二年，备查。

第八章   项目实施进度

本项目建设工期360天，详见下表：

实施进度表

第九章  主要原材料供应

第一节  主要原材料、燃料供应

一、主要原材料、燃料年需要量

1、鲜果3600吨

2、白沙糖800吨

3、易拉罐200万个

4、PET瓶1000万个

5、瓦楞纸箱120万个

6、煤200吨

二、原材料、燃料来源

㈠鲜果

本项目每年仅需果品3600吨作原料，鲜果来源有保证。

㈡白沙糖

国内白沙糖生产略大于需求，本项目每年仅需白沙糖800吨，可就近向巧家糖厂采购。

㈢易拉罐

截止到20##年底，中国有全铝二片罐生产线22条，分属16个企业，总生产能力115亿个／年；还有二条钢三片罐生产线，生产能力11亿个；合计生产能力126亿个。由于部分饮料厂因缺乏原料而长期处于停产状态，空罐生产能力过剩，市场采购十分容易。

㈣PET瓶

用于吹制聚酯瓶的PET瓶片每吨进价7500元，每吨原料可吹制1000mlPET瓶20000个，每个生产成本不到0.5元。本项目计划购置1台ZQ-R10型全自动吹瓶机，设备装机容量178kw，生产能力9000-13000只/小时，产品合格率≥99.8%，可满足本厂最大生产负荷需要。

㈤瓦楞纸箱

瓦楞纸箱是劳动力密集型产业，建厂初期向外地采购，后期可就地组织生产。

㈥煤炭

本项目对煤炭热值无特殊要求，为减少SO₂排放，可向煤矿采购含硫量低的无烟煤。

第二节  主要原材料价格

一、价格现状

1、鲜果：1000元/吨

2、白砂糖：3600元/吨

3、易拉罐：14000元/万只

4、PET瓶：6000元/万只

5、瓦楞纸箱：40000元/万只

二、主要原材料预测

预测近期内原料价格不会有太大的波动。

第十章   总图运输与公用工程

第一节  主要土建工程

一、车间210平方米

二、管理用房及宿舍60平方米

三、仓库100平方米

四、冷库20平方米

五、蓄水池及循环水池40立方米

六、废水沉淀池0立方米

第二节  场外运输

一、运入量6100吨

1、鲜果3600吨

2、白沙糖800吨

3、易拉罐60吨

4、PET瓶400吨

5、瓦楞纸箱240吨

6、煤200吨

二、运出量30000吨

总运量36100吨

本地市场采用汽车运输

销往外地的产品采用全部采用公路-铁路联运

第十一章   环境影响评价

一、项目场场址环境现状

项目场址周边既无工业污染源。也无医院、学校等需要极度安静的单位。

二、项目建设与运营对环境的影响

1、建设期

实施土建工程是利用废弃地不会植被，造成水土流失。

2、运营期

⑴废水

本项目排放的主要是设备冷却水和洗果后的废水：

设备冷却水除温度较高外，不含任何污染物。

洗果废水含有少量泥砂和有机质。

⑵废渣

本项目产生的废渣主要是果皮、果渣和检择出的烂果。

⑶废气

生产采用的无烟煤含硫量小于1%，小时夜燃烧煤炭625千克，排放SO₂12.5千克，大大低于34千克/h的排放标准。而且项目场址海拔高于县城100米以上，又处于主导风向的顺风方向，场址周边200米无住房，对环境不会生产大的影响。

三、环境保护措施

（一）建设期

1、开挖土石方时不会伤植被。

2、挖高填低，尽量不往外倾倒土方。

（二）运营期

1、建设废水沉淀池，洗果用水结沉淀后排放；

2、建设循环水池，设备冷却用水循环使用，减少排施。

四、环境影响评价

实施本项目会对环境造成一定影响，但采取上述保护措施后，本项目对环境影响甚微。

第十二章   投 资 估 算

一、建设投资估算

（一）编制依据和方法

1、设备材料购置以当前市场价为依据计算，国内运杂费率10%

2、设备材料安装，按设备费的5%计算

3、建筑工程费按20##年当地造价水平计算

4、固定资产其它费用计算依据见下表：

5、递延资产12万元，系生产人员准备费。

基本预备费81.8万元，按固定资产、无形资产、递延资产之和的5%计算。

6、流动资金按实际需要估算。

（二）总投资构成

1、总投资

本项目总投资1228.39万元

其中：建设投资946.6万元

      建设期利息10万元

      流动资金281.79万元

2、建设投资

本项目建设投资946.6万元

其中：固定资产投资894.6万元

            无形资产40万元

            递延资 产12万元

            总投资估算表：

第十三章   资 金 筹 措

一、总投资1228.39万元

二、企业自筹1028.39万元

三、银行贷款200万元

投资使用计划与资金筹措表（详见表14-1）

第十四章   组 织 管 理

一、经营方式

本项目为新设法人项目，实物有限责任制，按照“产权清晰、权责明确、政企分开、管理科学”的现代企业制度管理和运作。

二、劳动定员

（一）厂部定员21人

总经理1人、副总经理1人，财务科3人、供销科5人、安技科3人

（二）车间定员49人

生产人员49人、化验员2人、配料员3人、机械维修工3人、

三、企业管理

1、强化企业内部管理，向管理要效益。尊重科学，重视人才，迅速占领人才、技术、产品、市场四个制高点。

2、营销方案

⑴营销指导思想

①以市场为导向，树立“消费者需要什么，我就生产什么”的现代营销观念。

②树立顾客就是上帝的经营思想，以市场为中心，按照消费者需要设计和开发新产品，根据市场需求组织生产和销售。

 ③广告促销、公共关系促销与人员促销结合，以公共关系促销为主，强化销售机构和推销员队伍建设，物色和培养一支高素质的销售队伍，建设一个高效称职的销售机构。

④树立以质量求生存，靠信誉求发展的经营宗旨，做到凡是不合格的原料绝不投入生产，凡是不合格的产品绝不出厂销售。

⑵销售策略

由于大品牌的激烈竞争，使得外来品牌很难进入果汁饮料市场，同时果汁饮料的价格日益透明化，厂家和经销商的利润在不断变薄。寻找新的利润增长点，成为企业的当务之急。而要想在竞争激烈的果汁市场取得领先地位，适合市场需要的差异化经营则是关键。

第十五章   财 务 评 价

一、成本费用和销售收入估算

（一）成本费用估算

1、主要原材料、辅助材料价格（均为含税价）

本项目主要原材料、辅助材料等的价格均按含税价格计算，详见下表：

2、燃料及动力价格

本项目燃料及动力价格均按含税价格计算，详见下表：

主要燃料和动力价格一览表

3、工资及福利费

本项目车间定员70人，其中:生产工人49人，人均工资12000元/年；技术管理人员19人，人均工资30000元/年。

4、制造费用

            固定资产折旧年限为14年，残值率为5%。

            修理费按折旧费的20%计取。

            其他制造费按每月10000元计算。

5、管理费用

      递延资产按5年摊销。

   无形资产按10年摊销

6、财务费用

            包括建设投资贷款利息及流动资金贷款利息。

7、销售费用

按销售收入的1%计算。

经测算，项目年均总成本费用1144.8万元，经营成本1093.73万元。

        固定资产折旧估算表        详见附表15-2

        无形及递延资产摊销估算表         

        详见附表14-2

        制造成本估算                详见附表15-3

        生产成本费用估算表        详见附表15-2

（二）销售收入、销售税金及附加估算

1、产品销售价格详见下表。

产品销售价格表

2、本项目生产期按14年计算，投产后第1年达到设计生产能力的50%，第2年开始达到设计生产能力的100%。

3、销售税金及附加税率 

           营业税：3%

            城市维护建设税：5%

            教育费附加  ：2%

经测算，项目年均销售收入1580万元，销售税金及附加86.9万元。

销售收入和销售税金及附加估算   详见附表15-1

㈢利润和所得税估算

1、企业所得税税率25%

2、法定盈余公积金 10%

经测算，项目计算期内年均利润总额348.3万元，年均所得税114.94万元，税后利润233.36万元。

        损益表                    详见附表15-6

二、财务评价

（一）编制依据及基本参数

1、编制依据

（1）投资［1993］530号《建设项目经济评价方法与参数》。

（2）计办投资［2002］15号《投资项目可行性研究指南（试用版）》。

2、基础数据与参数

（1）项目建设期1年，生产期14年，计算期15年。

（2）基准收益率8%

（二）盈利能力分析

盈利能力指标详见下表。

盈利能力指标

项目财务内部收益率高于行业财务基准收益率28个百分点，表中各项指标均说明本项目在财务上是可行的，具有较强的盈利能力。

        财务现金流量表（全部资金） 详见附表15-4

（三）清偿能力分析

本项目长期借款200万元，借款偿还期1.08年。

从资产负债表可以看出，本项目资产负债率逐年递减，至寿命末期降为1％；流动比率、速动比率在整个计算期逐年递增，流动比率从第三年开始大于500％；速动比率从第三年开始大于200%。表明本项目的资本结构保持良好，偿债能力逐年增强，财务风险小。

从资金来源及运用表可以看出，本项目除能做到资金收支平衡外，且自投产之日起出现盈余。

        借款还本付息估算               详见附表13-6

        资金来源与运用表               详见附表14-1

        资产负债表                     详见附表15-2

（四）不确定性分析

1、盈亏平衡分析

计算结果表明，本项目按满负荷生产的第一年指标计算的盈亏平衡点（BEP）为43.7%。本项目生产能力只要达到设计生产能力的43.7%就可以保本，说明本项目具有一定的适应市场能力。

2、敏感性分析

为了考察本项目在经济上的可靠性和承担风险的能力，从建设投资变化、可变成本变化、产品销售价格变化等方面进行了敏感性分析。对本项目效益影响最大的因素是产品价格，其次是主要原材料价格、建设投资。本项目具有一定的抗风险能力。

        敏感性分析表                详见附表15-11

（五）财务评价的结论

本项目具有较强的盈利能力、一定的清偿能力和抗风险能力，在财务上是可行的。

主要财务评价指标汇总表     详见附表15-12

第十六章   社 会 评 价

一、项目社会影响分析

本项目建成后，一可发挥龙头作用，带动产业化的发展，提高生产市场化、组织化程度；二可变废为宝,有效利用野生资源；三可创造70个就业岗位，消化农村富余劳动力。

本项目年运输需求31600吨；可促进当地相关产业发展。

1本项目年均上交税金320.26万元(其中：销售税金及附加89.6万元、所得税106.56万元）。带动地方经济.

2、本项目可安排70名农村富余劳动力就业，人均增收18500元。

3、本项目每年创造31600吨货运需求，促进纸箱和运输业的发展，为农民增收创造条件。

二、社会评价结论

通过本项目的实施，可发挥龙头作用，在促进农业和农村产业结构调整，带动地方经济，增加农民收入等方面发挥较大的积极作用，具有很好的社会效益。

第十七章  研究结论与建议

本项目兼有良好的经济效益、社会效益和扶贫效益，经济上合理、财务上可行、技术上既有先进性，又符合本地实际，容易被当地劳动力所掌握，实施条件齐备。建议立项建设。

                             

20##年5月25日