关于**县20xx年县级总预算执行情况和2013
年县级总预算草案的报告（书面）
——20xx年3月7日在县第十六届
人民代表大会第三次会议上
县财政局局长 ***
各位代表：
我受县人民政府委托，向大会报告20xx年县级总预算执行情况和20xx年县级总预算草案，请予审议；20xx年县级预算草案，请予审查批准。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、20xx年县级总预算和县级预算执行情况 过去的一年，在县委的正确领导下，在县人大、县政协的监督指导下，全县财税部门坚持以科学发展观为统领，把握“稳中求进”的总基调，充分发挥财政职能作用，围绕中心，服务大局，奋力拼搏，扎实工作，财税各项工作取得新的进展。
(一)县级总预算执行情况
1、公共财政预算执行情况
县十六届人大二次会议通过的20xx年全县财政总收入预算为5.03亿元，受经济下行的影响，经县人大常委会会议通过，对我县20xx年收入计划进行了调整，调整后的收入任务为4.61亿元，全年完成4.61亿元，占调整预算的100 %，同比增收0.35亿元，增长8.1%。财政总收入中上划中央收入0.76亿元，完成调整预算的100%，增长15.2%；公共财政预算收入（地方财政收入）3.85亿元，完成调整预算的100%，增长6.9%。
公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成 - 1 -
29473万元，占预算的102.1%，增长40.5%。其中：增值税1473万元，完成预算的73.7%，增长46.1%；营业税15258万元，完成预算的98.2%，增长44.6%；企业所得税1706万元，完成预算的76.7%，下降3.3%；个人所得税459万元，完成预算的32.8%，下降30.0%；烟叶税1981万元，完成预算的102.2%，增长11.9%。非税收入完成8991万元，占预算的89.9%，下降40.2%，其中：行政性收费收入4728万元，完成预算的59.3%，下降48.0%；罚没收入482万元，完成预算的52.1%，下降49.9%；专项收入969万元，完成预算的88.1%，下降11.6%；国有资本经营收入完成2093万元，下降39.3%。
20xx年全县公共财政预算支出完成14.3亿元，比上年增加
1.7亿元，增长13.6%。
公共财政预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出8490万元，下降26.3%；公共安全支出6654万元，下降0.6%；教育支出38863万元，增长58.0%；科学技术支出196万元，增长17.4%；文化体育与传媒支出2185万元，增长51.4%；社会保障和就业支出26404万元，增长20.0%；医疗卫生支出14514万元，增长6.7%；节能环保支出3119万元，增长47.3%；农林水事务支出29079万元，增长9.8%；住房保障支出3893万元，下降36.8%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
2、政府性基金预算执行情况
20xx年全县政府性基金收入完成2.39亿元，同比减收0.26亿元，下降9.8%。其中：国有土地使用权出让金收入22237万元，同比减收2750万元；国有土地收益基金收入1029万元，同比增收445万元；新型墙体材料专项基金收入141万元，同比减收205 - 2 -
万元；育林基金收入198万元，同比减收65万元。
20xx年全县政府性基金支出完成2.96亿元（含上年结转0.79亿元），同比增支0.25亿元。其中：国有土地使用权出让金支出23308万元，同比减支643万元；国有土地收益基金支出2174万元，同比增支2174万元；大中型水库后期移民扶持基金支出955万元，同比减支279万元；地方教育附加支出794万元，同比减支8万元；彩票公益金安排的支出1771万元，同比增支1462万元。
(二)县级预算执行情况
1、公共财政预算执行情况
20xx年县级财政总收入完成2.58亿元，完成调整预算的100%，同比增收0.17亿元，增长7.1%，其中：公共财政预算收入2.01 亿元，完成调整预算的100%，同比增长2.6%，增收0.05亿元。
公共财政预算收入主要项目预算执行情况是：税收收入完成14761万元，占预算的72.1%，增长14.1%，其中：增值税1097万元，完成预算的66.2%，增长52.6%；营业税8374万元，完成预算的85.7%，增长25.8%；企业所得税1384万元，完成预算的81.3%，下降4.6%。非税收入完成5378万元，占预算的111.0%，增长8.1%，其中：行政性收费收入2115万元，完成预算的75.0%，下降42.8%；罚没收入482万元，完成预算的52.1%，下降49.9%；国有资本经营收入1093万元，增长132.5%；专项收入969万元，完成预算的88.1%，下降11.6%。
县级公共财政预算支出完成12.2亿元，比上年增加1.4亿元，增长12.9%。
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县级公共财政预算支出主要项目预算执行情况是：一般公共服务支出4773万元，下降40.6%；公共安全支出6654万元，下降0.6%；教育支出31925万元，增长33.8%；科学技术支出196万元，增长17.4%；社会保障和就业支出25959万元，增长19.3%；医疗卫生支出12910万元，增长1.2%；农林水事务支出23186万元，增长28.0%；住房保障支出3893万元，下降36.8%。以上支出均包括上级专项追加的支出。
2、政府性基金预算执行情况
20xx年县级政府性基金收入完成2.39亿元，同比减收0.26亿元，下降9.8%。其中：国有土地使用权出让金收入22237万元，同比减收2750万元；国有土地收益基金收入1029万元，同比增收445万元；新型墙体材料专项基金收入141万元，同比减收205万元；育林基金收入198万元，同比减收65万元。
20xx年县级政府性基金支出完成2.96亿元（含上年结转0.79亿元），同比增支0.25亿元。其中：国有土地使用权出让金支出23308万元，同比减支643万元；国有土地收益基金支出2174万元，同比增支2174万元；大中型水库后期移民扶持基金支出955万元，同比减支279万元；地方教育附加支出794万元，同比减支8万元；彩票公益金安排的支出1771万元，同比增支1462万元。
以上是预算收支执行数，年度决算编成后还会有些变动，届时再向县人大常委会报告。
（三）预算执行特点及财政主要工作
20xx年，全县财税部门按照县委、县政府决策部署和县人大批准的年度预算，积极发挥职能作用，努力增收节支，优化支出 - 4 -
结构，抢抓“两大机遇”、实施“两大战略”、推进“五大战役”、建设“五个**”，各项工作取得了新的进展。
1、夯实财源基础，收入质量稳步提升
面对复杂的宏观经济形势，全县财税部门采取有效措施，全年财政收入完成4.61亿元，其中税收收入3.71亿元，占财政收入比重达80.5%，比上年提高15.8个百分点，收入结构不断优化，收入质量进一步提高。
一是大力培植财源。全年对园区投入5000多万元，用于企业基础设施、园区平台建设，提升承载能力，改善投资环境；积极主动为园区和企业搞好服务，配合有关部门和企业，争取上级技术改造和科技创新项目资金805万元，增强企业市场竞争力；重点扶持烟叶产业发展，安排烟叶发展基金388万元，做优做强烟叶产业，烟叶税收实现1981万元。
二是扶持企业发展。县财政努力筹措资金近7000万元扶持企业发展，其中兑现企业奖励资金5800万元、出口创汇奖励资金170万元、全民创业扶持资金640万元、工业发展及小额担保基金300万元，全力支持企业做大做强。全年实现工业税收突破6000万元，税收超百万元的工业企业达11家。
三是争取上级支持。全力打好跑项争资攻坚战，抢抓我县享受多重政策优势机遇，加大跑部进厅力度，全年争取上级补助资金首次突破10亿元，达到12.68亿元，较上年增加3.78亿元，为全县经济社会发展提供了有力的资金保障。县财政局加强了与上级财政的沟通联系，全年争取上级补助资金2.77亿元，比上年同期增加0.4亿元。
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2、优化支出结构，大力扶持服务“三农”。全县财政部门心系“三农”，积极把公共财政资源向“三农”倾斜，促进城乡协调发展。
一是全力支持农业产业发展。认真落实种粮补贴政策，全年全县共发放粮食直补、农资综合补贴4787万元，良种补贴909万元，农机具购置补贴660万元，农业生产资料保险274万元；统筹安排资金654万元，用于现代农业产业化生产发展，集中支持了蔬菜、油茶、生猪、蜂蜜、罐头食品等优势特色产业发展。
二是加强农村基础设施建设。大幅增加财政对农村基础设施建设投入，重点支持病险水库除险加固、农村安全饮水、中小河流治理、小型农田水利等水利项目建设，推动农村农田水利改革发展。全年农田水利专项投入达到8535万元，增长114%。安排扶贫开发及移民扶持资金6931万元，增长33%，不断改善农民生产生活条件。
三是加大农村综合改革力度。扩大“一事一议”财政奖补范围，奖补资金达到835万元，农村公益事业得到改善。有序推进乡村干部垫交农业两税债务清理化解工作。实施新一轮乡镇财政体制，取消乡镇上解，加大乡镇补助力度，累计增加乡镇财力近2000万元,新增财力向乡镇进一步倾斜。巩固村级组织运转经费保障机制，全面实现了村均运转经费6.6万元的目标。涉农资金全部通过“一卡通”发放，共发放涉农资金1.8亿元，确保惠农政策落到实处。
3、增强保障能力，加快民生事业发展
各级财政部门把民生支出作为安排重点，更加注重保障和改善民生，彰显了公共财政的民生特色。
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一是加大民生投入力度。20xx年全县涉及民生的财政支出12.47亿元，同比增长20.9%，占财政总支出的比重达到87.1%。其中：教育支出3.89亿元，增长58.0%；社会保障和就业支出2. 64亿元，增长20.0%；医疗卫生支出1.45亿元，增长6.7%；农林水事务支出2.91亿元，增长9.8%。群众“生活难、看病难、上学难、住房难、饮水难、出行难”等问题得到明显改善。
二是扩大民生保障范围。投入2806万元建设乡镇义务教育中小学食堂，确保学生能吃到热饭菜；农村义务教育学生营养改善投入2219万元，让农村村小每个学生中午能吃到营养餐；投入边远艰苦地区学校周转宿舍建设资金910万元、学前教育校舍建设资金384万，改善办学条件。基本药物零差销售扩大到全县所有乡镇卫生院以及所有乡村医疗卫生所，财政补助资金达800多万元，减轻患者看病费用；免费婚检全面列入民生工程，每对县财政补助84元。
三是提高民生保障标准。20xx年，县财政增加资金投入1400多万元，提高民生保障标准。其中：提高农村低保补助标准达到170元/人、月，人均补差105元，比上年增加15元；提高城市低保补助标准达到350元/人、月，人均补差220元，比上年增加20元；提高五保分散供养人均补助标准达到180元/人、月，比上年增加50元；提高五保集中供养人均补助标准达到260元/人、月，比上年增加40元；居民医疗及新农村合作医疗保险人均补助达到240元的标准，人均增加40元；大幅提高帮助困难企业职工参加企业职工医疗保险补助标准。
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4、提升理财水平，推进财政管理创新。适应财政管理需要，进一步完善健全有效的财政体制和运行机制，推进财政科学化、精细化管理。
一是继续完善部门预算制度。将教育收费以外的其他政府性收入全部纳入预算管理，加强非税收入管理信息系统建设，对收费项目实施动态管理，强化源头管控、以票控收，确保非税收入及时足额入库。建立起综合预算为主要内容的预算编制体系，全县157个预算单位全面实现部门预算。
二是进一步深化财政大平台改革。20xx年国库集中支付改革延伸到乡镇一级，覆盖县、乡两级财政。资金范围覆盖所有财政性资金，全年国库集中支付资金额达8.3亿元；积极推进公务卡结算制度改革，全县公务卡发放713张，刷卡消费1630万元；全县行政事业单位工资通过大平台系统发放；36个预算单位已与财政大平台联网。
三是全面清理整顿财政专户。按照省财政厅统一部署和要求，认真开展财政专户清理整顿工作，在上年撤销归并财政专户75个、保留财政专户33个的基础上，继续撤销国债转贷资金、农村危房改造资金、保障性住房资金3个专户，变更资金核算内容和类别的财政专户6个；联合监察、审计、银行等部门开展了预算单位银行账户清理工作，清理撤销预算单位银行账户111个，保留43个。
四是积极推进财政管理改革。积极推进协议采购、合同采购和电子化采购，认真做好“三公”消费定点工作，全年政府采购规模达到4102万元，节约支出668万元，综合节支率达到16.3%。坚持“依法监管、科学监管”的理念，大力推进国资监管的制度 - 8 -
创新、管理创新、服务创新，大力推进国资监管举措的新探索，切实履行监管职责，努力防止国有资产流失，确保国有资本运营安全。
（四）公共财政预算执行中存在的主要问题
20xx年公共财政预算执行情况总体较为平稳，收支规模进一步扩大，财政保障能力明显提高。同时我们清醒认识到目前全县财政运行和财政管理中仍然存在一些矛盾和问题：一是财政收支矛盾依然突出。全县财政收入规模小，增量有限，可支配财力不足，难以满足公共事业及重点建设支出的刚性需求。二是财政支持发展压力较大。保障能力仍然较弱，支持发展资金规模较小，对发展的引导和促进作用难以较好发挥。三是财政精细化管理水平需进一步提升，财政改革需进一步深化，财政资金使用效益需进一步提高。对于这些问题，我们将认真听取各位代表、委员的意见建议，采取有效措施逐步加以解决。
二、20xx年县级总预算和县级预算草案
20xx年是全面深入贯彻党的十八大精神的开局之年，是实施“十二五”规划承前启后的关键一年，财政收支平衡压力任务较重，我们要通过提高财政收入规模、争取上级补助、调整财政支出结构和完善财政管理体制机制等措施，克服日益尖锐的收支矛盾，据此，20xx年全县财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八大精神，以科学发展为主题，全力以赴打好“五大战役”，紧紧围绕建设“五个**”和全面建成小康社会的奋斗目标，贯彻落实积极的财政政策，努力培植壮大财源、进一步优化财政支出结构，按照“增收节支、统筹兼顾、有保有压、确保重点”预算指导方针，树立勤俭节约、“过紧日子”的思想，把“保增长、 - 9 -
保民生、保发展”作为支出重点，切实保障改善民生、着力支持重点项目、深化财政改革，促进全县经济社会和谐健康发展。
根据上述指导思想和20xx年全县国民经济和社会发展计划要求，综合考虑影响全县财政收支主要因素，20xx年财政预算（草案）建议如下：
（一）20xx年县级总预算草案
1、公共财政预算收支安排情况
20xx年全县财政总收入预算安排5.5亿元, 比20xx年执行数增长19.2%；公共财政预算收入4.06亿元，比上年执行数增长
5.5%。
20xx年全县公共财政预算收入4.06亿元，加上级补助收入
2.4亿元，减上解支出0.2亿元、还本付息支出0.08亿元、消化财政挂账0.3亿元，当年全县可安排的财力为5.88亿元。按照预算收支平衡的原则，20xx年全县公共财政预算支出安排5.88亿元。主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出9693万元，增长10.1%；公共安全支出4329万元，增长4.5%；教育支出15001万元，增长11.6%；科学技术支出114万元，增长20.2%；文化体育与传媒支出1078万元，增长2.6%；社会保障和就业支出2416万元，增长14.8%；医疗卫生支出3802万元，增长26.1%；节能环保支出162万元，增长
8.8%；农林水事务支出7457万元，增长15%；工业商业金融等事务支出7541万元，增长3.5%；其他支出5110万元，下降30.2%。以上支出不含上级专项追加的支出。
2、政府性基金预算收支安排情况
20xx年全县政府性基金预算收入安排1.88亿元。其中：散 - 10 -
装水泥专项基金收入30万元，新型墙体材料专项基金收入160万元，育林基金收入386万元，地方水利建设基金收入107万元，残疾人就业保障金收入50万元，国有土地使用权出让金收入1.8亿元，福利彩票公益金收入50万元，体育彩票公益金收入10万元。
20xx年全县政府性基金预算支出安排1.88亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：残疾人就业保障金支出 50万元，国有土地使用权出让金支出1.8亿元，育林基金支出386万元，散装水泥专项基金支出30万元，新型墙体材料专项基金支出160万元，地方水利建设基金支出107万元，用于社会福利的彩票公益金支出50万元，用于体育事业的彩票公益金支出10万元。
以上是县代编预算，乡镇预算应由各乡镇依据《预算法》，本着收支平衡的原则进行编制，报经当地人民代表大会审议批准后，由县财政局汇总，并报县人大常委会备案。
（二）20xx年县级预算草案
1、公共财政预算收支安排情况
20xx年县级财政总收入3.74亿元, 比20xx年执行数增长44.8%；县级公共财政预算收入2.57亿元，比20xx年执行数增长27.7%。
县级公共财政预算收入2.57亿元，加上级补助收入2.4亿元，乡镇结算上解0.27亿元，减上解支出0.2亿元、补助乡镇支出0.59亿元、还本付息支出0.08亿元、消化财政挂账0.3亿元，20xx年县级预算财力为4.07亿元，支出预算安排4.07亿元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：
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一般公共服务支出6845万元，增长12.0%；公共安全支出4329万元，增长4.5%；教育支出14161万元，增长5.4%；科学技术支出114万元，增长20.2%；文化体育与传媒支出628万元，下降6.5%；社会保障和就业支出1752万元，增长4.6%；医疗卫生支出2803万元，增长34.1%；农林水事务支出3227万元，增长25.6%；工业商业金融等事务支出1736万元，增长7.6%；其他支出2858万元，下降28.1%。以上支出均不含上级专项追加的支出。
2、政府性基金预算收支安排情况
20xx年县级政府性基金预算收入安排1.88亿元。其中：散装水泥专项基金收入30万元，新型墙体材料专项基金收入160万元，育林基金收入386万元，地方水利建设基金收入107万元，残疾人就业保障金收入50万元，国有土地使用权出让金收入1.8亿元，福利彩票公益金收入50万元，体育彩票公益金收入10万元。
20xx年县级政府性基金预算支出安排1.88亿元，基金预算收支平衡。基金预算支出项目是：残疾人就业保障金支出 50万元，国有土地使用权出让金支出1.8亿元，育林基金支出386万元，散装水泥专项基金支出30万元，新型墙体材料专项基金支出160万元，地方水利建设基金支出107万元，用于社会福利的彩票公益金支出50万元，用于体育事业的彩票公益金支出10万元。
总的来看，今年财政收入预算安排综合考虑了当前经济形势、税收政策调整和加强收入征管等因素，符合实事求是、积极稳妥、留有余地的原则；支出预算安排进一步调整优化，充分体现公共 - 12 -
财政、厉行节约原则，坚持以人为本、关注民生原则，严格控制行政经费等一般性支出、符合统筹兼顾、突出重点、有保有压的要求。在预算执行中，我们要进一步健全财政增收节支机制，依法加强收入征管，全面强化支出管理，确保实现全年预算收支平衡。
三、20xx年财政工作主要措施
20xx年是全面贯彻“十八大”精神开局之年，根据“十二五”财政总体规划，结合当前财政形势，我们将围绕全县经济社会发展大局，强化收入征管，提高财政保障水平，深化财政体制改革，不断推进全县经济和社会各项事业进步。
（一）努力培植财源，促进经济发展。县财政将继续加大产业建设投入，提升财政促发展的能力，做大县域经济“蛋糕”。一是加大争取项目资金力度。要把准国家投资方向和鼓励发展的产业政策趋势，加大“跑部进厅、跑项争资”力度，在基础设施、民生工程、农业产业化、生态建设、节能环保、文物保护、旅游开发、学前教育等领域对口包装项目，争取更多项目落户我县，充分发挥项目对我县经济的支撑作用。二是强化对新型工业化引导。县财政安排工业发展资金及全民创业扶持资金740万元，同时多渠道融资，完善园区基础设施，积极承接产业转移。大力引进科技含量高、产品升值空间大、创税多的企业，促进产业结构升级，改变我县税源结构单一的状况。三是做强做优烤烟产业。县财政安排398万元烤烟发展资金，力争种植3.2万亩，实现烟叶税收2500万元。四是加快旅游产业建设步伐。加大对旅游产业发展投入，着力支持重点景区建设，围绕流坑(古樟林)、金竹飞瀑旅游主题，打造**旅游品牌，实现旅游产业化，带动相关产 - 13 -
业快速发展，使我县第三产业实现税收占财政收入的比重逐步提高。五是拓宽融资渠道。要充分利用国家的信贷政策，通过城投公司和文旅投公司等融资平台，争取信贷资金，有效缓解工业园区、城区建设资金瓶颈问题，为城市建设注入活力。
（二）强化税收征管，促进财政增收。紧紧围绕全年预算收入目标，按照应收尽收、从实从快的要求，调动一切积极因素，加大综合治税力度，充分挖掘征收潜力，加强各类收入征管，努力完成目标任务。进一步强化各征收部门目标责任，及时分解任务，加强协调联动，努力保证目标增幅不减；进一步强化对重点税源监控，加快主体税种征收进度，努力保证收入均衡入库；进一步强化综合治税机制，切实做到“抓大、管小、堵漏、拓新”，坚持扩张总量与优化结构并重，努力提升财政收入质量。
（三）坚持厉行节约，促进收支平衡。一要严格预算约束，做到有预算不超支，无预算不开支。二要大力控减一般性支出，落实中央“八项规定”，严控党政机关公用经费，公车运行费、接待费、会议费、出国（境）费要实行零增长。三要优先保障重点支出。调一般、保重点，按照轻重缓急统筹安排各项支出，确保工资正常发放、机关正常运转，确保大部分新增财力用于改善民生、促进发展。
（四）深化财政改革，促进规范管理。按照依法理财的要求，以科学化、精细化、规范化为目标，创新管理机制，完善管理办法，提高监管水平。进一步完善部门预算、国库集中支付、非税收入收缴、政府采购、公务卡等管理机制，充分发挥财政职能，加强资金监管，切实提高预算绩效。进一步完善国有资产管理体制，加强对国有资产的规划、调控和管理，不断提高国有资产的 - 14 -
运营质量和效益。积极研究“营改增”、房产税等税收政策变动对地方财力影响，有针对性地提出应对措施和建议。建立财政投资评审工作机制，坚持预算评审和决算评审并重，增强项目预算的真实性、准确性和实效性。进一步完善财政监督机制，以规范收支行为和提高资金效益为中心，采取收支并举、查管并重的方法，突出专项资金监管，严肃财经纪律，切实规范部门和乡、村两级的财务管理，确保财政资金安全高效。按照省、市要求，逐步对财政预算进行公开，自觉接受人大、政协和社会各界监督，保障群众对财政预算的知情权、参与权和监督权，促进预算管理法制化、民主化、科学化。
（五）树立良好形象，促进队伍建设。牢固树立为国聚财、为民服务的宗旨，坚持“服务周到、廉洁高效、方便快捷”的服务方针，不断加强队伍建设。积极引导广大财政干部职工树立正确的世界观、权力观和事业观。大力加强领导班子建设，争创学习型组织、创新型团队、效能型集体、廉洁型班子。强化干部教育培训，全面提高干部政治素质、业务能力和职业道德水平。创新工作方法，提高主动服务县域经济的能力，积极谋划全局，当好参谋助手，多提前瞻建议，释放财政资金的效能，变事后被动拨款为事中主动“买单”。加强党风廉政建设，严格落实反腐倡廉责任制，确保财政资金、财政干部“两个”安全。
各位代表：20xx年财政改革发展任务艰巨而繁重，一方面是全面贯彻落实“十八大”精神的第一年，是“十二五”规划承上启下的关键之年，发展任务尤为严峻；另一方面受宏观调控政策影响，我县财政增收不确定性增加，随着预算绩效考核、预决算信息公开等工作的不断推进，财政工作局面更加复杂。新形势下， - 15 -
我们将在县委、县政府的正确领导下，在县人大依法监督和县政协民主监督下，发扬艰苦奋斗、求真务实的工作作风，努力开创财政工作新局面，全力确保20xx年财政预算和各项财政工作任务圆满完成，为我县经济和社会事业发展做出更大贡献！
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