20xx年年终盘点计划
一、盘点的目的、时间
1、为了加强公司财务管理,保证20xx年年终盘点工作之顺利完成,特拟定本计划,敬请所有关人员,务必细心留意本计划之各项细则,并确实执行,以达盘点“帐物合一”之目的。
(1)、查明各项物品、材料、固定资产的可用程度,以达到有效利用资产的目的。
(2)、核对现有存货、固定资产等与账上记载数目是否一致,以把握公司资产的准确性。
(3)、为下期的销售计划和生产计划提供依据。
(4)、不良品、呆滞品的发现及清理。
二、盘点范围
1、存货(包括原材料、辅助材料、产成品等)
2、低值易耗品(包括工具、器具等)
3、固定资产(设备、运输设备、电子设备、办公设备等)
三、20xx年年终盘点的时间
1、帐务截止时间是12月29号。
2、12月29日下班前相关部门部需完成盘点表的填写和初盘工作12月30日上午8点所有盘点人员到位开始盘点。
3、实物盘点暂定时间为20xx年12月30号、31号两天
四、职责
1、盘点委员会:由姜总经理担任领导人,由周桂胜、黄俊炜为策划人,胡波为主要负责人主导指挥盘点工作。
2、初盘:由仓库、生产车间自行安排人员,进行地毯式的盘点。
3、复盘:由周桂胜、胡波、向晓慧、梁红营进行全面复盘,同时必须有原初盘人员1人在现场进行指引。
4、抽盘:由财务部人员进行抽查。同时必须有原复盘人员1人在现场进行指引。
五、盘点前准备及注意事项。
1、各中心应召开准备会议,拟制各中心盘点计划、初盘、复盘人员名册等。
2、各中心应于一周内陆续进行整理整顿清扫清洁工作,对盘点困难较大的部分可以提前一周预盘。
3、原材料、辅助材料、产成品:
① 盘点前一周采购应通知各供应商盘点期间停止送货,商务部通知客户盘点期间停止出货。
② 所有账目应在盘点前一天完成。
③ 呆滞废料应事前予以分开。
4、固定资产:
① 各固定资产应于盘点前一天由使用人员擦拭清洁,并将盘点票附挂其上。 ② 闲臵设备及需报废的固定资产均应于盘点票上注明。
六、盘点实施。
1、初盘:
(1)初盘人员应整理现场,依据编码、品名、规格将所有存货分类并放在同一区域。
(2)初盘完成后,将所有存货之准确数量(包括箱数)填至盘点表上签字后,将盘点票粘贴在外包箱或显眼处。
(3)初盘人员将盘点表转交给复盘人员。
2、复盘
(1)复盘时由初盘人员带复盘人员到盘点地点,复盘人员核对盘点票、盘点表与实际存货之相符状况,确保盘点票、盘点表与实物之编码、品名、规格、单位、数量都完全相同,复盘数量应为100%。复盘人员应在盘点票上签字确认。
(2) 盘点项目若与初盘有异时,应会同初盘人员重新盘点后更正,初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责,并更正盘点票及盘点表。
3、抽盘
抽盘时可根据盘点表随机抽盘或随地抽盘,抽盘比例不得少于10%。
4、盘点结束后各区域负责人将所有盘点票、盘点表收集至财务部
七、本次盘点应特别注意事项
1.所有一切材料、物品,必需列入盘点表,任何单位各相关人员应提前做好准备工作。列入盘点表之各种报废品、不良品也应妥善管理,不得随意放臵。
2.盘点区域存货事理须按同一编码同一品名同一规格同一单位,分类整齐摆于同一区域,确实达到“物以类聚,整齐有序”之要求。
3.盘点票应明显粘贴所有盘存货上,以避免漏盘或重复盘点。
4.盘点票填写时,单位一栏应将箱数,包数等填上,如:10箱**个/箱+5包**台/包
5.复盘时,各区域盘点负责人应派初盘人员陪同复盘,并就所盘项目协力进行点数及其他工作。
6.盘点项目若与初盘有异时,应会同初盘人员重新盘点后更正,初盘及复盘人员同时于更正处签名以示负责,并更正盘点票及盘点表。
7.各盘点负责人必须认真对等盘点工作。
八:盘点报告及结果处理
1、 财务部根据各“盘点表”编制“盘点盈亏报告表”进行差异分析及进行相应帐
务调整。
2、责任部门对此次盘点结果进行分析并对盘点中暴露的问题作出相应对策。
3、对库存的呆滞料、报废料提交、专项处理。
4、盘点清册及结算表的转档转成EXCEL后续差异、盘盈亏分析。
盘点工作请各相关部门给予支持提前做好盘点的准备工作祝盘点工作取得完满成功 财务部 2013-12-17