陕西交通职业技术学院

电算化会计实训报告

学 号： 040131203029

姓 名： 龚芮

班 级： 会电1230

系 （部）： 经管系

20xx年 12 月 27日

一、实习情况概述

1、实习名称、性质

电算化会计实训是会计电算化专业的专业实训课。使学生熟悉会计电算化的基本原理，熟练掌握财务软件的主要功能及其使用方法等实务操作技能，能够运用财务软件对企业业务进行会计处理。

2、实习时间

20xx年12月16日至20xx年12月27日

3、实习单位、地点、岗位

陕西交通职业技术学院经管系电算化实训室，实训财务主管、财务会计、出纳、审核等所有岗位。

二、实习目的与任务

通过本次实训，学生能够获得相应的专业知识与技能，提高动手能力，分析问题和解决问题的能力；通过学习专业技术，提高学生的动手能力、应用操作能力以及理论与实践相结合的能力。

三、实习内容与过程

1、用友财务软件系统管理

财务软件系统管理这部分，主要学习了系统管理的相关概念，功能及基础设置。系统管理是用友财务软件(erp-u8)管理系统中一个非常特殊的组成部分。其主要功能是对该软件管理系统的各个产品进行统一的操作管理和数据的维护，具体包括账套管理、年度账管理、操作员及权限的集中管理、系统数据及运行安全的管理等方面。

2、用友财务软件总账管理

通过实验掌握了总账管理系统的概念、功能及与其他系统的关系、设置控制系数、设置基础数据、输入期初余额等内容。总账管理系统是财务及企业管理软件的核心系统，适用于各行业账务核算及管理工作。总账管理系统的重要地位不

可忽视，其他管理都是在围绕着总账管理来运作的。总账管理系统最后一步是期末处理.手工做账数量不多但是业务种类繁杂时间紧迫，而在计算机操作下许多期末处理具有规律性，不但减少会计人员的工作量而且加强了财务核算的规范性。

3、用友财务软件UFO报表管理

主要学习内容是对UFO报表系统概述，了解UFO报表与其他系统主要关系、业务处理流程等。用友erp-u8软件的UFO报表管理系统是报表事务处理的工具。他与用友账务等各系统有着完善的接口，具有方便的自定义报表功能,数据处理功能，内置多个行业的常用会计报表;此系统可独立运行，用于处理日常办公事务。报表的格式定义、公式定义和报表模板、报表数据处理、表页管理以及报表输出和图表功能都是UFO报表管理的主要操作处理内容。

4、用友财务软件薪资管理

用友软件薪资管理即工资管理，这章主要学习了工资管理系统的相关环节的概述和日常业务处理两大块的内容。工资管理是用友erp-u8管理软件的一个子系统，它的主要功能有工资类别的管理、人员档案的管理、人员数据管理和工资报表管理。。由此可知，工资管理系统对员工的按类别分薪、自动扣税、期末结转等处理比手工计算和处理简单易行的多了。

5、用友财务软件固定资产管理

固定资产管理的学习包括固定资产管理系统的相关概述以及其日常业务的处理等内容。用友erp-u8固定资产管理系统主要完成企业固定资产这一板块的日常业务的核算和管理，生成固定资产卡片，按月反映固定资产的增加、减少、原值变动以及其他变动，并输出相应的增减变动明细账，按月自动计提折旧，生成这就分配凭证，同时输出一些同设备管理相关的报表和账簿。固定资产管理系统和系统管理共享资源，主要是将固定资产相关项目的调整、变动等数据通过记账凭证的形式传输到总账管理系统并保持固定资产账目与总账的平衡。在这里值得强调的是，本期不结账的话讲不能处理下期的数据。结账前必须要进行数据的备份，否则数据一旦丢失将无法挽回。

四、体会

短短的两周实习时间到此也告一段落，与去年的手工做账及生产实习相比来说，这次的实习是简单一些的，主要是在计算机上完成操作。因此，相对来说不是轻松的的。在轻松的学习环境下我们大家都或多或少的学到了一些有用的东西。会计电算化主要是应用电子计算机代替人工记帐、算帐、报帐，以及代替部分由人工完成的对会计信息的处理、分析和判断的过程。

通过对用友erp-u8财务软件的学习，认识和了解了财务软件系统应用基础，系统管理、总账管理以及UFO报表管理、工资管理和固定资产管理这几个方面的内容。在初次使用用友(erp-u8)时候老师告诉我们先建立用户，再建账号，这样方便设置用户对账号的管理。然后建立账套，将相关的企业及人员信息进行初始设置。并在“企业门户”里面进行基础设置。接下来的过程就是启用总账管理系统进行日常的业务处理了，它是软件管理的核心，通过对它的操作发我学会了运用计算机进行凭证管理、出纳管理和账簿管理。掌握了使用总账进行转账和对账的功能，能够使用数据生成报表。此外，还对工资管理系统和固定资产管理系统的相关操作进行了深入的学习。总之，通过对用友软件的学习基本上掌握了财务软件的操作流程及方法。

因为自己在计算机方面的学习还是很弱的，尤其是这次实习的主要内容是关系到本专业学习的电算化操作。因此在整个学习的过程中，包括理论课程和上机操作我都在很认真地听讲和一步步地仔细操作。但是还是难免的出现了一些问题，比如说在注册系统时候没有将系统的时间和账套会计期间相统一，因此给后面的操作带来了一些不便;在总账管理系统操作中设置会计科目时候少设置了明细科目，结果在输入期初余额时候才发现问题;在输入数据的时候抄错了数据，试算平衡结果是不平衡的;在制作凭证的时候凭证的制作日期发生了混乱，系统提示说制作凭证不序时，无法进行后面凭证的操作，我修改了好久还是不行，把我急坏了。问了杨老师，老师一操作就完成了，我很惊奇。老师说操作的时候不能着急，慢慢来就好了。看来我的耐心不够好，做事不够仔细。不足的地方还很多呢。我谢过了老师并继续实验操作。

与去年的手工做帐相比，在实习中我发现了电算化的许多优点：从编制原始凭证、记帐凭证到登帐、结帐、编制报表(去年全程都是我是和搭档手工完成，处理一些数据的时候出现了很多的差错，尤其是犯了如：金额写错、错行，借贷不平衡，凭证错乱、丢失等许多低级的错误)，而电算化则不同，数据一旦进入系统，记帐、对帐、汇总编制报表等过程都是在一系列的设置成的体系中进行的;对于电算化中数据的使用与保存，只要通过账套的输出和导入功能便可简便的实现了。另外，电算化中对于凭证、账簿、报表的收集汇总、归类查询都是很方便的。会计电算化，提高了会计工作质量，减轻了会计人员的负担，提高了会计工作的效率，促进了会计工作的规范化。为更好地发挥会计职能作用，实现会计工作现代化奠定了良好的基础。总之，电算化给我的印象就是：省时间，省人力、省材料，方便易行!。

当然，需要说明的是：电算化不能完全取代人工操作。因为计算机也是人工操作的，计算机不能完全取代人的大脑进行会计操作。人工的理性化设置使得会计电算化成为了企业及会计人员的得力的助手。

会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督,旨在提高经济效益的一种核算手段,它本身也是经济管理活动的重要组成部分。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越发展会计工作就显得越重要。针对于此,通过对会计学等科目的学习,可以说对会计已经是耳目能熟了,所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系,我都基本掌握了,但这些似乎只是纸上谈兵,倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用,那我想我肯定会是无从下手,一窍不通。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下,认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去,才能真正掌握这门知识。

两周的实训是在我们充实、奋斗的过程中完成的,记得实训的开始是那样的忙碌和疲惫,甚至是不知所措,因为我们的自学能力和结合能力没有很快的结合与适应,只能依靠老师的引导和帮助,现在的我们可以称得上是一个基本会计人员了。

学校实训的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高,实训就是我们适应社会工作的垫脚石!

五、建议

非常满意

六、附录

实习报告成绩： 指导教师签字：

20xx年 12月31日

第二篇：会计电算化实训报告

随着新经济时代的飞速发展，会计作为现代经济管理活动的重要组成部分，也随着社会生产的发展和科学技术的进步不断完善起来。随着我国市场经济和现代企业制度的建立和逐步完善，新世纪的会计、财务管理面临着新的挑战。而会计的电子化、信息化为为面临的挑战找到了契机。会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督，旨在提高经济效益的一种核算手段。会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作，是加强经济管理，提高经济效益的重要手段，经济管理离不开会计，经济越发展会计工作就显得越重要。通过对会计学等科目的学习,所有的有关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系，都基本掌握了，但这些只是纸上谈兵，自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去，才能真正掌握这门知识。这个学期我们有了机会接触会计电算化这门课程，在实际实践和操作的学习过程中虽然困难重重但我们受益颇丰。 对于会计和财管专业的我们来说，实训是必须的过程！开展ERP实训课,这不仅能更进一步的了解会计，还能提高学习的兴趣。学校实训的目的就是要加强我们能力培养和职业道德意识的提高，实训就是我们适应社会工作的垫脚石!上机使用的是用友ERP-U8系统。在课程上听了老师关于用友财务软件的特点和上机操作要点的讲解之后，开始我们的上机练习。一、此次实习，我们每天必须在机房上机作账，我们要一直面对枯燥无味的数字，肯定会心生厌烦。但是过会计电算化上机操作实习，我们也充分的了解了电算化操作要求和会计应用步骤方法，提高了电算化会计实务处理能力，加强理论联系实际能力。同时也在实习过程中发现了一系列这样或那样的问题，并寻求到解决的方法。ERP实训时间：20xx年12月21日至26日 二、ERP课程及实训项目： 掌握ERP的基本理论知识，并对ERP的整个系统有较深刻的认识 在这两周的ERP实训过程中，主要内容有：二、实训内容 （一)、建立帐套这是最基础的第一步，让我们熟悉用户、账套、权限等的设置和管理的基本流程，具体操作：①增加用户；②建立账套；③设置权限；④账套修改；⑤启动系统；⑥基础档案设置；⑦账套输出保存 常见的一些问题： ①各系统时间的设置。很多同学启用的系统时间往往到后面的实训审核凭证的时候，系统会出现＂不能超前建账时间

＂或＂不能滞后建账时间＂，这一错误的根源在于启动总账系统时间时，必须大于或等于账套的启用时间。 ②权限的设置。每一个用户（除账套主管外）的权限掌握在账套主管的手中，只有账套主管给予用户权限，用户才能行使他的职责。如果没有设置用户权限，在后面的操作中用户就不能进入账套。 ③单据设计。当打开单据设置时，没有出现应收款管理和应付款管理等分类，只有启动相应的系统才会有相应的单据分类，此时在系统启用中启动应付和应收，再进入单据设置就会出现应收和应付款管理。 (二)、基础设置1系统启用。从开始菜单中找到用友财务软件打开企业门户。启用日期设置为07年3月1日。2进行基础档案设置，包括部门档案、支援档案、客户分类、供应商分类、客户档案、供应商档案等。(三)、建立会计科目1增加会计科目。按照所给资料来增加缺少的会计科目。2修改会计科目。按照所给资料来修改会计科目中所缺少的项目。如辅助帐和客户往来关系。3删除会计科目。在所给资料中没有的会计科目可以删除。当然，即便留着也无关系，所以我们在操作的时候并没有删除。4按照资料制定会计科目。常见的一些问题： 会计科目设置是一步关键的设置，也是容易忽略的地方。刚填制的几张凭证，到了账套主管审核那里就会出现“没有符合的凭证”，出现这样的凭证难道就是这些凭证不需要审核？但是凭证又不能记账。其实这就是没有指定会计科目的原因，将现金总账科目中的待选科目中的现金转到已选科目中，再将银行总账科目中的银行存款选到已选科目中，问题就可以解决了。(四)、设置凭证类别1设置为统一的记账凭证.2设置期初余额。3双击设置了的辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助帐窗口，按明细输入每笔业务的金额。4输入完说有的科目后，单击试算。试算平衡可往下进行，如若不然再找找出错的地方修改过来，知道试算平衡为止。(五)、设置项目档案和结算方式按照资料上显示的来设置项目档案和结算方式。(六)、启用总帐系统1填制凭证。输入制单日期、摘要、科目名称、借贷方金额即可。要注意的是科目名称必须为末级科目的。2审核凭证。用审核员来重新登录企业门户，来进行审核。审核可以一张张审核，也可进行批量审核。3记账。重新用账套主管的身份登录企业门户，进行记账工作。4查询凭证 在总账的凭证中打开查询凭证对话框。选择查询的条件即可开始查询。5反记账。如若发现错误的凭证，而这张凭证早已被审核记账，就先到对账中进

行反记账（CTRL+H）。在到凭证中取消记账。(七)、转账生成1自定义转账生成。按照资料录入完后单击确定就可。2期间损益。(八)、对账按照资料填写银行存款余额调节表、银行对账单即可。(九)、工资管理系统 这一章需要了解和熟悉的有建立工资账套、基础设置、设置计算公式、月末处理等。按资料设置业务控制参数、人员附加信息、工资项目、人员档案及类别、计算公式、工资变动数据、工资分摊等。(十)、固定资产管理设置业务控制参数、资产类别、部门及对应这就科目表、增减方式、原始卡片、本月增加、计提折旧、本月减少等等。(十一)、启用UFO报表 。1设计报表格式、尺寸、单元格、表格线、行高列宽、关键字等等。2根据报表项目的数据来源，运用系统提供的引导公式定义各类公式。3在“数据”状态下进行报表数据处理。① 资产负债表：资产负债表是反映企业在某一个特定日期内财务状况的报表，是根据“资产=负债+所有者权益”，在资产负债表中，有时表中的“资产≠负债+所有者权益”，一般出现这样的现象在于没有结转制造费用和期间损益所造成的。 　　　　　②利润表：反映了企业在一定期间经营成果实现情况的会计报表。是根据“收入－费用＝利润”。一个企业的经营情况可以从利润表中可见。三、本次实习是我们大学期间的第一次上机实习，也是我们最后一次校内实习，实习主要通过计算机录入来进行处理，提高学生的动手能力，把用友软件的理论知识和实际操作结合起来，在理论和实训教学基础上进一步巩固已学基本理论及应用知识并加以综合提高，学会将知识应用于实际的方法，提高分析和解决问题的能力。进一步提高学生的专业能力，为以后就业做好准备。通过这次实习,我不仅熟悉了会计电算化制度及运用的整个流程,也能够更加了解用友财务软件,更好地进行实际操作，对整个企业的预算制度及预算过程也有了更加理性的认识。经过这一个学期的上机学习，我总结出了以下要点及注意事项：第一、 凭证错误时，首先要看是不是已审核记账的凭证，然后决定要修改原始凭证还是另作张红字冲销凭证。第二、 修改凭证时注意查看是否要取消审核记账，注意调换审核和记账的人员。第三、 小心谨慎为善。录入数字时要反复确认是否正确，以免后续工作麻烦。第四、 做帐套时要循序渐进，因为大部分的内容都是一环扣一环的，前面的没做完切忌做后面的内容。其实在学习过程中我感觉错误越多对我们来说就越好，不论你犯多么低级可笑的错误也是。它

可以让你牢记这一点，使得你加倍小心犯同样的错误。让我们在错误中共同进步，成长吧！在实训的过程中，我深深感觉到自身所学知识的有限。有些题目书本上没有提及，所以我就没有去研究过，做的时候突然间觉得自己真的有点无知，虽所现在去看依然可以解决问题，但还是浪费了许多时间，这一点是我必须在以后的学习中加以改进的地方，同时也要督促自己在学习的过程中不断的完善自我。另外一点，也是在每次实训中必不可少的部分，就是同学之间的互相帮助。所谓”当局者迷，旁观者清”。些东西感觉自己做的是时候明明没什么错误，偏偏对账的时候就是有错误，让其同学帮忙看了一下，发现其实是个很小的错误。所以说，相互帮助是很重要的一点。这在以后的工作或生活中也很关键的。俗话说：“要想为事业多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次实训，我深深体会到了积累知识的重要性。在这当中我们遇到了不少难题，但是经过我们大家的讨论和老师细心的一一指导，问题得到了解决。两天的实训结束了，收获颇丰，同时也更深刻的认识到要做一个合格的会计工作者并非我以前想的那么容易，最重要的还是细致严谨。社会是不要一个一无是处的人，所以我们要更多更快从一个学生向工作者转变，总的来说我对这次实习还是比较满意的，它使我学到了很多东西，为我以后的学习做了引导，点明了方向，我相信在不远的未来定会有属于我们自己的一片美好的天空!这次会计实习中，我可谓受益非浅。