财务部风险监控报告
一、本季度风险管理的开展情况
1、风险管理初始信息收集情况。主要包括:
(1)20XX年2月份针对各个业务流程及关键环节进行全面、全方位分析。将可能发生的重大、重要风险事件收集全面。
(2)根据企业确定的重大风险损失事件标准,对我部门年来发生的重大风险损失事件,从发生过程、造成的损失或影响、产生原因、事件的处理以及为防止同类事件再次发生所采取的对策等方面,进行收集整理分析的相关情况。
3、风险分析与估计
在风险的识别的基础上,得到了风险的来源,接着便是根据掌握的资料、风险信息及风险的性质对风险进行有效的系统的分析与研究,确定风险的特征和强度等级。
二、重大风险的管控情况
1.重大风险管理策略。
(1)融资债务风险
监控预警区间:合理区间:85≤资产负债率<95;关注区间:100≤资产负债率<110;报警区间:120≤资产负债率。合理区间:3000万≤应收账款余额<7000万;报警区间:8000万≤应收账款余额。合理区间:3≤存货周转率<5;关注区间:3≤存货周转率<1;报警区间:存货周转率<1。合理区间:200万≤财务费用<300万;关注区间:300万≤财务费用<400万;报警区间:财务费用<400万
(2)预算考核风险
监控预警区间:合理区间:5≤主营业务利润率<8;关注区间:4≤主营业务利润率<5;报警区间:主营业务利润率用<4
(3)会计核算风险
监控预警区间:合理区间:10%≤错误发生率<20%;关注区间:20%≤错误发生率<30%;报警区间:错误发生率≤30%
三、下季度风险管理计划
结合单位战略、经营、业务目标及风险偏好,制定风险评估标准公确定本部门面临的重大风险。
具体措施有:将财务风险严格的控制在监控区域内,加强银、企合作,提升企业信用,争取银行信任;资金管控集中管理,不符合要求的付款严格把关;建立专职的税务咨询部门,培养一批有税务经验的办税人员。
四、下季度面临的重大风险及应对措施
1、融资债务管理风险
公司现有负债率过高,影响进一步融资能力的提升。公司的应收账款过高,影响企业财务风险,现金流入少,依靠融资资金增大。公司存货周转率稍低,多占用了经营资金,导致资产利用率就低公司财务费用过大,影响成本,进而影响企业的盈利能力。
2、会计核算风险
公司的低值易耗品核算环节易出现错误,对成本当期确认造成影响。
3、预算考核风险
公司主营业务利润率过低,营销策略不当,过分追求产值。
应对措施:
加强基层人员配备,计划增多新进员工,加快新员工培养,加强岗位责任管理。执行弹性预算,在预算年度内分期,根据分期内执行情况调整预算。加强银、企合作,提升企业信用,争取银行信任。
资金管控集中管理,不符合要求的付款严格把关。建立专职的税务咨询部门,培养一批有税务经验的办税人员。
会计核算在企业内部没有统一的具体核算办法,存在整体会计信息汇总后失真。建立一套在企业内部能规范日常核算的白皮书。
第二篇:风险指标监控月度报告(模板)
风险指标监控月度报告(模板)
(20##年*月)
一、 背景交代
二、 风险监控指标总体运行情况
兖矿集团根据年度风险评估结果,针对企业当前的重大风险设定 风险监控指标共 个。其中,战略类风险指标 个,投资类风险指 标 个,经营类风险指标 个,财务类风险指标 个,运营类
风险指标 个。
风险管理信息系统监控情况显示:截止20##年 月底,处于红 色预警区域的指标有 个,处于黄色预警区域的指标有 个,处于
绿色区域的指标有 个。
处于红色和黄色预警区间的指标如下表:
三、 红色预警指标的原因分析与应对
根据集团公司风险管理制度的要求,各相关部门对红色预警指标
进行了原因分析,并提出了应对建议。具体汇总如下:
四、 风险管理工作建议