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20xx年度年中盘点方案
-----财会部 xx2010/06/12
一、盘点目的
检验公司资産的真实性、完整性、准确性,确定资産价值是否保值、增值,进而评估公司资産管理绩效。现按x总指示,做出盘点方案.
二、盘点时间
存货初盘:各部门自行安排,在06月29日17:00前完成冲压、绑带、连接器、LED、其他新
产品、模具、设备相关的物料及产品初盘,盘点清单完整准确地交到财务部门 固定资产初盘: 各部门自行安排,在06月23日17:00前完成固定资产的初盘, 打印一份盘
点清单及电子档交到财务.
特别说明: 以上有变动的,请将变更信息以书面形式及时知会xxx
复盘时间:
半成品现场物料:2010.06.30日:08:00—17:00(星期三)
仓库:2010.06.30日:08:00—17:00(星期三)
资产:2010.06.24-日08:00-17:00(星期四)
抽盘时间: 同上 ---复盘完成即可进行抽盘.(可同步进行)
监盘时间: 同以上时间安排
三、盘点范围
主要包括:
存 货:1.指一切存放于公司的冲压方面原材料、物料,産成品、半成品、在制品、包装物,化
学药品、呆滞物品,以及存放于外公司所有权属xx的委外加工材料等.
2. 指一切存放于公司的模具方面原材料、物料, 呆滞物品,以及存放于外公司所有权属
xx的委外加工材料等
3. .指一切存放于公司的连接器/LED及绑带方面原材料、物料,産成品、半成品、在制
品、包装物,呆滞物品.以及存放于外公司所有权属xx的委外加工材料等.
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备在建工程;(此项盘点时间同存货) 资 产:1.开发部门生产现场所有未完工之模具在建工程及自动化部生产现场所有未完工设
2.固定资产:单价2000元以上,使用期限1年以上,纳入公司固定资产管理的办公设备,机器设备,运输设备,其他设备等
四、盘点前准备工作
1.※仓库:
(1) 务必于6月29日17:00前,将所有存货按类别,名称、规格型号分别摆放整齐,相同物料编号的物料尽量摆放在同一地点(同种物料库位是否需调到一起),并在醒目位置上贴上标签,报废品、呆滞物品申请报废处理并单独摆放整齐.
(2)通知生产部门2010/06/29日08:00完成领、退料
(3) 2010/06/29日前的所有单据入帐,29日后的单据均不入帐(采购尽量通知供应商在29/30日不要送货)
2.生管;盘点日尽量不排生产,不出货, 2010/06/29日盘点后若有出货,需在盘点表的对应栏位填清楚出货数。
3.业务:提前通知客户,尽量避免在2010/06/29日-2010/06/30日日出货.
4.采购:通知厂商,尽量避免盘点日送货.将所急用之货在2010/06/29日前催进来.
5.品管:进货必需于2010/06/29日前全部检验完成,送达仓库。
6.制造部/连接器部:将所有成品在28日下班前入库,未用完之材料均需及时退库, 除非架在设备
上不便拆卸。
7.自动化部: 将未完工的自动化设备做归类整理(按在建资产编码),并列出初盘清单。
8.开发一部:将现场所有的模板、五金物料整理归类(按工序图号),并列出初盘清单。
9.开发二部: 将现场所有的模板、五金物料整理归类(按工序图号),并列出初盘清单。
10.各部门;安排时间把属于本部门的固定资产做一个初步的清点动作(清单可以在ERP 里导出).如有移动,请及时到财务XXX处办理相关手续.
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五、盘点办法 ●请仓库,生产部门一定注意协调好同步处理最后1天的单据及时入帐.
初盘 (整理,自盘)
存货: 仓库(贴盘点单),A 将存货分类整理,摆放整齐, 仓管员需备初盘清单手稿, 并提交到自己文员
处,用以核对仓库提供的初盘电子档的正确性
B 按初盘手稿整理出盘点清单,打印出一份<<盘点清单>>,交财务XX复 盘用 制造部/连接器部(含绑带) (不贴盘点单): A现场的半成品均整理归类好,以便复盘.
B打印出一份<<盘点清单>>,交财务XX复盘用
开发一部(不贴盘点单):A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.
B打印出一份<<盘点清单>>,交财务XX复盘用
开发二部(不贴盘点单): A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.
B打印出一份<<盘点清单>>,交财务XX复盘用
自动化部(不贴盘点单): A现场的在制品均整理归类好,以便复盘.
B打印出一份<<盘点清单>>,交财务XX复盘用
<<盘点清单>>需严格按财务提供的表样整理,需带序号和页码,且电子档命名时需按附件盘点组织图中的分组名称,一个组一张电子档.
各部门; 固定资产(不贴盘点单):23日前固定资产使用保管部门自行盘点, 并整理<<盘点清单>>,
交财务XX复盘用
以上资産初盘整理的部门须指派专人负责配合盘点
复盘:由复盘人员执行100%盘查, 总负责人-XX将<盘点清单>交于相关复盘和抽盘组长,照清单复盘,清单中漏写的,复盘出来的补上,在<盘点清单>上写清楚,同时签上姓名.
抽盘:由抽盘人员执行20%(按盘点清单上明细条数)抽查, 并将抽盘数量填入盘点清单上写清楚,同时签上姓名
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常的提报XX裁决 监盘:稽查整个盘点过程,确定盘点工作是否依照盘点计划进行, 有无遗漏,并随时提请改进.有异
六、实际盘点之进行
※盘点所需硬纸板,笔,计算器,由各盘点小组自行准备及调配,点数人与写单人员搭配好(仓库保管员有硬纸板,不再申购,请各组长借用或自行准备)
1.各组组长带领进行盘点,盘点人员应于盘点清单上的复盘栏填上盘点数量,并签名.
2.抽盘人员可按20%的比例抽盘,以验证盘点数量,所抽点到的盘点清单, 填上盘点数量,并签名
3.盘点过程中,若有报废、毁损物品,应在盘点清单上注明。
4.各组盘点完后,由组长带领到财务XX处报到,由财务XX安排支援其他组,如其他组不需支援,则在盘点考勤表上签上名字及盘点离开时间,即可回到原工作岗位,如要下班,须经直接主管允可.
5.总负责人会同协助人员巡查全厂,确定盘点无遗漏。(若有遗漏,知会初盘整理的部门重新补清单)
6.盘点过程中初盘组长必须在场,复盘抽盘如果发现异常,请会同初盘组长核查.
七、盘点完成工作
1.各盘点组长盘点后需完成工作如下:
(1) 初盘小组组长负责在本组复盘抽盘结束后提供盘点清单电子档给复盘小组组长;
(2) 复盘小组组长按盘点清单号码顺序(不得缺失)完整收集复盘抽盘盘点原始清单, 并负责将盘点清单全部复印一式二份,复印件仓库或保管部门留存.原件提交财务做差异分析表. 并安排本组整理文员输入EXL,整理文员准确输入盘点清单中对应的“复盘栏”, “抽盘栏”,用荧光笔标记出<<盘点清单>>中盘点数与账面数有差异的条目,“原始清单”及电子档统一交于财务XX查证.
2.财务XX汇总各组的资料汇总出<<盘点差异汇总报告表>>,交仓库等相关单位查找原因,并将结果作出报告返回总负责人.
3.财务XX将查好原因的<<盘点差异汇总报告表>>连同第(1)条中的原始数据库,交X总审批.
4.财务根据审批下来的<<盘点差异汇总报告表>>及盘点清单调整会计帐.仓库及车间调整仓库帐
八:上交资料,时间
各部门主管 <<盘点人员名单>> 2010/06/20日
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九.盘点会议
盘点动员会议:时间: 2010/06/18下午14:30 (待定)
主持: X总
参加: 各部门主管
内容: 确定年中盘点时间 范围 负责人等事项
盘点会议:时间: 2010/06/28上午 (待定)
主持:XX
参加: 各部门主管,盘点组长
内容: 盘点方案, 盘点方法,方式
盘点总结会议:时间: 2010/7/2日下午(待定)
主持: X总
参加: 各部门主管
内容: 盘点总结 各部门 <<盘点清单>> 2010/06/29日 万存英 <<盘点差异汇总报告表>> 2010/07/02 12:00
十、盘点组织图
----见附表
十一、表单: <<盘点清单>>,<<固定资産盘点清单>>, <<盘点明细汇总表>> ,<<盘点差异汇总报告表>>.
----格式见附表
十二、其他
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第二篇:资产盘点计划书
总务分管资产编码明细
一、 固定资产:
1.1、办公设备:
1.2、运输设备:
1.3、房屋建筑:
二、 列管资产:
2.1、办公设备:
资产盘点计划
一、 目的:清点公司资产,登记造册,分清公司资产管理单位(人)以及使用单位(人),使公司资产能得到合理使用,程序化管理,确保每项资产能物尽其用。
二、 详细计划:
2.1、本次盘点分初盘、复盘、抽盘、盘点检讨四个阶段,具体计划如下:
2.2、盘点说明:
2.2.1、盘点准备会:主要是确定各部门初盘负责人并将需盘点的资产做相关说明:
2.2.2、建议本次盘点将所有资产做细致盘点,并将固定资产列帐管理,列管资产由各使用部门资产管理员做初盘(单位主管参与)后由行政部人员复盘,财务抽盘.总务课将各资产使用情况做电脑帐及台帐,严格控制资产使用 ,总经理室邱专员进录入资产管理系统.
2.2.3、盘点检讨会:待公司抽盘结束后,各盘点组织单位将本单位组织的盘点工作做总结。
2.3、盘点后的管理工作:总务课负责完整各单位的资产编号,对资产的领用、申购、转移、报废、闲置等管理程序进行控制。
制定: 审核: 批准:
关于盘点须说明的事项;
1、 初盘:是指各部门根据《资产管理办法》,将本部门的资产进行盘点并记录。注意事项为:须按照《资产管理办法》分开固定资产及列管资产,并详细登记使用人及管理人以及该资产所处的状态(是否属闲置、或需报废等),但不用编号,一般公用资产的管理人应为部门文员。此动作需各部门主管负责主导。
2、 编号原则:机械设备由工务部门自行负责编号,办公设备类由总务课根据《资产管理办法》进行统一编号,量规、量具类由品保部根据《资产管理办法》进行统一编号。
3、 复盘:是指资产总管理单位行政部根据各部门提供的初盘记录,进行复盘,检验各部门的初盘情况。
4、 抽盘:是指资产帐务总管理单位财务部根据初盘记录,复盘记录,进行抽查,检验总管理单位的复盘情况。
5、 盘点检讨:
1、 由资产帐务总管理单位财务部对各部门的盘点情况进行点评。
2、 对各部门的所有闲置资产做处理决议,(继续闲置、改做其他用途或估价处理等)。
3、 对各部门提列需报废的资产做判断及处理决议。(是否报废、报废后变卖或丢弃等)