房地产学习资料之开发项目的投资计划管理

房地产开发项目的投资计划管理

一、投资计划管理是实现投资目标利润的基本保证

作为管理的一项基本职能，计划是实现目标的基本保证。房地产开发项目投资所具有的投资额大、建设周期长、影响因素多、投资风险和收益大等特点，决定了房地产开发投资行为的复杂性，使计划管理工作显得尤为重要。在房地产项目投资中必须强化计划管理工作，确立计划的龙头作用，将计划工作贯穿项目投资建设和售后服务的始终。

投资项目是计划管理的对象。确立投资项目是实现投资计划管理的前提条件。如果投资失误，再好的计划都只是无本之源。所以，企业应当遵循市场规律，准确地确立投资项目。在项目投资机会研究中要重点考虑产品的市场供求状况、产品的定位及其市场竞争力、项目的投资成本预测、企业投资的能力等；其次，应当编制完整的项目投资可行性报告，作详细的风险分析以研究项目承受风险的能力和项目的操作空间。在此基础上确立项目，即投资目标。

二、制订项目开发经营计划是实施投资计划管理的重要措施

投资项目一经确立，投资计划管理工作即进入实施阶段，应通过编制项目开发经营计划书，将土地购置、规划设计、工程建设、房屋销售、物业管理等过程纳入计划管理范畴，明确各阶段工作的目标、投资数额和工作进度安排。项目开发经营计划主要包括项目投资的计划成本、项目建设的进度安排、项目投资的资金平衡计划三大内容。

编制项目开发经营实施计划，首先要充分体现项目投资可行性研究报告中的策划思想、市场定位和投资目标，确保前期工作的延续性；其次要充分考虑投资决策的时效性，尤其是那些早已决定投资、但拖了一段时间才付诸实施的项目，要注意重新研究市场，贴近市场，适应市场变化，使计划更具操作性。

1、编制项目投资的计划成本。

在市场经济条件下，要确保投资获利，产品的市场定位非常重要。唯有正确的定位，才能实现有效销售和目标效益。产品的市场定位来源于翔实的市场调查分析和销售的反馈信息，要避免投资认识上的误区，即片面地认为使用最好的材料设备中建设最大型的配套项目就能获得最好的收益。应当把市场需求、城市发展的取向、地块区位、配套设施、消费层次、消费特点、市场售价等因素紧密结合起来，以确定产品定位及成本控制线。产品质

量和生产成本、项目区位是影响房屋产品竞争力的重要因素。市场定位准确了，产品就有顾客，有市场的优势。

编制计划成本的目的在于控制各分项工程的成本和客观反映企业的经营效果。由于房地产项目建设包含的专业分工较细，牵涉的业务部门较多，各部门在建设过程中往往容易从本位主义出发，造成投资成本膨胀，进而影响投资效益。壁如，销售部门希望通过完善的配套和强势的广告宣传促进销售，设计部门希望通过采用新材料以增强楼宇观感效果，监理部门则希望尽量少用新材料和新工艺以避免出现质量问题等。此外，大型项目和综合开发小区由于建设周期

长，常常需要分期投入使用，加上房屋预售政策的影响，不可避免地存在预提费用和待摊费用，使开发成本不能即期反映，利润也只是预结利润。在这种情况下，计划成本的编制能够准确及时和均衡地反映房地产企业的经营成果。

编制计划成本要以项目投资可行性研究报告的测算数据作为参考，并与财务成本核算的口径吻合，数据来源可以是经验数据、定额数据和政府有关税费的计缴规定，但在确定具体成本划分时应比可行性报告更详细，要将地价（土地出让金）、征地拆迁费用、前期费用、配套设施费用、土建工程费、经营管理费用（含利息）、不可预见费、税金等几大类纳入测算范围，这样才能保证计划的科学性和严密性。

计划成本一经审定实施，则要维护其执行的严肃性，保证成本控制工作的落实。具体的做法是：由计划部门编制计划成本并下达到各业务部门，用以指导、规范各执行部门的用款计划和财务部门的拨款计划。计划成本规定了各执行部门的资金使用额度，执行部门必须严格按照计划将成本控制在指标限定内，凡属计划外的超标用款，须另行报批，由计划部门在计划成本许可范围内进行调整。

2、编制项目建设进度计划。

编制进度计划的目的主要是指导项目建设工作的开展，提高工作效率，同时实现对资金的动态平衡。房地产项目由于投资额大、建设周期长，资金使用的成本控制十分重要，尤其是通过拍卖转让取得的地块，土地成本比重大，必须通过编制进度计划保证建设进度，加快资金周转，提高资金的使用率。此外，编制进度计划对销售工作影响重大。企业开展销售工作，特别是商品房预售工作，需要通过编制进度计划，掌握、控制房屋交付使用期限，在销售合同中明确交楼期，以便销售部门组织销售。同时，形象进度有助于坚定顾客信心和购买欲望，促进销售。

3、编制项目投资的资金平衡计划。

资金平衡计划由资金使用计划和资金来源计划构成。资金使用计划可直接通过计划成本和进度计划来编制。资金来源主要是房屋预售收入、银行贷款、企业借款或企业自有资金等。由于商品房允许预售，一些企业在项目开发落实时便投入建设，根本不结合企业的实际情况，不考虑资金来源和资金平衡问题，超出企业自身的经营能力，致使大量楼盘烂尾，企业抵御风险的能力减弱，效益低下。随着市场消费和房地产发展的日渐成熟，影响产品生命力的重要因素已不是产品的生产问题，而是产品的质量问题，它直接决定着产品的市场竞争力。作为一种资金密集型的特殊商品，住宅产品的销售尤显重要，资金的回笼是每个房地产投资项目的重点，也是影响资金平衡的关键因素。因此，合理控制土地资产、房屋资产和流动资金的比例是每个房地产开发企业必须重视的问题，而这些问题有待通过资金平衡计划去实现。

三、计划的控制和调整是实现投资计划管理目标的必要手段

1、计划的控制作用。

计划编制完毕，只有在实施阶段加强控制，才能保证计划的可行性和权威性，使计划收到预期目标。计划的控制过程就是对计划的监督、检查过程，主要通过投入产出报表即资金的流量来反映。房地产项目的投入产出报表（统计报表）可按季编制，用以反映每个项目的运作状况，指导工作的进行。在编制过程中，管理费用、经营费用和财务费用的摊销办法可按会计核算方法执行。

2、计划的调整作用。

计划在实施过程中，需要根据项目环境的变化，定期进行调整，使之与实际不断协调发展，始终保持正确的方向来指导工作。一般项目投资计划每年调整一次，项目投资成本每年调整一次（报上级审批）。计划调整的过程，就是实现计划成本与最终的实际成本的渐近过程。

四、项目经营效果评价是检测投资计划管理效果的重要方法

房地产开发项目的经营效果分析工作，是计划管理工作的重要组成部分，也是总结、反馈和提高投资计划管理水平的重要方法。通过项目分析，可提取项目成本构成的经验数据，用以指导和编制同类项目的计划成本；通过项目分析，可以比照项目投资可行性研究报告的差异，提高有关项目策划人员的水平；通过项目分析，可以吸取成功和失败的经验，加深对市场和竞争对手的了解。

随着土地使用制度改革的不断深入和土地拍卖方式的推行，房地产行业的投资回报逐步趋于合理，增强全局观念，保证每个项目投资成功率的做法将是房地产企业的致胜法宝，追求自有资金利润率的不断提高仍将是每个企业管理者的奋斗目标，投资计划管理作为科学管理的重要内容，在企业发展中将发挥日益重要的作用。

策划悟道七段位说

第一段位：如人说食，终不得饱

未实践者，觉得策划甚艰，不得其门而入。初听策划之说，如听人眉飞色舞地炫耀吃过的美味佳肴，却终不知其味如何，更遑论果腹充饥。

第二段位：蒸煮沙石，以为香饭

参予和经历了一些策划工作后，自以为得计，管中窥豹。但其经历和经验却庞杂而不成系统，自己总结揣摸，却不得要领，如蒸煮沙石，以为可以成为香喷喷的米饭。

第三段位：初闻道理，持戒生慧

接触真正的商务策划理论以后，才能发现自己经验总结的不足，从而知道策划和创新思维也存在定式和规律性，如遵循这些规律，便可以产生策划智慧。

第四段位：念念不忘，遍身透香

反复参详研究该理论的精髓，求证于案例和社会实践的事实，不知不觉中，浑身充满了灵性与策划的敏感，自觉意趣盎然，充满活力。如做染香工作之人，日久必有香气。

第五段位：游子返乡，心知归途

经过一段时间的反复演练与实践，终于悟出了策划的基本方法。对复杂的策划案不再感到茫然不知何处下手，而是能较轻松地找到策划思路。如归乡的游子，人还未回到家中，心却可以想见自己在家中安坐的样子了。

第六段位：鹰脱鸡埘，展翅迎日

随着策划智慧的不断提升，渐渐已可以忘记那些固定的思维方式及套路。如被关鸡笼的雄鹰，终于可以脱离囚笼，展开翅膀飞翔了。思维和人生观都发生了脱胎换骨的变化。

第七段位：如水漂石，至境无为

策划的最高境界是借力打力，四两拨千斤，口舌取天下。可以达到无为而治，无为而胜。这种无为不是无所作为，而是看不见作为的痕迹，万物都在以一种自然的状态发展，人力已成为这种和谐自然力的一部分。

十五个“一定不要”

（较大项目开发中需要注意的问题）

人们对城市里现代化住宅小区的综合要求越来越高，项目定位、产品定位、建筑形式定位决定着客户群定位。那么，注意下面十个一定，就会规划出现阶段人们乐意接受的住宅小区。

1、 一定不要只想着自己赚钱

开发商进行项目合作，这本来是很好的开发方式，但是合作成功的不多。“有钱大家赚”这句话是广东人的口头禅，所以广东人发财了。中国企业家发展不大，原因是不能合作，人人想做皇帝。今后因为土地的问题，使得项目合作变的多了起来，谁能广泛地与人真诚地合作，谁就会快速地发展壮大起来。这就需要——“有钱大家赚啦！”

2、一定不要想象用营销手段代替项目定位

有的开发商做过几个楼盘，就以为知道了项目开发的真谛，盲目崇拜策划手段。殊不知市场进步了，消费者进步了，市场研究也一定升格了，且难度加大了。项目定位、产品定位、客户群定位变的越来越重要。不要自己想当然地进行各项定位，拍脑门时代已经一去不复反。

3、一定不要违背“适当超前”的原则

我们有很多开发商，一心想做楼王或者第一，建造超出本地人群能够接受的楼盘，结果败的一塌糊涂。适当，就要比在建的一些楼盘好，比想象中的又差一些，绝不是最好的。当然，眼下是最好的，不要想着让人家永远超不过，一定要让下一个楼盘有的做。

4、一定不要复制楼盘进行异地建设

全国有太多复制楼盘异地建设失败的案例，记住，每一个楼盘之间是没有可比性的，就

算他们挨着也是一样。

5、一定不要过分相信国际性设计、策划大师们

楼盘本地化，是房地产住宅项目开发的前提。当地开发商，谁要放弃了主导策划和主导设计这两项权利的话，谁的楼盘就要出现致命的问题。不管你是美国的、英国的、德国的、加拿大的、香港的、南方的等等，也不管你是什么国际大师，都会给你一个当地人接受不了的、烫手的、半生不熟魔芋。

6、一定不要超容积率建设住宅

现阶段住宅小区的建设，开发商已经从追求多建面积发展到讲究品质上来了。以品质争得客户，以品质赢得利润。不能一味地多建面积，多建面积不一定赚钱。选择高层还是别的什么形式，一定要经过科学仔细的计算，制订出小投入大回报的方案。有人建设了几十万平方米高层塔式住宅，投资十几个亿，结果才赚了几千万。别人计算了一下，如果建设小高层板式住宅的话，投资少了一倍，可赚的比现在还多。真是可惜了一个项目。

7、一定不要修建笔直的小区道路

在做规划的白纸上，用手绘的方式，随意画出一个正弧形或反弧形曲线，那就是小区的主要道路，然后再沿着道路摆放楼座和花园。这个规划尽显自然与和谐。笔直的道路只能增加车速，只能使楼座摆放的象兵营。

8、一定不要兵营式排列住宅楼

过去，开发商追求增加建筑面积，做了大量的兵营楼盘。但是现在，兵营式住宅小区只能超低价销售了。规划时，交错摆放楼座，使得整个小区象一个公园，住一辈子也有的转。

9、一定不要建造一样高的楼群

在小区里面，因为楼房较多，抬头一看都是楼，真是大杀风景。如果我们将天际线做的不规则，高低错落有序，那就是一道风景线，使人们百看不厌。

10、一定不要平地建造小区景观

如果小区够大，不要将地面过于平整。要有高有低，楼座的地基也不要一样高。那建造出来的小区才好美化，才容易做景观，做出来才更象花园。

11、一定不要老总决定户型

老总的经济收入，决定了他们认识问题的价值观，他们看着顺眼、住着舒服的户型，肯定是大多数消费者买不起的。所以，户型设计一定要由下属们来决定。当然，别墅除外。

12、一定不要超出资源定价

楼盘的销售定价，是根据开发商向消费者提供资源的多少决定的。超前的设计，没有配套资源，就是有些高价位楼盘成为死盘的原因。

13、一定不要改变已经开始销售的规划

开发商在建设一期工程时，为了制造销售条件，隐瞒或者假造二期规划，结果后期建设不能顺利进行，原因是入住的业主与他们打官司。不但没有在计划中赚到钱，反而损坏了企业形象，不得不在后边开发项目时重新注册公司。项目的顺利进行，使后边项目的衔接缩短时间，增加资金使用率，才是正经赚钱的方法。

14、一定不要超期交房

开发与建筑是两个概念，想当然的工期，必然导致超期交房。超期交房必然引起赔偿，赔偿必然引发矛盾，矛盾不管你怎么处理都必然会影响企业形象，形象没了钱也就没的赚了。

15、一定不要只管理不服务

物业管理是以提供各种服务条件形成的，做的时间长了，就容易觉得自己是这个小区的父母官，最终结果是被人家赶出小区。一定要始终想到，业主是我们的衣食父母。

第二篇：房地产开发报批报建流程-3、开发项目投资计划

二、开发项目投资计划

（一）工作目的：

投资计划是房地产开发项目立项的法律文件，是项目前期工作的要件之一。

（二）主管部门：

区建委投资计划科（总投资3000万以下）；市建委投资计划处窗口（总投资3000万以上）

（三）工作内容：

提出年度投资计划书面报告；

填写《房地产开发投资计划申请表》。

（四）要件：

1、《国有土地使用合同》或《国有土地使用证》或《建设用地批准书》；

2、规划主管部门批准的规划方案和规划成果通知书；

3、银行出具的资金证明。总规模5万平方米以下的项目存款额不得低于项目总投资的35%，总规模5万平方米以上的项目存款额不得低于年度建设面积投资的35％；

4、现状地形图；

5、项目所在地属城乡结合部的，需提供配套管理部门出具的配套论证意见。

（五）时限：

呈报要件齐备，15个工作日可批复。