合同诈骗报案材料

关于××公司合伙诈骗××和外甥同公司人员组织涉嫌合同诈骗的报案。

报案人：××，男，汉族，19xx年7月7日出生，住××省××县××镇××行政村××号。

犯罪嫌疑人：××，男，住××省××市 犯罪嫌疑人：××，男，住××省××市 犯罪嫌疑人：××，女，下落不明

犯罪嫌疑人：××，男，住××省××市

犯罪嫌疑人：公司内应，高主任、周主任于××内设骗局合同诈骗。

一、 主要涉案事实

20××年11月下旬，犯罪嫌疑人以公司证件和发改委相关手续证实该公司项目所在。同县委、县政府、市政府领导出席目击典礼和中国改革报、报道周刊，在铁与证的情况下，我不得不相信这项目的真实可靠，所以我于××××董事长××，法人××，和在××在职所有人员的见证下签订建设合同和协议。在签订合同后以电汇形式多次向××合同账号和××个人账户和中介人××账户汇款，共计人民币贰佰玖拾万元整。

二、 事实理由：

20××年元月我多次向××、××同公司负责人商谈进场和开工日期，此后在我多次的追问下，定于20××年3月1日至15日进场，结果未能如期进场，说水井没有打好，电源没有解决好，至此4月才通知进场，5月5日由××口头通知施工，在接到通知后，我们如期开工了，在我们约定设备人员进场10个工作日，拨发20%至25%的备用材料及保证金一并返还的日期，我到××及××他们以省发改委手续为由不能大动资金，没能拨款给我们，到5月，月底我到××东方宾馆找到××及××，还有××女士，他们告诉我资金问题马上就可以解决，××说我本人也过来了就是来解决资金问题的，你相信我和两个周总，快了10日，最慢15个工作日。以后犯罪嫌疑人就以去香港拿资金为由，让××同公司内应周主任、高主任还有××以保资金到位为由担保，让我们正常施工。此后，我多次联系其三人和公司人员，但××、××××以发改委手续为由把事情推得一干二净，要我找××，当我转而联系××时，虽然想尽各种办法，但始终找不到××踪影，事实上，××、××已经逃匿，据了解，××公司××、××和内职人员所谓的来外资投资建设养殖，根本是子虚乌有的事情，而我汇款的账户汇到的资金已是零，事实已经清楚，其××公司法人××、××应其他人员，制造公司场面，壮志公司内虚外实来掩人耳目，是典型的合同诈骗行为。

三、 本案补充事实

另外，我还有以下事实向公安部门汇报。

在公司内部以高主任于××几年相互策划牛业公司骗局，之前，有同单位一个姓于的现在已被公安部门抓获在监狱服刑。××于周主任和××、包书记在外找施工方××付提成方式为酬劳，在早我是在××建设公司××省分公司的××介绍给××，后来就发生了一系列事情，我就后来以电汇形式汇入××、××指定的账户汇款290万元，又以施工方式垫付工程款367万元，未支付工资1304240元，临建宿舍、设备829160元，××人员是有预谋的团伙作案，涉嫌的诈骗数高达八百多万。

根据《××省高级人民法院，关于刑法部分条款数额执行标准和情节认定标准的意见》的规定，诈骗钱款数额特别巨大，可能面临十年以上有期徒刑或无期徒刑，属于重大经济犯罪依法应由地（市）级以上公安机关立案并追究××、××同伙形式责任。

综上述，××人员××、××与同伙事前同谋，以政府手续和高额利润为诱饵，通过政府合法手续的方式诈骗他人财产，其行严重扰乱了正常的市场经济秩序，为保护公民的合法权益不受侵犯，为维护诚信守法的社会主义市场经济秩序，特请公安部门对此案予以立案侦查，追究××、××和其他人的刑事责任。

此致

报案人： ××

20××年9月22日

第二篇：宁波某甲进出口公司等合同诈骗案

××某甲进出口公司等合同诈骗案

【法宝引证码】CLI.C.××××××

××某甲进出口公司等合同诈骗案

××省××市××区人民法院

刑事判决书

(20××)甬东刑初字第××号

公诉机关××省××市××区人民检察院。

被告单位××某甲进出口公司。

诉讼代表人××，××某甲进出口公司股东。

被告人××。因涉嫌犯合同诈骗罪于20xx年8月22日被抓获，次日被××市公安局××分局刑事拘留，同年9月29日被依法逮捕，现羁押于××市看守所。

辩护人××、××，××××律师事务所律师。

××市××区人民检察院以甬东检刑诉（20××）157号起诉书指控被告单位××某甲进出口公司（以下简称某公司）、被告人××犯合同诈骗罪，于20xx年6月6日向本院提起公诉。本院于同日立案，依法组成合议庭。在审理过程中，公诉机关以本案需要补充侦查为由，于20xx年9月4日向本院申请延期审理，本院于同日决定对本案延期审理。后公诉机关于20xx年9月30日向本院提请恢复审理，本院于同日决定对本案恢复审理，后于20xx年10月15日公开开庭审理了本案。××市××区人民检察院指派代理检察员易娟出席法庭。被告单位某公司诉讼代

表人××、被告人××及其辩护人××、××到庭参加了诉讼。现已审理终结。

公诉机关指控：20xx年9月至10月期间，被告单位××某甲进出口公司因连续亏损，已无实际履行能力；被告人××作为该公司主要负责人，明知公司的实际经营情况，以被告单位的名义与多家公司签订合同，并在履行合同过程中，非法占有他人财物，共计人民币3044617元。其中骗得余姚某贸易公司合同款人民币555340元；骗得南通某公司合同款人民币435000元；骗得上海某甲贸易公司合同订金人民币250000元；骗得上海某甲公司合同款人民币603876元；骗得上海某乙贸易公司和上海某乙公司合同款人民币801817元；骗得苏州某公司合同款人民币398584元。

为证明上述事实，公诉机关向法庭提供了以下证据：1、书证：报案材料、控告书、销售合同、银行交易凭证、还款协议、银行交易回单、委托付款书、银行结算申请书、网上银行电子回单、提货单、销售单、欠款明细、银行对账单、回单、增资验资材料、公司变更情况单、公司基本情况单、股东会议决议、协议、专项审计报告、情况说明、到案情况说明、身份证明等；2、证人冯某、汪某、李某甲、王某甲、陈某、李某乙、罗某、王某乙、毛某、王某丙、胡某、宋某、金某、姚某、袁某、赵某、侯某、董某、孙某等的证言；3、被告人××的供述和辩解。 公诉机关认为，被告单位××某甲进出口公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，被告人××作为单位直接负责的主管人员，具体实施了利用合同诈骗的行为，被告单位××某甲进出口公司及被告人××的行为已触犯《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条之规定，犯罪事实清楚，证据确实充分，应当以合同诈骗罪追究其刑事责任。提请本院予以判处。

被告单位某公司辩称108万是第一次做生意的款项。起诉书指控的都是生意上的往来，后面做生意的欠款，是正常的合同欠款。

被告人××提出其不是诈骗。其辩护人提出与余姚某公司、南通某公司、上海某甲贸易公司第一次做生意的各种行为，构成合同诈骗罪，而对于上海某甲公司等老客户，并无非法占有的企图，是正常生意的延续。另外，被告人××归案后，如实供述自己的罪行，可以从轻处罚，被告人××在被追诉期间，积极向司法机关检举他人犯罪线索，现虽未查证属实，不能认定为立功，但表明其具有良好的悔罪表现。

经审理查明：20xx年9月至10月期间，被告单位××某甲进出口公司因连续亏损，已无实际履行能力；被告人××作为该公司主要负责人，明知公司的实际经营情况，以被告单位的名义与多家公司签订合同，并在履行合同过程中，非法占有他人钱款，共计人民币3044617元。其中骗得余姚某贸易公司合同款人民币555340元；骗得南通某有限公司合同款人民币435000元；骗得上海某甲贸易公司人民币250000元；骗得上海某甲公司合同款人民币603876元；骗得上海某乙贸易公司合同款人民币300440元；骗得上海某乙公司合同款人民币501377元；骗得苏州某公司合同款人民币398584元。

另查明，20xx年8月22日晚，××市公安局××分局经侦大队接到××市公安局首南派出所民警称××在其派出所接受调解，该大队赶到该派出所核实后，将被告人××传唤至该大队。

上述事实，有经质证的以下证据予以证明：

1.证人李某乙的证言，证实了其系上海某甲公司的员工，20xx年6、7月份开始，其所在的公司就和某公司互有买卖往来，其中20xx年9月7日、12日、21日和某公司签订了合同，其公司分别支付了311850元、386100元、101186.25元的钱款，合同总额分别为1039500元、1287000元、337287.5元。20xx年9月26日，其公司支付了第三份合同的余款后去提货，发现提不到货物，跟被告人××联系后，他就让其公司等等，但是等了好几天都没有货，20xx年10月8日，××打电话过来说一份合同上的货可以提了，让其公司付清余款，其公司付清余款后去提货，只提到了24.75吨，其认为折算人民币为259875元，剩余的货××解释说正在路上，但是其公司等了一两天都没有到，其打电话问××，××表示其会当面解释。20xx年10月中旬，其和公司部门经理王春华一起在

××找到了××，××表示其买货的钱被骗了，并表示会退钱给其公司，其就在××呆了半个月时间，期间在20xx年10月15日，被告公司打给其公司10万元钱，之后在20xx年10月24日，××给其公司写了一份还款协议，协议上写明××退还其公司1143137.5元，但写完还款协议后，其就找不到××了。另外，在签订、履行该三份合同前后，在20xx年9月17日至10月11日期间，被告单位打给其公司的多笔款项系其他业务往来的货款，其公司支付给被告单位货款购买货物除了涉及以上的三份合同外，其余的货物均已结清。

2.证人王某甲的证言，证实了其系上海某乙贸易公司的法人代表，同时系上海某乙公司的股东，也是该二家公司的实际负责人，大约在20xx年年底至20xx年年初，该二家公司开始与被告单位有生意往来，前期的贸易是比较正常的，20xx年8月16日、24日，上海某乙贸易公司与被告公司签订了合同，合同总额分别为人民币2020000元、690200元，并分别支付了505000元、207060元；20xx年8月30日、9月21日，上海某乙公司与被告公司签订了合同，合同总额分别为人民币2111400元、1059300元，并分别支付了528000元、317790元的钱款。20xx年9月26日，××通知其公司说8月30日签订的合同中，上海某乙公司的货已经到了，可以提货，于是其公司根据约定，将该笔合同余款1611400元打入被告公司账户，第二天其公司就派车去提货，但是货并没有全部到位，在9月27日至29日陆续提到了0209aa货物77吨，7420d货物28吨，后又在10月9日提到了0209aa货物22吨，一共提到货物127吨，折算成人民币1295400元，合同约定的余货就没有提到了。10月9日，××又通知其公司8月24日上海某乙贸易公司的货也到仓库了，其公司考虑到之前8月30日那份合同的情况，与××表示余款不先全打过去，先付50吨左右货的余款，××也同意了，于是其公司向被告公司打入365400元的货款，但当天只提到了18吨货，单价为10150元／吨，××则表示明天就可以全部提货了，让其公司明天将余下钱款打过来，其公司在10月10日将余款人民币117740元打入被告公司账户后，在提货处等了二天都没有货，××解释说货还没有入库，让其公司等着。20xx年10月11日，××又通知其公司9月12日签订的上海某乙公司的货物也到仓库了，当时××通知能提货的数量是24.75吨，于是其公司就打了185377.5元到被告单位的账户，但又没有提到货，当时××解释说没货了。之后，其公司员工和其先后赶到了被告公司找到了××，××要其先回去再分期退钱，其公司不同意。到了10月19日，就找不到××了。其表示，已提货物145吨，折算人民币价值为1478100元。另外，在20xx年8月至10月期间，被告单位与其二个公司发生过多次其他的业务往来，被告单位向其二个公司也购买过货物并支付了货款，其公司多次发货给被告公司，其中也有退款的情况出现。

3．证人陈某的证言，证实了其系苏州某公司的法定代表人，从20xx年5月份开始，其公司就和被告公司做塑料原料生意。20xx年8月17日、9月14日、9月24日、9月26日，其公司与被告公司签订了合同，合同总额分别为人民币2198880元、1069200元、1077120元、2247060元、1079100元、530640元，并分别支付了439776元、200000元、350000元、328676元、215820元、106128元的钱款。20xx年9月25日，××打电话过来说8月17日合同的货到了，其公司就在9月27日合计打款给被告公司人民币1759104元，但当天赶到仓库的时候没有货，等了一天后在28日晚上提到了70多吨货，在20xx年10月8日提到了44吨左右的货，但剩下的货就没有了，其感到不对，在20xx年10月11日赶到了××，与××取消了其他五份合同，又退还了20万元钱，其表示其公司提到的货有114吨，折合人民币为1160520元，10月16日，其又到了××，找到了××，并让其写了还款协议，之后，其就再也联系不到××本人了。另外，其表示在20xx年8月10日至9月20日期间，其公司和被告公司发生过多笔其他的业务往来，都是其公司向被告公司购货，也都已经履行。

4.证人汪某、冯某的证言，证实了其二人系余姚某公司的员工，20xx年9月10日，其所在的公司与被告单位签订了销售合同，约定向被告单位购买塑料原料99吨，总金额为人民币1055340元，签订后其公司付了人民币30万元，20xx年10月，其公司接到被告人××的通知可以去提货，并要求付清余款，其公司付清余款后去提货三次，均没有拿到货，后与××电话联系，××表示其资金出了问题，没有这个货了，其公司要求退款，但是××

只退了50万元，之后说没有钱退了，最后就失去了联系。

5.证人罗某的证言，证实了其系上海某甲贸易公司的法定代表人，在20xx年9月27日的时候，其经朋友介绍与被告单位开始做塑料生意，向被告单位购买总价为1059300元的货物，并支付了25万元的钱款，到了10月20日去提货的时候没有提到货，打电话给××，××以各种借口拖延，后来打他电话也不接。

6.证人李某甲的证言，证实了其系南通某公司的员工，20xx年9月26日，其公司与被告单位签订了一份购销合同，其公司向被告单位购买货物，并支付了160500元钱款。20xx年10月12日，其打电话给××，问能否提货，××表示可以提了，其询问是否能先提5吨左右的货，××表示必须余款打清才能提，于是其公司就在10月15日，将余款打入被告单位账户。但去提货的时候发现没有货，于是打电话给××，××对其说货还没有到。第二天，××又让其去提货，但到了提货点又没货。到了17、18日，其就赶到××找到了××，××写了份还款协议。并退了10万元人民币，但之后再去找××的时候就找不到了。

7．证人王某乙的证言，证实了其与××在20xx年结婚，在20xx年陆陆续续有几次，××说公司资金有点紧张，想问其娘家借点钱周转一下，其娘家就陆陆续续借给了一百来万元的事实。

8.证人毛某的证言，证实了其从20xx年7月1日进入被告单位做会计，从其接手工作开始，公司就一直在亏损，当时7月份亏了48万元左右，8月份亏了52万元左右，9月份亏了150万元左右，10月份亏了60万元左右，9月20日之后公司基本上是没有钱经营下去了，从11月份开始就没有业务的事实。

9.证人王某丙的证言，证实了其和××系小学同学，和××的关系一直比较好，其和××一起开了××某乙进出口公司，其自己又经营了一家××某甲公司。20xx年的时候，其和××又成立一家名叫××××某公司，但是在20xx年4月份其就撤出了××××某公司。至于××某乙进出口公司，由于一直亏钱，其早在20xx年就将公司全权交与××管理了。被告公司和××某乙进出口公司在20xx年8月至10月之间的几笔资金往来其是不清楚的，被告单位和××某甲公司的资金往来是基于转贷、房租和被告公司归还欠款等原因。另外，其还陈述了××欠其20万元的事实。

10.证人胡某的证言，证实了其在20xx年4月份的时候，还是××某会计师事务所的法人代表，其原和××是高中同学，关系比较密切，××所开的公司原先名叫××××某公司，之后在20xx年2月份变更为××某甲进出口公司了，据其所知，××的公司没有实际增资过的事实。

11.证人宋某的证言，证实了20xx年2月2日其工商银行卡汇入人民币190万元，该笔款项其曾经借给一个名叫“汪某”的女子，应该是“汪某”还其钱的事实。

12.证人金某的证言，证实了其曾担任××××某公司的挂名股东，但没有参与公司的实际经营，20xx年2月份，王某丙对其说，因××××某公司要将其的股份撤出来，问其要了身份证原件，其就将该身份证交给了王某丙，至于做什么去其就不知道的事实。

13.证人赵某的证言，证实了其系上海某物流公司的业务经理，其公司于20xx年开始搬至上海市宝山区浏翔公路xx号，并在该地块上租了一个仓库，某公司从20xx年6月30日开始在该仓库放置货物，一直到20xx年9月24日，之后就没有货在其仓库了，其知道在20xx年9月底到10月期间，有几家公司来其仓库拉某公司的货，但都没有拉到的事实。

14.证人侯某的证言，证实了其系上上海某理货公司的负责人，其公司的地址在上海市宝山区陈宝路xx号，公司主要业务是货物存储，其对某公司没有印象的事实。

15.证人姚某的证言，证实了其系上海某丙贸易公司员工，其公司和某公司在20xx年5月至9月3日共计签订了七份合同，由其公司向某公司购买货物，其记得最后一批货物延误了很久，最后换了一个仓库才提到货，目前，其公司与某公司的业务均已结清的事实。

16.证人袁某的证言，证实了其系上海某丙进出口公司的销售经理，其公司从20xx年5月份至20xx年10月8日，与某公司发生了多笔业务往来，双方互有买卖，其作为供货一方曾有延迟交货的情况，20xx年9月29日和10月8日某公司拉走的货按照合同约定本应该是在20xx年9月中旬提货，现其公司和某公司的业务已经全部结清的事实。

17.证人董某的证言，证实了其系××某石化公司的副总经理，20xx年9月28日，其公司和某公司签订了购销合同，某公司支付了购货款人民币358050元，并提走了相关货物的事实。

18.证人孙某的证言，证实了其系××某贸易公司的法人，20xx年9月28日，其公司和某公司签订了购销合同，其公司支付货款后，提到了部分货物，之后，经其公司不断催促，某公司退还余款人民币43200元的事实。

19.余姚某公司的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、报案材料、销售合同、网上交易凭证、还款协议，证实了该公司的基本情况、与某公司签订购销合同并支付了货款人民币1055340元及报案情况。

20.南通某公司的企业法人营业执照、税务登记证、报案材料、销售合同、电子交易回单、委托协议、结算业务申请书、还款协议，证实了该公司的基本情况、与某公司签订购销合同并支付货款及报案情况。

21.上海某甲贸易公司的税务登记证、销售合同、电汇凭证，证实了该公司的基本情况，及与某公司签订购销合同并支付货款25万元的情况。

22.上海某乙贸易公司、上海某乙公司的营业执照、王某甲、李某丙的身份证明、控告书、销售合同、网上银行电子回单、提货单、银行转账凭证、销售单，证实了该二公司的基本情况、与某公司签订合同、付款、履行及控告某公司的相关情况。

23.苏州某公司的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记、报案材料、销售合同、银行业务回单、增值税#5@p、还款协议、情况说明，证实了该公司的基本情况、与某公司签订合同、付款、履行及报案的相关情况。

24.上海某甲公司的企业法人营业执照、组织机构代码证、税务登记证、销售合同、销售订单、提货单、银行交易凭证、欠款明细、还款协议，证实了该公司的基本情况、与某公司签订合同、付款、履行的相关情况。

25.某公司的基本情况、变更登记情况、股东会决议、股东会议、股权转让协议、银行对账单及凭证，证实了某公司的基本情况、股东变更、增资情况及20xx年8月至12月某公司在农业银行的账目情况。

26.××某乙进出口公司的基本情况、公司设立登记申请书、验资报告等基本材料，证实了20xx年6月23日，被告人××和王某丙成立了该公司，注册资本为人民币50万元。

27.××某会计师事务所出具的关于某公司的专项审计报告，证实了（一）根据某公司的账目反映，某公司20xx年6月30日止累计亏损158097.98元；20xx年7月至10月亏损2642659.62元，截止20xx年10月31日累计亏损2800757.60元；（二）证实了某公司向六家公司的16份合同收取的款项主要去向情况，基本为一些公司和期货公司，其中余姚某贸易公司在20xx年9月10日、12日支付的30万、南通某公司20xx年9月26日支付的160500元、上海某甲贸易公司20xx年9月28日支付的25万元流向均为期货公司。

28.被告人××的身份证明及到案情况说明，证实了被告人××的身份情况及到案情况。

29.被告人××的供述与辩解，证实了其由于××的名字别人听了会笑，其有时候对外就用潘远洋这个名字，其系某公司的法人代表，全权负责公司管理和业务经营。某公司是在20xx年11月由其和王某丙一起投资成立的，最早公司的名称叫××××某公司，注册资金是人民币50万元，当时其以其母亲××为法人代表，王某丙则让金某做股东，但××和金某从没有管理经营过该公司，公司是以做塑料为主，到了20xx年11月份，王某丙不再管理该公司，而是其个人负责管理了。20xx年2月，其公司名称变更为××某甲进出口公司。某公司于20xx年8月开始亏损严重，其在20xx年8月开始还与上海某乙贸易公司、苏州某公司、上海某甲公司、上海某乙公司、余姚某公司和南通某公司签订塑料买卖合同。其中（一）上海某乙贸易公司、上海某乙公司，该二公司的老板是同一人，

与某公司签订了四份合同：第一份，签订时间是20xx年8月16日，供方是某公司，需方是上海某乙贸易公司，数量是200吨，单价是10100元／吨，总金额是2020000元，地点在上海宝山，签订合同当日，支付了505000元；第二份，签订时间是20xx年8月24日，供方是某公司，需方是上海某乙贸易公司，数量是68吨，单价是10150元／吨，总金额是680200元，地点上海宝山，签订合同当日，支付了207060元，10月9、10日，该公司将合同余款付清，但仅提到了18吨货，折算人民币182700元；第三份，签订时间是20xx年8月30日，供方是某公司，需方是上海某乙公司，货物是0209aa，数量99吨，单价10200元／吨，7420d，数量是108吨，单价是10200元／吨，总金额为2111400元，地点在上海宝山，之后各付了264000元，9月26日支付了1611400元，截止10月9日，合计提到了0209aa货物99吨，7420d货物28吨，折算人民币1295400元；第四份，签订时间是在20xx年9月12日，供方是某公司，需方是宁××某乙公司，数量是99吨，单价是10700元／吨，总金额是1059300元，签订合同当日支付了317790元，之后在20xx年10月11日，又支付了185377.5元。以上四份合同，该二公司合计打款3837767.5元，提了价值1478100元的货。除了以上四份合同外，与该二公司的其余业务都已经结清了。（二）与苏州某公司，合计未履行的合同有六份：第一份，签订合同的时间是20xx年8月17日，单价10180元／吨，数量216吨，总金额2198880元，交货地点上海市宝山区，签订合同当日支付了439776元，并且在20xx年9月27日二次支付余款合计1759104元，苏州某公司提到了114吨货物；第二、三、四份，签订合同的时间是20xx年9月14日，总金额分别为1077120元、1069200元、2247060元，9月17日合计支付了878676元；第五份，签订时间是20xx年9月24日，数量99吨，单价10900元／吨，总金额1079100元，交货地点在上海，签订合同当天支付了215820元；第六份，签订时间是20xx年9月26日，单价10720元／吨，总金额530640元，交货地点上海，签订合同当天支付了106128元。以上六份合同，苏州某公司合计打款3399504元，提货114吨折合人民币1160520元，另外还退款20万元。除了以上六份合同，与该公司的其余业务都已经结清了。（三）与上海某甲公司，合计未履行的合同有三份：第一份，签订时间是20xx年9月7日，单价10500元／吨，数量99吨，总金额1039500元，地点在上海市宝山区，并于当日支付311850元，10月8日支付了余款727650元；第二份，签订时间是20xx年9月12日，单价10400元／吨，数量是123.75吨，总金额1287000元，并合计支付了386100元；第三份，签订时间是20xx年9月21日，单价11150元／吨，数量30.25吨，总金额337287.5元，并于当日支付了101186.25元，9月26日支付了236101.25元。以上三份合同，上海某甲公司合计打款1762887.5元，提走了多少吨货其记不清了，20xx年10月15日退款10万元，后来出具了还款协议，协议上写明还欠1143137.5元。除了以上三份合同，与该公司的其余业务都已经结清了。（四）与余姚某公司，其和该公司系第一次发生业务往来，20xx年9月10日、12日、10月11日，该公司一共支付1055340元，并没有提到货，但收到了部分退款。（五）与南通某公司，其和该公司系第一次发生业务往来，20xx年9月26日、20xx年10月15日，该公司一共支付了535000元，并没有提到货，但收到了退款10万元。（六）与上海某甲贸易公司，签订合同的时间是20xx年9月27日，合同总价为1059300元，该公司支付了25万元人民币。以上单位中未履行的业务均由其本人经办，其在履行过程中明白当时其的公司基本没有能力经营下去了，但是其还想当然地认为还是能弄到钱的，所以就考虑有进账先用着，补补其他地方的漏洞，就没有想着去买货物，而是先用于还款了，其还考虑到公司没有在赚钱，在20xx年8月公司开了期货的账户，进行期货交易，但是在期货上亏了60万元左右，事情发生后，其考虑到欠款比较多，被追债追怕了，其就将其的手机号码也换掉了，而且没有告诉上述几家公司。另外，某公司的前身××××某公司没有实际增资过，当时将330万元打入公司账户后，通过验资报告再抽走。

本院认为，被告单位××某甲进出口公司以非法占有为目的，在签订、履行合同过程中，骗取对方当事人财物，数额特别巨大，被告人××系直接负责的主管人员，具体实施了利用合同进行诈骗的行为，其行为均已构成合同诈骗罪。公诉机关指控的罪名成立。被告单位辩称是正常的生意往来，被告人××辩称不是诈骗，其辩护人提出

对于上海某乙贸易公司、上海某乙公司、苏州某公司、上海某甲公司等老客户，并无非法占有的企图，是正常生意延续的辩护意见，本院认为，被告单位虽载明注册资本为380万元，但增资330万元时并无实际出资，公司履约能力本就薄弱，且该公司在20xx年8月份开始严重亏损，在与余姚某公司、南通某公司、上海某甲贸易公司第一次做生意时，明知自己没有履行能力，还签订、履行合同收受货款，应构成合同诈骗罪；对与上海某乙贸易公司、上海某乙公司、苏州某公司、上海某甲公司等老客户，当时虽有其他合同在履行，但在涉案合同的履行中，明知该些合同约定的标的无货或者货源不足，却向对方收取余款，最终造成了无法提货或无法足额提货的结果，造成了该四家公司巨额经济损失，亦应构成合同诈骗罪，对被告单位、被告人的辩解意见、被告人××的辩护人对此的辩护意见，均不予采纳。被告人××的辩护人在庭前提出的立功情况，未经查证属实，不予认定。对被告单位××某甲进出口公司依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条、第六十四条之规定；对被告人××依照《中华人民共和国刑法》第二百二十四条、第二百三十一条之规定，判决如下：

一、被告单位××某甲进出口公司犯合同诈骗罪，判处罚金人民币五十万元；

二、被告人××犯合同诈骗罪，判处有期徒刑十二年，并处罚金人民币二十万元；

（刑期从判决执行之日起计算。判决执行以前先行羁押的，羁押一日折抵刑期一日，即自20xx年8月22日起至20xx年8月21日止。）

三、责令被告单位××某甲进出口公司退赔犯罪所得赃款，发还各被害单位。

以上罚金限于判决生效后一个月内缴纳。

如不服本判决，可在接到判决书的第二日起十日内，通过本院或者直接向××省××市中级人民法院提出上诉。书面上诉的，应交上诉状正本一份，副本二份。

审 判 长 ××

人民陪审员 ××

人民陪审员 ××

二〇××年十一月十三日

代书 记员 ××