公司债务清偿或债务担保情况的说明

公司登记机关：

1、本公司已在45日前的30日内在报刊上刊登了公告。

2、公司截止股东会（出资人）作出减资决议之日共有 万元债务，至变更之日又新增 万元债务；本公司合计债务总额 万元。

3、公司截止申请变更之日前已偿还 万元债务；剩余部分已落实担保或已和债权人达成偿还协议。

4、……

×× 公司（章）

×× 公司股东会（出资人）确认意见：本债务清偿或债务担保情况说明不含虚假内容，如有虚假，全体股东愿承担相应的一切法律责任。

法人（含其他组织）股东盖章：

自然人股东签字：

日期： 年 月 日

第二篇：(简体)融资平台公司债务清理核实情况表填报说明

附件2：

融资平台公司债务清理核实情况表填报说明

一、有关名词的解释说明

（一）融资平台公司。

一类融资平台公司:是指只承担公益性项目融资任务且偿债资金70%以上（含70%）来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金的融资平台公司。

二类融资平台公司:是指承担公益性项目融资任务且偿债资金70%以上（含70%）来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金，同时还承担公益性项目建设、运营任务的融资平台公司。

三类融资平台公司:是指承担有稳定经营性收入的公益性项目融资任务，且公益性项目偿债资金30%至70%（含30%）来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金的融资平台公司。

四类融资平台公司:是指承担有稳定经营性收入的公益性项目融资任务，且公益性项目偿债资金30%以下来源于一般预算资金、政府性基金预算收入、国有资本经营预算收入、预算外收入等财政性资金的融资平台公司。

五类融资平台公司:是指其它兼有不同类型融资功能的融资平台公司，主要为政府投资项目（含公益性项目）融资而组建，不承担具体项目建设、项目经营管理职能，且与下属子公司仅是股权关系的国有资产运营公司、国有资本经营管理中心等类型的融资平台公司。

需要特别强调的是，已注入融资平台公司的土地使用权出让收入、因承担政府公益性项目建设获得的土地使用权出让收入返还、车辆通行费等专项收费收入，暂不列为财政性资金，视同其它经营性收入处理。

（二）项目。

公益性项目: 是指为社会公共利益服务、不以盈利为目的，且不能或不宜通过市场化方式运作的政府投资项目，如市政道路、公共交通等基础设施项目，以及公共卫生、基础科研、义务教育、保障性安居工程等基本建设项目。

非公益性项目:是指公益性项目以外的由各类投融资平台公司筹资或筹资建设的项目。

在建项目: 是指20xx年6月30日前，经相关投资主管部门依照有关规定完成审批、核准或备案手续，并已开工建设的项目。

（三）部门。

政府办公厅（室）及相关机构：表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的地方各级人民政府办公厅（室）或其所属行政事业单位。

财政部门：表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的地方各级财政厅（局）及其所属行政事业单位。

交通运输部门：表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的地方各级交通运输管理部门及其所属行政事业单位。

住房和城市建设部门:表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的地方各级建设管理部门、住房管理部门、规划管理部门、市政管理部门、市容管理部门等及其所属行政事业单位。

国土资源部门：表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的地方各级国土资源管理部门、地方海洋管理部门、测绘管理部门等及其所属行政事业单位。

其它部门：表示出资设立或管理地方政府融资平台公司的除上述五类部门之外各部门及其所属行政事业单位。

三、填报口径（参考）

项目

表二

一般预算

基金预算

注入融资平台公司的

土地使用权出让收入

因承担政府公益性项

目建设获得的土地使

用权出让收入返还

车辆通行费

预算外

国有资本经营预算 填报口径说明 融资平台公司债务余额情况表 填列应由一般预算财力偿还的债务余额。 填列应由基金预算收入偿还的债务余额。 填列由政府向融资平台公司注入的土地使用权出让金收入偿还的债务余额。 填列融资平台公司因承担公益性项目建设获得的土地使用权出让返还资金偿还的债务余额。 填列由已明确作为融资平台公司收入的过桥、过路费或高速公路收费偿还的债务余额。 填列应由预算外收入偿还的债务余额。 填列应由国有资本经营预算收入偿还的债务余额。

填列应由不纳入一般预算、基金预算、预算外管理的事业

收费偿还的债务余额。

填列应由融资平台公司在日常经常业务过程中所形成的营业收入 经济利益总流入偿还的债务余额。

填列由融资平台公司从事主要业务取得收入偿还的债务主营业务收入 余额。

填列由融资平台公司从事除主营业务以外的其它业务活其它业务收入 动取得收入偿还的债务余额。

填列由融资平台公司在日常经营业务过程之外形成的经

营业外收入 济利益流入，不包括各种形式的政府补贴及专项拨款等偿

还的债务余额。

填列由注入融资平台公司的土地使用权出让收入、因承担附:自身收入偿还债政府公益性项目建设获得的土地使用权出让收入返还、车务余额合计 辆通行费、营业收入、营业外收入等偿还的债务余额。

表五 融资平台公司债务来源情况表

填列向招商银行、农业发展银行、浦发银行、中信银行、

兴业银行、民生银行、光大银行、华夏银行、进出口银行、中资中型银行 广东发展银行、深圳发展银行、北京银行、上海银行、江

苏银行等举借的债务。

填列向恒丰银行、浙商银行、渤海银行、小型城商行、农中资小型银行 村商业银行、农村合作银行、村镇银行等举借的债务。

银行业非存款类金融填列向信托投资公司、金融租赁公司、汽车金融服务公司、机构 货币经纪公司等举借的债务。

填列通过发行企业债券举借的债务。

企业债券 企业债券指企业依照法定程序发行、约定在一定期限内还

本付息的有价证券。

填列通过发行短期融资券举借的债务。

短期融资券 短期融资券指企业依照有关规定在银行间债券市场发行

和交易并约定在一年内还本付息的有价证券。

填列通过发行中期票据举借的债务。 中期票据 中期票据指发行期限在3-10年间的票据。

填列通过“银信政”方式举借的债务。

“银信政”指银行（委托人）委托信托公司（受托人）设银信政 立单一资金信托计划，募集资金用于公益性基础设施建

设，并将信托计划分卖给投资者的金融合作模式。

表九 融资平台公司债务举借方式分类情况表

填列以土地、机器设备、存货等抵押品作为物品保证举借抵押债务 的债务。

土地抵押债务 填列以土地作为抵押物举借的债务。

填列以质押方式举借的债务。

质押债务 质押债务指按法律规定的质押方式以债务人或第三人的

动产或权利为质押物举借的债务。

填列以应收账款作为质押物举借的债务，含以BT（回购）应收账款质押债务 方式、签署具有法律效力的回购协议等方式举借的债务。 事业收入

保证债务

投融资平台互保债务

国有企业担保债务

非国有企业担保债务

财政性资金担保债务

政府信用

其它

表十一

公益一类资产

公益二类资产

非公益类资产

表十二

已落实的在建项目资

金 填列以保证方式举借的债务。 保证债务指按法律规定的保证方式以第三人承诺在债务人不能偿还债务本息时，按规定承担连带责任而举借的债务。 填列投融资平台间通过互相提供担保举借的债务。 填列由国有企业（不含融资平台公司）提供担保举借的债务。 填列由非国有企业提供担保举借的债务。 填列由财政性资金提供担保举借的债务。 填列除上述抵质押以外的以政府信用举借的债务，包括以出具回购承诺举借的债务、政府发行的债券、上级财政、各类转贷等。 填列其它来源的政府性债务，如拖欠其它单位及个人债务。 融资平台公司资产负债情况表 指承担义务教育、公共卫生、基础科研、公共文化等基本的公益服务职能，不能或不宜由市场配置资源的行政事业单位注入融资平台的资产。 指承担高等教育、非营利医疗、重点文物保护等公益服务职能，可部分由市场配置资源的事业单位注入融资平台的资产。 非公益类是指可基本通过市场配置的资产。 融资平台公司在建项目情况表 指在建项目实际到位资金和根据已签订借款合同或协议可以到位的资金

四、注意事项

1、数据以截至20xx年6月30日的实际数为准，最终软件生成的电子文件及资产负债表、利润表、融资平台基本情况表、分项目投资情况表电子版发送至liujiajia3532308@163.com，纸质版加盖政府公章后送至市投融资管理中心政府融资处。

2、本次填写范围包括：平台公司政府性债务、非政府性债务（公司自营债务）、公司对外担保情况。

3、由融资平台A转贷给融资平台B的债务，由最后用款的

融资平台B填写（上一轮财政厅20xx年政府债务软件是由A填写，此次调整过来，涉及到部分平台公司之间需要互相调整，需充分沟通，项目具体信息与上一轮填报信息保持一致）；由融资平台A转贷给非融资平台的债务，如为公交公司等非机关事业单位的企业，由A填写，如为学校、医院等机关事业单位，也由A填写，并将“举借性质”选择为“代机关事业单位举借债务”；融资平台A借款给融资平台B的债务，由B填写。

融资平台公司之间的担保债务，只由直接债务方录入债务信息，担保方不填。融资平台公司对机关事业单位的担保债务，由融资平台填此项担保债务，但公司举借性质选为代机关事业单位举借。融资平台公司为非融资平台公司的企业进行担保，融资平台公司要填写担保债务，举借性质选为自身债务。

4、建议在软件填写完毕后，对照生成的汇总表填写单独填报的融资平台基本情况表、分项目投资情况表；分项目投资情况表中“项目建设阶段”为“在建”的，对应的相关汇总信息的合计数应与软件中“单位信息”里数字保持一致（软件的“单位信息”里仅反映在建项目合计数，分项目投资情况表反映所有项目信息。）。

5、同一个项目涉及到不同银行的，项目名称要保持一致。软件“债务基本信息”中“债务名称”与“项目名称”尽量保持一致，“债务基本信息”中“审批单位”与上一轮财政厅20xx年软件中填报信息保持一致（注意，不要填成立项单位！与分项目

投资情况表中的“审批单位”概念不同）。

6、在审核填报结果时，注意软件中还款来源的财政性资金

占比范围，要与融资平台分类时偿还资金里财政性资金占比范围保持一致。（如基本信息里归为四类平台，在最终填报汇总数据时，还款来源的财政性资金占比不能超过30%）

7、“分项目投资情况表” 中：项目审批单位一般填写立项

单位。项目性质填写公益性和非公益性。项目建设规模是一个参考的量，反映项目建设一个量化的指标。比如项目是建一个楼房，建设规模就是面积；项目是修一条路，建设规模就是里程数；项目是一个产品生产的项目，建设规模就是年产量等，据实填写就行。项目建设阶段分为在建、已完工、未开工。“项目完工后年均收益”：完工项目为实际发生的年均收益；未开工、在建项目为预测完工后年均收益；如果没有收益可以不填。

8、项目总投资、后续资金安排最终需发改委核实认可，填

写时应与发改部门保持沟通，据实填写。

9、已将财政厅20xx年软件中各家填报表格发至投融资管理

部门经办人邮箱，请以此为基础填报，20xx年末债务余额为20xx年底余额+20xx年新增债务-20xx年还本。

财政厅提供的部分需要认定的政府融资平台公司名录

请认定以上公司是否属于融资平台，如属于平台，请填写软件及相关报表；如不属于平台，请出具说明及具体原因，并加盖

政府或管委会公章。（对照国发19号、财预412号文件内容署名原因；平台名称有误的也需出具说明）