信贷资产风险分析报告
截止6月末，我社各项贷款余额为**万元，较年初增加**万元，增速为**％；不良贷款余额为****万元，较年初增加**万元，不良贷款增幅为**%，不良率为**%，较年初增加**个百分点；全辖资本充足率**％，较年初下降**个百分点；拨备覆盖率**％，较年初下降**个百分点，贷款损失准备充足率为**%，信贷不良资产上升明显，风险抵补能力较弱。
一、信贷资产风险分析
（一）不良贷款分析
全辖信用社机构不良贷款总体呈“双升”态势，年初以来的不良贷款波动幅度较大，截止**年**月**日，全县各项贷款余额为***万元，比年初增长**万元；按四级分类口径统计：正常贷款**万元，不良贷款**万元，占比为**％，不良贷款余额较年初上升**万元，占比较年初下降**个百分点；按五级分类口径统计：正常贷款**万元，不良贷款**万元，占比为**％，不良贷款余额较年初上升**万元，占比较年初上升**个百分点。
.五级分类与四级分类差异性分析
截止6月末，五级分类不良贷款余额大于四级分类不良贷款余额***万元。四级分类不良贷款即从贷款到期的次日起认定，五级分类不良贷款的认定从贷款到期之日起逾期90天以上或贷款未到期但欠息90天以上，因此总体上看，四级不良与五级不良相差距过大，但由于2季度对全辖五级分类真实性存在问题的整改，通过对分类偏离的贷款进行调实，部分营业机构的原五级不良高于四级不良，从而形成五级不良余额与四级不良的差距变大，五级分类不良贷款调增的主要原因属于贷款欠息和省银监局认定的违规贷款下调形成。
2.不良贷款期限分析
截止6月末，我社中长期贷款占比仍然较高，但3年期以上贷款增长过快的问题已得到控制。上年末全辖中长期贷款余额达到**万元，占全部贷款余额的**％；6月末中长期贷款余额**万元，较年初增加**万元，占比为****%，较年初下降**个百分点。
3.行业分布情况分析
我社贷款分布在：农、林、牧、渔业***万元，其中不良贷款为**2万元，占比为22.7%；采矿类贷款3757.3万元，其不良贷款68.3万元，占比为.9%；建筑业83.3万元，其不良贷款876.8万元，占比为8.22%；交通运输业022.28万元，其不良贷款22.75万元，占比为2.7%；信息传输业07万元，其不良贷款为8万元，占比为.86%；房地产业539.52万元，其不良贷款为308.28万元，占比为5.8%；个人其他消费性贷款3963.万元，其不良贷款为09.6万元，占比为29.8%；教育业贷款52.6万元，其不良贷款为7.5万元，占比为3.73%。从以上行业分布看，农、林、渔业及个人其他消费贷款不良贷款较多，占比较大。不良贷款持续上升，资产质量不容乐观。
4.贷款投向情况分析
我社不良贷款的投向情况为：企事业法人贷款**万元，其中不良贷款为030万元，占比为2.8%；一般自然人贷款56.37万元，其中不良贷款为035.85万元，占比为22.88%；农户贷款**万元，其不良贷款为**万元，占比为22.3%；住房按揭贷款385.0万元，其中不良贷款为.88万元，占比为3.76%。从贷款投向看，农户不良贷款较多。
（二）重点行业信贷风险分析
.房地产行业贷款风险分析
截止**月末，我社房地产开发贷款**笔、余额**万元，占各项贷款余额的0.02%，较年初减少08万元。在房地产开发贷款余额中，分类在正常级次的5笔、金额9*0万元，分类在关注级次的笔、金额93万元，无次级类、可疑类，不良率为0%。由于受宏观调控政策对房地产市场的影响，房地产信贷风险进一步上升，从我社目前的9户贷款情况看，贷款还未呈现较大风险趋势。
全辖机构共发放个人住房按揭贷款**万元，占比为2.05%，个人其它购房贷款**万元，占比为.85%，个人建房贷款036.67万元，占比为5.%。从风险情况看，个人住房按揭贷款抵押担保落实，按期还款正常，目前止未出现风险隐患；个人购房贷款基本落实抵押担保故无较大风险；个人建房贷款多数属于农户小额信用贷款中的农户建房贷款，由于借款人无稳定的收入来源，加之无可靠的抵押物作为第二还款保证，因此风险隐患较大。
2.煤炭行业贷款风险分析
截止6月末，共有煤炭行业贷款26笔、余额237万元，较年初减少**万元，占全部贷款余额的6.7％，较年初减少2.08个百分点；已形成不良的贷款笔、金额600万元，较年初增加600万元，不良率为.85%，较年初上升.85个百分点。为避免煤炭行业贷款集中风险，我社今年2月份以来未新增贷款投放，在现有的贷款余额中，由于受政策因素的影响，部分贷款企业不能按期实现产煤收入归还贷款，因此存在一定的风险，但贷款发放机构将把此类贷款作为重点进行跟踪关注。
*
.其他“两高一资”和产能过剩行业贷款风险分析
截止6月末，我社参与其它联社组团发放的水泥行业贷款2笔、金额为650万元，占各项贷款余额的0.3％，该贷款属最高授信分次发放，贷款已于今年6月末到期，但因借款企业技改过程中增加建设项目，试运行后设备磨合等主客观原因，导致资金回笼速度较慢，故对贷款已办理了展期，但展期后对贷款的收回无较大风险。总体上看我社发放的产能过剩行业贷款比例较小，因此风险可控。
（三）大客户授信集中度风险分析
.单一客户授信比例分析
6月末，我社单一客户最大贷款金额**万元，按照当期的资本净额**万元计算，最大一户可发放贷款**万元，按照授信集中度风险监测要求（资本总额×0%），该户已超单一客户贷款限额230万元，我社将在近期收回部分贷款。
2.最大十户客户授信风险分析
截止6月末，全辖最大十家客户授信总额为9679万元，最大十户贷款金额为8889万元，结欠8639万元，按照当前我社的资本净额计算，最大十户可发放贷款**万元，故所发放贷款未超过监管比例。总体上，最大十户授信客户中大额贷款客户主要集中在煤炭行业、酒店、汽车制造业等，因此风险较为分散。
最大十户贷款客户统计表 单位：万元
3.大额不良贷款客户风险分析
6月末，最大十户不良贷款余额**万元，对0户不良贷款清收采取的措施及清收情况：一是有笔，金额20万元已通过法律诉讼清收，正在执行阶段；二是有2笔，金额800万元也签订还款计划；三是有7笔，金额**万元属利息逾期9天以上，正在加大贷款利息催收力度。总体上讲，大额不良贷款的清收盘活效果很不明显。
.社团贷款风险
，011截止6月末，2
长点348 2 我社共发放社团贷款0笔，贷款余额**万元，占各项贷款的8.77%。其中：属我社牵头发放的**笔、金额**万元；属参与它联社组团发放的3笔、金额39万元，今年以来新增发放社团贷款2笔，金额800万元,以前年度发放的社团贷款呈逐步收回减少趋势。在现有贷款余额中，有笔、金额200万元贷款因逾期已形成不良。根据上级管理部门的指示精神，今年元月以来已停止办理了社团贷款业务，但由于已形成的社团贷款总量较大，随着贷款的不断到期，加之借款企业生产经营情况的不断变化，贷后管理和风险控制的难度进一步加大。
（四）政府融资平台贷款风险分析
6月
.072台贷款 3月3末，我社共有两笔融资平台贷款，金额00万元，该两笔贷款均属于其他联社牵头发放的社团贷款，我社在管理融资平台贷款过程中所采取的措施主要是加强与牵头社的联系，不断关注该笔贷款的五级分类动向。
（五）风险抵补能力分析
6月末，资本充足率达**％，较年初下降.0个百分点；拨备覆盖率**％，较年初下降**个百分点，贷款损失准备充足率为00%。总体表明，由于今年以来存款的下降和不良贷款的大幅上升，导致各项风险抵补指标呈现下降，由于信贷风险得不到有效控制，导致损失拨备计提压力较大，总体存在风险抵补能力薄弱。
二、风险防范措施
（一）加强房地产开发贷款和个人住房贷款风险防范
.密切关注房地产开发贷款，加强与组团社或参团社沟通联系，对存量房地产开发贷款的项目建设和资金营运风险情况进行梳理、排查，对项目建设进度、销售进度出现问题的企业、过度扩张造成资金挪用、资金链断裂的企业列入“风险企业名单”，对涉及“假按揭”、“假首付”、“假房价”的企业、到期不能偿还贷款本息造成严重损失的企业列入“黑名单”，根据风险和损失程度进行分类管理，并按照银监会规定对开发企业贷款不准贷新还旧和展期延期。
2.高度关注个人商业用房和个人住房贷款风险。贷款机构要认真评估个人商业用房贷款的还款来源和抵押物价值，严防投机、投资性购房带来的信贷风险。对个人住房贷款，严格执行国家有关限购规定，将按揭项目与房产开发项目结合起来，进行整体性风险评估。
（二）加强信贷资产风险分类管理
.继续做好信贷资产五级分类和四级分类差异性监测，对四级分类不良与五级分类不良相近的机构，要进行关注跟踪检查，彻底杜绝人为干预五级分类真实性，加大五级分类检查力度。
2.严格执行机构初分、风险管理部门审查认定、风险管理委员审核审批的职责，扎实抓好各级分类认定机构的基础工作，一是抓好初分部门的信息收集和录入工作，对信息缺失或失真的，必须严肃查处；二是抓好风险管理部门的组织管理与审核工作，不定期抽查基层网点的矩阵分类认定工作，定期检查矩阵分类贷款准确性，认真审核非矩阵分类贷款的分类上报材料和分类结果，向风险管理委员会真实反映相关贷款风险；三是抓好风险管理委员会的分类认定审批工作，严禁个人意见代替风险管理委员会意见的行为。
3.切实做好社团贷款的风险分类管理工作，确保社团贷款风险分类一致性。如属本社牵头发放的贷款应切实履行好对社团贷款的风险调查、分析、评估工作，不得有故意隐瞒贷款风险的行为，及时将风险现状和分类结果向成员社通报，成员社存在异议的，牵头社应予以重视，并认真组织分析调查，按照五级分类审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的，适度下调其分类级次。
（三）加强贷款管理控制风险
.认真实行贷款“三查”制度，从源头上堵塞不良贷款。认真实行贷前、贷中、贷后审查的“三查”制度，要由审查小组成员共同进行，并在小组成员内部实行连带责任制，互相监督，互相负责，防止有名无实走过场。并要加大对形成不良贷款责任人的惩处力度，区分其责任大小分别加以惩处，真正从源头上堵住新增不良贷款。
2.公开贷款发放程序，增加透明度。要将信用社的贷款发放过程置于群众的视线之内，勇于接受群众监督，避免“暗箱”操作，把借款人的资信作为其贷款的主要依据，做到生人熟人一个样，新老客户一个样，剔除放款过程中的人情关系、金钱关系等不和谐因素。
3、加大“清非”力度，盘活不良资产。对现有的不良贷款，应根据形成原因分别对待。对责任范围以外由于历史原因形成的不良贷款，应采取以奖励为主的清收办法，以物质利益调动信贷人员的清收积极性，确实无法清收的，应按规定逐步核销。对那些有钱不还，恶意逃债的赖债户，要选择其中有代表性的，会同有关部门运用法律手段加以清收，起到清理一个带动一片的连锁效应。对因放款人玩忽职守，不履行职责形成的不良贷款，应责令其限期收回，如发现其在放款过程中有收受贿赂等恶劣行为的，还应提交司法部门处理，坚决肃清信贷队伍，惩治害群之马。
.规范贷款要素，寻求法律依据。在有些贷款中，借款人互为担保、无效抵押、代为签字、借据合同要素不全等现象时有发生，特别是在展期、转贷的过程中，这种现象尤为突出。这种贷款一旦形成风险，使贷款的催收缺少法律依据，得不到法律的保护，使处于被动局面。因此，在贷款手续上要严格把关，宁缺勿滥，确保贷款处于法律的有效保护范围之内。
**
*农村信用合作联社
二○##年**月**日