篇一 :投资公司财务工作总结

光阴如梭,自XXXX投资有限责任公司20xx年x月成立已经有8个月的时间了,在领导的正确领导下,各项工作都在有条不紊地开展着,自己得到了充分的锻炼,并从中得到了很多收获,又了解到了自己的不足,可以说这段时间的工作经历对我来说是终身受益的。在这里我将自己的20xx年工作做如下总结,以便于明年的工作能顺利地开展。作为公司的一名财务人员,我所负责的就是出纳的日常工作。对于一家新成立的公司来说,20xx年我的工作任务并不是很重,主要的工作具体包括:

1、严格执行现金管理和结算制度,定期向会计核对现金与账目,发现金额不符,做到及时汇报,及时处理;

2、及时收回公司各项收入,开出收据,及时收回现金存入银行;

3、及时做好各项发生额的制单工作;

4、及时到银行缴纳公司各项税款;

5、根据会计提供的依据,与银行相关部门联系,井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作;

6、坚持财务手续,严格审核算(#5@p上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报账),对不符手续的#5@p不付款;

7、每月及时地到银行进行对账工作。

另外,由于领导的安排,我还负责鞍山达道湾中小企业担保有限责任公司的以上出纳工作以及每月到地税局办理担保公司个人所得税、工会经费申报。在这些日常工作的处理中,我学到了很多知识。首先对与银行的业务往来有了深刻的理解。其次,熟悉了公司需要缴纳的税款的税种、税率。同时也发现了自己的不足之处:

1、学习不够。理论基础、专业知识、工作方法等方面有时还不能满足工作要求;

2、工作精神不是很饱满,有时候还会存在惰性心理;

3、由于财务工作是比较细致的工作,当遇到工作量比较大的时候,有时处理起来不够认真细致。

在底,公司的财务工作有了较大的变动。20xx从年起,公司的财务账目工作将完全由我们自己负责,而我也不再负责鞍山达道湾中小企业担保有限责任公司的出纳工作。公司账目的完全交接意味着明年工作量的加大,同时,由于公司在明年经营范围的拓宽,业务种类的丰富以及实际工作越来越多,账目进出会更加频繁,所以可以预见的是,明年的财务工作是有一定的压力的,因此,我要做好充分的思想准备,迎接新的挑战在新的一年里我要做到:

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篇二 :20xx年度投资公司财务工作总结

20xx年,财务工作在董事长的直接领导下,做了以下几方面工作:

一、完善了财务核算工作,调整了会计报表,为门店和公司管理层提供了准确、细致的财务数据

1、制定了分店财务核算办法,成本核算细化到了每一个环节。

2、会计分析由原来的文字说明调整为现在的表格说明,更直观更系统的表现了每项收入成本的准确数据和分析对比情况。

3、顺利的完成了财务核算充公司“统一管理,统一核算”到“公司统一管理,门店分散核算”的结账体制,建立健全了各门店独立支付平台。

4、建立和完善了财务制度和工作流程,使财产的管理和财务流程环环相扣,有章可循。

5、建立了耕食记八曲河店“店长操作手册”、“农业公司财务操作流程”。

6、完善了事业部店长操作手册、“投资公司财务操作程序。

制定了“会计岗位职责”。

二、组织多种形式培训,使门店会计人员的综合素质和业务技能得到了大幅提升

1、利用每月的财务人员月度例会,对门店会计人员进行培训。

2、鼓励会计人员参加专业知识的培训和专业职称的考证。

3、在“集中核算”向“分散核算”过渡期间,公司财务经理带领会计主管对门店会计进行了系统全面的核算业务集中培训,同时经常下门店指导,使门店会计人员短时间内掌握了公司统一的核算方法和技能,并能较好完成会计工作。

4、建立了严格的财务督导检查体系,为门店管理提供有效的依据,对门店的帐务核算进行有效的监督。

5、制定了门店“财物流程相关检查细则”,公司财务定期、定人下店检查,将检查结果报告事业部和门店,对制度执行不力的敦促其及时整改,并将纳入门店考核。

6、制定了“门店会计考核细则”,公司财务定期、定人下店检查财务制度的执行和财务核算的准确性,每月进行一次综合评分,评分结果作为会计人员提薪晋级重要依据。

三、20xx年工作目标

1、完善公司财务中心职能,建立完整的财务管理体系。

2、根据公司新投资实体经营项目制定与之相匹配的核算办法和财务制度。

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篇三 :某投资公司财务部20xx年年度工作总结

财务部20xx年度工作总结

过去的一年里,财务部在公司领导的正确领导下,在公司各部门的积极配合下,紧紧围绕公司中心工作和财务重点工作,圆满地完成了部门职责和领导交办的各项任务,为总结经验更好的完成20xx年的工作,现主要从以下两个方面予以总结:

一、 财务核算和财务管理方面

组织财务核算和处理各方面财务关系是我部门的本职工作。财务部本年担任公司本部及下属四个子公司的会计核算与管理工作。我部紧紧围绕公司的发展方向,在为全公司提供服务的同时,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作。我部财务核算与财务管理在去年基础上进一步加强,核算内容更加细化。比如,对××公司成本核算上,采用分项目核算方式,根据公司业务特点不设立库存,采用随采购随发货的方式,这种零库存的方式大大节省了库存占用的空间。同时,又与供货商签订一定时期内同类商品价格不变的供货协议,以降低成本;对费用的核算,采取分部门核算方式,随时都可以查出每个部门每个月实际发生的费用。在日常工作中,我部在财务收支、账务处理、费用的结报上都做了明确规定。在财务核算方面,严格按照董事会批准的预算支出范围和标准。一年来,我们严格按照有关财务制度规定执行,绝不应个人情面而放松政策。资金的结算与安排,费用的稽核与报销,会

计核算与结转,会计报表的编制,税务申报等各项工作开展都能有序进行,按时完成。年终决算工作我们克服人手少、任务重等困难,加班加点完成决算任务,并保证财务决算的准确性和财务报表的有用性,正确反映当年的资产负债、经营成果和经济运行状况。

财务管理是组织公司财务活动,处理财务关系的一项经济管理工作。本年我部加强公司财务管理,体现在以下方面:

(一)在财务分析方面。

我们每季度根据财务报表数据对收入、支出项目进行分解,编制成本费用明细表。在分析表的格式上与预算口径相一致,为领导及时掌握公司财务信息提供依据。

(二)在资产管理方面。

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篇四 :建设投资公司财务人员20xx年度工作总结

建设投资公司财务人员20xx年度工作总结:

光阴如梭,自鞍山达道湾建设投资有限责任公司20xx年x月成立已经有8个月的时间了,在领导的正确领导下,各项工作都在有条不紊地开展着,自己得到了充分的锻炼,并从中得到了很多收获,又了解到了自己的不足,可以说这段时间的工作经历对我来说是终身受益的。在这里我将自己的20xx年

工作做如下总结,以便于明年的工作能顺利地开展。作为公司的一名财务人员,我所负责的就是出纳的日常工作。对于一家新成立的公司来说,20xx年我的工作任务并不是很重,主要的工作具体包括:

1、严格执行现金管理和结算制度,定期向会计核对现金与账目,发现金额不符,做到及时汇报,及时处理;

2、及时收回公司各项收入,开出收据,及时收回现金存入银行;

3、及时做好各项发生额的制单工作;

4、及时到银行缴纳公司各项税款;

5、根据会计提供的依据,与银行相关部门联系,井然有序地完成了职工工资和其它应发放的经费发放工作;

6、坚持财务手续,严格审核算(#5@p上必须有经手人、验收人、审批人签字方可报账),对不符手续的#5@p不付款;

7、每月及时地到银行进行对账工作。 另外,由于领导的安排,我还负责鞍山达道湾中小企业担保有限责任公司的以上出纳工作以及每月到地税局办理担保公司个人所得税、工会经费申报。在这些日常工作的处理中,我学到了很多知识。首先对与银行的业务往来有了深刻的理解。其次,熟悉了公司需要缴纳的税款的税种、税率。同时也发现了自己的不足之处:

1、学习不够。理论基础、专业知识、工作方法等方面有时还不能满足工作要求;

2、工作精神不是很饱满,有时候还会存在惰性心理;

3、由于财务工作是比较细致的工作,当遇到工作量比较大的时候,有时处理起来不够认真细致。

在底,公司的财务工作有了较大的变动。20xx从年起,公司的财务账目工作将完全由我们自己负责,而我也不再负责鞍山达道湾中小企业担保有限责任公司的出纳工作。公司账目的完全交接意味着明年工作量的加大,同时,由于公司在明年经营范围的拓宽,业务种类的丰富以及实际工作越来越多,账目进出会更加频繁,所以可以预见的是,明年的财务工作是有一定的压力的,因此,我要做好充分的思想准备,迎接新的挑战在新的一年里我要做到:

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篇五 :20xxCFA一级总结(公司财务和投资组合管理)

公司财务和投资组合管理

一、corporate finance

股东利益最大化就是公司价值最大化!

1.capital budgeting

流程:1)idea generation;2)分析项目proposal;3)creat firm-wide capital budget,

4)monitor decision 和事后审计。分类:1)replacement to maintain business,to reduce cost,expension project,新产品or市场,mandatory 项目,other。

原则:1)决策基于现金流而非会计收入。Sunk cost即使项目不发生也不能避免的成本,as 咨询费。外部性。Conventional CF pattern:现金流符号只改变一次;unconventional CF pattern:现金流符号改变多次。2)CF基于机会成本。3)timing很重要。4)CF分析基于税后,5)融资成本反应required rate of return。

互斥项目和独立项目

1. 互斥项目如果两个项目使用年限不同,则不能直接使用NPV方法进行分析

2. 要采用重复投资法或者约当年金法equivalent annuity method

3. 独立项目来说, NPV和IRR得出相同结论

4. 互斥项目来说,可能结论不同,要以NPV为准

5. IRR方法的基本假设是,假定项目按照IRR进行reinvest,这实际是不现实的

6. NPV对再投资的假设是按照公司对项目所要求的收益率进行再投资,而IRR的假设是再投资的利率等于IRR其内部收益率

Payback period回收期法

1. 直接的进行payback period法没有考虑资金的时间价值和PP以后的CF--可以在计算NPV的时候同时通过计算器计算得出PB和DPB的年限!!!重要!

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篇六 :A公司财务工作总结

A公司财务工作报告

一、20xx年A公司财务工作总结

20xx年A公司财务工作紧紧围绕公司全年各项工作目标展开,认真组织会计核算,规范各项财务基础工作,以资金管理为中心,以成本费用管理和资产管理为重点,注重财务风险的防范,不断提高财务工作质量。主要开展了以下几方面的工作:

1、开展财经纪律自查工作。认真贯彻落实国家财经法规及集团各项财经制度,A公司组织财务部进行了财经纪律的自查工作并针对存在的问题和薄弱环节进行了相应的整改工作。

2、积极推进资金决策的民主化、科学化。认真贯彻落实“三重一大”制度在大额资金运作方面的要求,积极推进资金决策的民主化、科学化。

3、加强付款回票制度执行力度,强化成本费用管理。认真执行付款回票制度,规范项目成本管理。进一步细化可控经营费用项目、开支标准,努力缩减不必要的经营费用。

4、加大应收账款的清欠力度,强调项目自身的资金平衡。继续推进应收款的回收工作,包括在建项目应收进度款的催收以及完工项目应收款的清欠工作。继续加强项目自身的资金平衡,包括收付款比例以及收付款方式的平衡。

5、深入开展了治理“小金库”工作。根据集团关于“小金库”治理工作的要求,A公司组织财务部深入开展了“小金库”专项治理

工作,并针对治理工作中发现的隐患采取了一些有针对性的防范措施。 二、20xx年A公司与集团财务部工作对接情况

20xx年A公司成立以后,财务部根据A公司的实际情况及集团财务管理工作的要求,对A公司成立前的财务管理模式和流程进行了部分调整,并在此基础上实现与集团财务管理工作的有效对接。

1、财务管理工作职责定位。A公司财务部是强化A公司管理与控制的重要部门,主要履行以下几方面的职责:(1)贯彻执行集团、集团的财务政策与基本财务制度;(2)负责A公司预算的编制、上报与实施管理;(3)实施对A公司下属各业务单位财务运作过程的控制;

(4)依据集团业绩衡量标准,强化对各业务单位的财务绩效考核;

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篇七 :XXX公司财务部上半年工作总结

XXX公司财务部上半年工作总结

财务部于3月份正式组建,至今共4人。我们从组建的第一天开始就以打破常规的思维方式和具体行动开展工作。在上级部门指导下,在公司领导的直接支持和各部门的配合下,经过财务部全体人员的共同努力,财务部各项工作已顺利有序的开展,在公司内部逐步推行财务精细化管理制度。很好的完成了各项工作任务,现就近半年工作情况简要汇报如下:

一、 部门业务工作

1、财务部于3月6日至3月9日短短的4天时间完成公司营业执照的变更登记、税务注册登记证、人民银行开户许可证,贷款卡手续,同时办理了公司基本账户、专用账户的开户工作,开通了网上银行支付系统,保证公司业务的正常进行。

2、按时、顺利完成招商保证金收缴工作。收到保证金31笔共计人民币6.4亿元。招商结束,按招商合同约定在3日内,办理了未中标企业退款业务13笔,违规退标1笔,涉及金额保证金3亿元,利息85,174.49元。

3、按照企业会计制度并结合公司实际情况,完成经营账户、专户的初始建账工作、建立了固定资产台账,低值易耗品登记等,保证了会计核算工作的顺利进行。

4、依照《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》等相关规定,完成公司财务制度编制、内控制度、财务细则、各类费

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用报销单据的制作、保证了财务基础工作的规范。

5、对所有的财务档案、资料、合同,归类编制存档,保证财务资料的完整性。

6、截止目前,财务部共办理各类业务约 384笔,涉及金额 1,983,017,090.62元,按时报出4—6月份财务报表。

7、从成本管理角度,按照四种不同利率测算预计平整土地15750亩,填挖方工程款35亿元情况下平均每亩土地的利息成本。

8、我们曾多次与审计主管科室对接、沟通、咨询业务,在没有制度规定的情况下,使财务支出标准合理,为竣工验收提前做好准备。

9、按时准确报送市金融办、延安市重点项目办、市招商局、统计局等单位各类调查表、统计表、及文字材料。

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篇八 :投资公司财务制度范本

国有投资公司财务管理制度

第一章 总则

第一条 为规范国有投资公司的财务行为,加强财务管理,结合国有投资公司的特点及其管理要求,制定《国有投资公司财务管理若干暂行规定》(以下简称《规定》)。
  第二条 本《规定》所称国有投资公司(以下简称公司)是指经各级政府批准设立,作为国有资产出资人,以国家经济政策为导向,实行自主经营、自负盈亏,不具有金融职能的国有独资政策性投资机构。
  第三条 公司财务管理除本《规定》外,比照《工业企业财务制度》执行。

第二章 资金筹集

  第四条 公司的注册资本金为国家资本金,总额由本级政府或政府授权部门确定或调整,并由本级财政全额持有。公司的注册资本金分别由以下渠道解决:
  (一)财政预算内基本建设资金;
  (二)其他经本级政府或政府授权部门批准增加的资金。
  第五条 公司必须在国家规定的范围内筹集资金,并将每年重大的筹资方案以及执行情况报主管财政机关备案。


第三章 资金运用

  第六条 公司必须在国家规定的范围内运用资金、开展业务。资金的运作方式主要是参股、控股投资和委托贷款等。
  参股、控股投资是指公司以法定可支配的资产对其他企业或建设项目进行投资,从而拥有其相应股权的经济行为。
  第七条 按国家有关规定公司不能直接对外贷款,必须委托金融机构代理,即委托贷款。
  委托贷款是指公司根据国家产业政策发展的需要,委托全融机构向企业或建设项目办理贷款发放及回收业务的经济活动。
  公司应建立健全贷款的投放、项目管理和监督制度,严格执行国家规定的利率并按期回收贷款本息。认真做好贷款项目条件评审和财务评估,加强对委托贷款的跟踪、监督和管理,确保贷款的安全。
  第八条 委托贷款本金按实际发生额计价,按国家规定的利率和计息期限计收的利息计入当期损益。借款合同约定到期(含展期后到期)但未归还的贷款,作为逾期贷款,其中逾期(含展期后)未满1年的,公司按规定计算应收利息,并纳入当期损益;逾期满1年及超过1年仍未归还的贷款,作为呆滞贷款,其应收利息不再计入当期损益,实际收到的利息计入当期损益。
  第九条 公司委托金融机构办理贷款发放及回收业务,所支付的委托贷款手续费根据有关规定处理,计入当期损益。
  第十条 公司发生的委托贷款损失要按规定的冲销条件、办法和审批权限分别从投资风险准备金和坏账准备金中冲销。投资风险准备金仅限于冲销委托贷款本金,其应收委托贷款利息冲减坏账准备金。
  第十一条 经国家批准从事担保业务的公司,可自主决定开展担保业务,担保余额应控制在公司注册资本金范围内。单项责任额超过250万美元或2000万元人民币的担保,须报主管财政机关批准。担保收入按实际收到的金额计价,计入其他营业收入;担保损失计入其他营业成本。
  第十二条 公司要严格控制固定资产购建,上报年度财务计划时,同时上报办公用房、宿舍、交通运输工具和办公自动化通讯设备等购建资金计划。


第四章 成本和费用

  第十三条 公司在投资经营活动中发生的与投资经营活动有关的支出,按规定计入成本。
  第十四条 公司的成本与费用包括以下内容:
  (一)利息支出。指公司以负债形式为经营活动筹集的各类资金,按国家规定利率提取的应付利息。
  (二)固定资产折旧。指公司按国家规定计提的固定资产折旧。
  (三)委托贷款手续费。指公司委托金融机构办理贷款发放和回收业务而发生的手续费支出。
  (四)业务招待费。指公司为业务经营的合理需要而支付的业务交际费用。业务招待费在全年营业收入的1%以内掌握使用。
  (五)业务宣传费。指公司开展业务宣传活动所支付的费用。业务宣传费在全年营业收入的1%以内掌握使用。
  (六)各种准备金。公司的准备金包括投资风险准备金、坏账准备金。
  1.投资风险准备金。为防范投资风险,公司每年可按上年末投资余额的3‰提取投资风险准备金,投资风险准备金年末余额达到上年末投资余额的1%时,实行差额提取。
  公司发生投资损失,可以用投资风险准备金冲销;如果投资风险准备金不足以弥补投资损失,计入当期损益。
  公司收回已确认并冲销的投资损失,增加投资风险准备金。
  投资损失指投资到期收回取得款项低于账面价值的差额。
  公司发生的委托贷款中1年以上(含1年)收不回来的逾期贷款本金,报主管财政机关批准后冲销投资风险准备金。收回已确认并冲销的逾期贷款本金,增加投资风险准备金。
  2.坏账准备金。公司可按年末应收账款余额的3‰提取坏账准备金,用于核销公司应收账款的坏账损失及逾期贷款利息。
  公司的坏账损失是指因债务人破产,以其破产财产清偿后,仍不能收回的应收账款,或者因债务人逾期未履行偿债义务超过1年确实不能收回的应收账款。
  公司发生的委托贷款中1年以上收不回来的逾期贷款利息,报主管财政机关批准后冲销坏账准备金。收回已确认并冲销的逾期贷款利息,增加坏账准备金。
  公司当年发生已计入损益的坏账损失,超过当年计提的坏账准备金部分,在报主管财政机关批准后,计入当期损益。
  (七)管理费。指公司行政管理部门为开展投资业务及经营管理活动所发生的各项费用。主要包括公司经费、工会经费、职工教育费、劳动保险费、待业保险费、董事会会费、咨询费、诉讼费、税金、土地使用费、技术转让费、开办费摊销、技术开发费、无形资产摊销、外事费等。
  第十五条 公司的业务宣传费、业务招待费、委托贷款手续费,一律据实列支,不得预提;国家没有明确规定开支标准的各项费用,公司应向主管财政机关上报计划,并在主管财政机关核定的额度内据实列支,不得预提。
  第十六条 公司一次支付、分期摊销的待摊费用,应分期摊入成本费用。分摊期限一般不超过1年。在费用尚未发生以前,需要预提的费用项目和标准,应报主管财政机关批准。

第五章 收入、利润与分配

  第十七条 公司的营业收入包括利息收入和其他营业收入等。
  利息收入是公司发放委托贷款获得的利息收入。
  其他营业收入是指投资咨询、担保收入等。
  第十八条 公司的利润总额按下列公式计算:
  利润总额=营业利润+投资收益+股权转让收益+营业外收入-营业外支出
  营业利润=营业收入-营业税及附加-营业成本
  投资收益是公司对外投资分得的利润、股利和债券利息,投资到期收回取得款项高于账面价值的差额,以及按照权益法核算的股权投资在被投资单位增加的净利润中所拥有的数据等。
  股权转让收益,指公司转让其拥有的企业或建设项目的股权或股份所取得的股权转让价高于账面价值的差额。
  股权转让价指转让股权收取的包括现金、非货币资产等的数额。股权转让价低于账面价值的差额计入当期损益。
  公司的营业外收入和营业外支出是指与公司投资业务无直接关系的各项收入和支出。
  第十九条 公司利润总额按照国家有关规定做相应调整后,依法缴纳所得税。
  公司的税后利润分配方案必须报主管财政机关审批。主管财政机关根据公司的实际情况确定公司应上交的利润和盈余公积金、公益金的提取比例。

第六章 财务报告和评价

  第二十条 公司应定期向主管财政机关提供财务报告。财务报告包括会计报表、会计报表附注和财务情况说明书。
  会计报表包括资产负债表、损益表(或利润表)和现金流量表。公司按季、年编报上述报表。年度终了,公司要编制合并会计报表。
  会计报表附注是为帮助理解会计报表的内容而对报表的有关项目等所作的解释,其内容主要包括:所采用的主要会计处理方法;会计处理方法的变更情况、变更原因以及对财务状况和经营成果的影响;非经常性项目的说明;会计报表中有关重要项目的明细资料;其他有助于理解和分析报表需要说明的事项。
  其他附表主要包括利润分配表等。其他附表应按国家有关规定及公司的实际情况编报。
  公司的财务情况说明书,主要说明投资经营、利润实现及其分配情况。财务收支情况、税金缴纳情况、各项财产物资变动情况、主管财政机关批准事项的执行情况,对本期或下期财务状况发生重大影响的事项,资产负债表编制截止日至报出期内发生的对公司财务有重大影响的情况,资金增减及周转以及为正确理解财务报表需要说明的其他事项。
  公司年度财务报告(一式两份)应在规定的时间内,连同中国注册会计师的审计报告一并报送主管财政机关。
  公司应根据主管财政机关的要求,对各项财务收支执行情况进行认真分析,提出改进和加强管理的意见。
  季报和月报分别在每季和每月终了8日和5日内上报主管财政机关。
  第二十一条 公司应对经营状况和成果进行总结和评价。
  (一)经营状况指标
  1.资本保值增值率=期末所有者权益总额/期初所有者权益总额×100%
  2.资本收益率=净利润/实收资本×100%
  3.资产负债率=负债总额/资产总额×100%
  (二)委托贷款回收率指标
  1.委托贷款本金回收率=实收贷款本金额/到期就收贷款本金额×100%
  2.委托贷款利息回收率=实收利息/到期应收利息×100%
  3.逾期委托贷款比例=逾期委托贷款月均总额/各项贷款月均余额×100%
  (三)经营成果指标
  1.营业利润率=利润总额/营业收入×100%
  2.投资收益率=投资净收益/投资总额×100%
  3.对外担保率=对外担保余额/资本总额×100%

第七章 附则

  第二十二条 本暂行规定由财政部负责解释和修订。

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