核算岗位日常主要工作内容
主管岗位:
一、 报表出具分析
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7, 检查当月账务处理是否经过审核,相关计提分录是否入账。 检查相关调整分录入账是否正确,有无新增删减科目。 账务处理完毕后结转损益并结账,出具财务报表及合并报表。 将出具的报表发送给税务岗位,及时报税操作。 发送财务报表、合并报表及月度经营统计情况给总部及股东。 发送财务报表给资金主管报送银行资料。 根据财务报表出具公司财务状况分析,如经营情况分析、预算执行情况分
析等。
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9,月底根据成本预测测算当月利润情况。 将测算利润已快报形式发送总部。
10, 根据测算利润在月底出具当月预计经营情况分析。
11, 根据上月财务报表在月底出具上月实际经营情况分析。
12, 每月1号左右进行SAP结账操作,开启当月账期。
13, 账期开启后通知各车间、仓库及销售采购等部门,进行订单新建及入库操
作。
二、预算
1, 收集各部门车间预算基础数据(表格形式)。
2, 根据各部门预算数据汇总整理公司年度预算。
3, 将汇总的年度预算发送总部及公司领导。
4, 将领导反馈的修改意见将预算数据进行修改。
5, 将无修改意见的预算作为定稿版定稿。
6, 将定稿版预算拆分各车间及部门,并发送至各车间部门主管领导。 7, 将定稿版预算作为下年度企业经营管理的标准。
8, 将每月预算执行情况予以分析,并出具书面分析结果。
9, 将预算执行结果反馈给公司领导,作为车间绩效考核依据。
成本核算岗位流程
一、账务处理
1, 每月督促其他岗位尽快完成原材料入库、工资,折旧、其它制造费用等账
务处理。
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4, 待以上账务处理完毕后,归集人工、折旧及其它制造费用。 待生产月报出具后,归集原辅材料及水电汽消耗费用及产品产量。 将归集的消耗和日常费用带入成本计算表,结合原辅料加权单价及主副产
…… …… 余下全文