资金计划管理规定
20##年1月5日发布 20##年1月8日试行
目 录
1 目 的. 1
2 范 围. 1
2 定 义. 1
4 职 责. 1
5 程 序. 2
5.1 资金计划管理原则. 2
5.2 资金计划的编制、审批. 2
5.3 资金计划的执行. 4
5.4 资金计划执行情况评价及归档. 5
6 相关文件. 6
7 记 录. 6
1 目 的
为落实公司的预算管理,加强公司成本和费用控制,提高资金运作效率,保障公司的经营稳定,制定本办法。
2 范 围
本规定适用于公司资金计划管理工作,各子公司及有实际控制权的其他投资公司可以根据本规定,结合自身业务特点,制定具体实施办法。
3 定 义
3.1资金计划是根据年度预算,对公司的销售、生产、基本建设以及投资等各项业务活动收支进行计划的货币资金收支计划。
3.2资金计划管理是根据公司业务开展的需要,有计划的安排资金支出、促进收入实现,保证在公司预算支出范围内完成公司经营目标的管理活动,资金计划管理包括编制、审批、下达、执行、调整及监督等环节。
4 职 责
4.1公司总裁主持组织全公司的资金计划管理工作,并考评管理成果,保障公司各项收支控制在董事会批准的年度预算范围内。
4.2成本控制中心为资金计划工作的归口管理部门,在公司总裁的领导下负责公司资金计划的制定、执行、分析、调整、考核等组织管理工作。
…… …… 余下全文