xxxx公司
固定资产清查工作报告
20##年x月xx日
一、基本情况
1、主要工作:以xxx评估有限公司提供的“资产评估报告书”对xxxx公司资产进行现场清查;同步对产成品、原料、生产用辅助材料、备品配件进行盘点确认。
2、清查时间:20##年x月x日——20##年x月x日。
3、清查人员:
工作组负责人:
工作组员:
4、清查方式:主要是以帐核对现场实物。
二、固定资产清查分组说明
本次清查工作共分为财务、法务、安环、设备、工艺、土建、电气设备、仪表,8个专业组进行清查、梳理。
三、固定资产清查情况:
煤焦油加工生产线、炭黑生产线、尾气发电厂三个装置,未发现较大的设备缺陷,无无闲置装置、设备。
1、核查后固定资产汇总:
2、与原“评估报告书”清查存在的查差异情况:
2.1设备专业
详细明细见后附表一、二、三
2.2安环专业
2.2.1重复记账
4-6-2固定资产—构筑物
2.2.2不属固定资
四、资产清查工作中发现存在的问题
1、 设备专业:
1.1固定资产分类混乱,各专业明细记账交叉内容较多,部分设备重复记账;
1.2评估报告资产明细中名称 、规格型号部分不全、错误较多,部分数量与现场实物不相符;
1.3生产用备件、低耗品、维护、维修费用列入了固定资产明细;
1.4部分设备、管线的辅机、附件及部件被单列入固定资产明细。
1.5设备评估价值偏高情况:
1.5.1炭黑线中排袋平台与再处理平台为一个整体平台,且为钢混结构,不属机器设备类,应归为构建筑物。
1.5.2炭黑线中二次提升平台、尾气管道管架、主袋滤器平台、产品螺旋输送机平台、产品罐平台及防腐保温项工程,未见到工程结算资料,造价偏高,需查阅合同、工程决算及相关资料进一步核实。
…… …… 余下全文