前海xxxxxxxxx融资租赁有限责任公司

项目可行性研究报告

xxxxxxxxx融资租赁有限责任公司

20xx年11月

目录

? 一、公司成立背景及必要性 ? 二、公司运营模式 1公司定位

2公司资金来源

3公司业务范围

4公司业务类型

5公司盈利模式

? 三、公司业务发展策略 1创新引领潮流

2区域化运营与全国化市场相结合 3寻求政策扶持

4积极争取优质资源配套 ? 四、公司风险管理规划 1公司风险管理类型 2公司风险管理目标 3公司风险管理组织及手段 ? 五、公司五年战略发展规划 1融资租赁业务

2经营性租赁业务 3创新性租赁业务 4对当地贡献

一、公司成立背景及必要性

随着全球金融业的不断发展，在经济发达的国家，融资经成为仅次于银行业的第二大资金供应渠道。而在中国，融资租赁业正迎来发展好时机。20xx年融资租赁队伍规模疾速扩张，达到平均每天增加超过一家公司的速度。截至20xx年年底，融资租赁公司达到1026家，较年初的560家增加了466家。20xx年全国融资租赁合同余额21000亿元，比20xx年底15500亿元增加5500亿元，增长幅度为35.5%。截至20xx年6月底，全国融资租赁企业总数约为1350家，比20xx年底的1026家增加324家，企业总数增长31.6%。全国融资租赁合同余额约2.6万亿元，比20xx年12月底的2.1万亿元增加5000亿元，增长幅度为23.8%。

为了推动行业有序发展，20xx年12月，商务部发布《商务部关于“十二五”期间促进融资租赁业发展的指导意见》，提出“十二五”期间将创新融资租赁企业经营模式，优化融资租赁业发展布局，拓宽企业融资渠道，进一步促进融资租赁业的发展，有利于提升融资租赁行业监管水平，规范融资租赁企业经营行为，防范行业风险，促进融资租赁业健康发展.

同时，国务院《关于支持深圳前海深港现代服务业合作区开发开放有关政策的批复》对融资租赁公司的从业者和投资者来说，是激动人心的，极大地提振了投资者的投资信心，也让融资租赁从业者和投资者们认识到深圳前海对于金融创新、租赁创新的决心和实力。种种事实表明，前海地区已经成为了一个名副其实的创新型前沿地域，在资源配套和政策优势方面，都毫无争议成为了未来十年内

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附件2：

外商投资融资租赁公司准入审批指引

一、申报条件

（一）关于投资者资格：

1.申请设立融资租赁公司的投资者须为公司、企业或其他经济组织。外方投资者或其境外母公司应资信良好，在境外已合法注册并从事实质性经营活动。

2.投资各方应向审批机关提供投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告，审计报告显示资不抵债的不符合申请资格。外方投资者的总资产不得低于500万美元。

3.存续未满一年的投资者暂不具备申报条件。符合条件的外方投资者境外母公司以其全资拥有的境外子公司（SPV）名义投资设立融资租赁公司，可不要求存续满一年。

（二）关于从业人员任职资格：

1.《外商投资租赁业管理办法》第九条第（三）款所述“专业人员”指具备履职所需的金融、贸易、法律、会计、工程技术管理等方面专业知识、技能和从业经验，有良好的从业记录的人员。

2.“高级管理人员”指总经理（副总经理）、业务主管、财务主管、风险控制主管以及运营主管。

3.“具有相应专业资质”指具备其分管业务领域专业知识并且取得本行业主管机构或权威机构颁发的相关执业证照，一般具备本科以上学历。

4.“不少于三年的从业经验”指三年以上融资租赁公司或相关金融机构的管理经验。

二、申报材料

（一）对新设立外商投资融资租赁公司的申请，应注意审查所提交的可行性研究报告内容是否完整，是否涵盖了拟设公司的未来业务发展规划、拟开展业务的行业和领域、组织管理架构、效益分析以及风险控制能力分析等主要内容。

（二）对已设立外商投资融资租赁公司的增资申请，应注意核查原注册资本是否已全部到位，并要求公司对运营及已开展业务情况、增资资金具体用途等进行如实说明。

（三）同一投资者及其母公司在境内设立两家以上融资租赁公司，须提供已设立融资租赁公司的审计报告、验资报告（须按期到位）、业务情况说明。新设公司的业务领域应与已设公司有明显区别。

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外商投资融资租赁公司前置审批文件

1 审核依据

《外商投资租赁业管理办法》（商务部令[2005]第5号）、《商务部关于由省级商务主管部门和国家级经济技术开发区负责审核管理部分服务业外商投资企业审批事项的通知》（商资函[2009]2号）

2 审批权限

注册资本5000万美元以下外商投资融资租赁公司的设立及变更事项由省级商务主管部门负责审核、管理。注册资本5000万美元（不含5000万美元）以上外商投资融资租赁公司由商务部负责审核、管理。

3 申报程序

设立（含并购、再投资等）外商投资融资租赁企业，申请人应按照《外商投资租赁业管理办法》规定准备材料并向拟注册企业所在地商务主管部门提出设立申请。

省级商务主管部门和国家级开发区自收到全部申请文件之日起14日内，做出是否批准的决定，予以批准的，颁发《外商投资企业批准证书》，不予批准的，书面说明理由。

4 申报条件

4.1、外商投资融资租赁公司的注册资本不低于1000万美元；

4.2、外商投资融资租赁公司的外国投资者的总资产不得低于500万美元；

4.3、有限责任公司形式的外商投资融资租赁公司的经营期限一般不超过30年；

4.4、拥有相应的专业人员，高级管理人员应具有相应专业资质和不少于三年的从业经验。

5 申报材料

5.1、申请书；

5.2、投资各方签署的可行性研究报告；

5.3、合同、章程（外资企业只报送章程）；

5.4、投资各方的银行资信证明、注册登记证明（复印件）、法定代表人身份证明（复印件）；

5.5、投资各方经会计师事务所审计的最近一年的审计报告；

5.6、董事会成员名单及投资各方董事委派书；

5.7、高级管理人员的资历证明；

5.8、工商行政管理部门出具的企业名称预先核准通知书；

5.9、场地使用协议书（原件）和房地产权证明（复印件）；

5.10、非法定代表人签署文件的，应当出具法定代表人委托授权书。

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设立融资租赁公司之相关法律框架、设立条件、审批流程及报送文件

二零一二年二月

中国 北京

目 录

外商投资融资租赁公司 ................................................................................................................... 2

一、 设立外商投资融资租赁公司的法律框架 ....................................................................... 2

二、 外商投资融资租赁公司的设立条件 ............................................................................... 3

三、 设立外商投资融资租赁公司的流程 ............................................................................... 4

四、 设立外商投资融资租赁公司向审批部门报送材料 ....................................................... 5

金融租赁公司 ................................................................................................................................... 6

一、设立金融租赁公司的法律框架 ....................................................................................... 6

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融资租赁项目调查报告（框架）

承租人名称:

业务种类: 

融资金额：

租赁期限：

利率（费率）：

担保方式：

尽职调查人：

呈报部门:

报告日期:

目录

第一部分  承租人经营管理状况.......................................

第二部分  承租人财务状况分析.......................................

第三部分  承租人信用状况分析……………………………………….

第四部分  租赁标的物及租赁项目分析……………………………….

第五部分  融资用途和还款来源分析.................................

第六部分  担保措施分析...............................................

第七部分  租赁项目风险评估..........................................

第八部分  调查意见.....................................................

第一部分  承租人经营管理状况

一、承租人基本情况

（一）基本信息

l  行业分类一栏，医院填写行业级别，院校填写重点本科、非重点本科、专科及其他，其他事业单位填写行业资质及级别。

（二）经营范围及主要产品生产规模（能力）：

二、承租人法人治理结构

（一）承租人主要关联方关系

l  图示关联方持股股数和比例；

 

l  描述承租人主要投资人对其的控制与管理关系，对主要投资人的情况做简要介绍和分析；

l  承租人及其股东历史沿革情况；

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融资租赁项目报告

                     承租人名称:

行业归属：

申请：审批（新增业务）

20##年   月    日

项目摘要

交易概述

1、提供案件的背景情况，包括案件来源、融资需求和结构、以及资金用途等。

2、如果是承租人是我们的现有客户，则：

2.1 请说明并小结合作历史，包括当前所有有效合约，设备，风险敞口，剩余年期，逾期状况（评价支付状况），损失和重组等问题；

2.2   列出所有以往批准/审查的条件并说明这些条件是否已经满足。若仍未满足的，请说明原因；

3、如果交易有甚么特殊情况（例如开信用证，交货和验收前付钱，延后付款、宽限期、租前息等），请在这里详细说明。

4、风险敞口

4.1  承租人历史风险敞口: RMBxxxxxx 

（注：历史风险敞口指截至报告日该客户剩余的风险敞口，历史风险敞口＝剩余租赁本金-租赁保证金）。

4.2  新增融资额：RMBxxxxx

4.3  净融资额: RMBxxxxx

（注：净融资额＝新增融资额-租赁保证金；新增融资额＝总价－首付）

4.4    承租人累计风险敞口: RMBxxxxxx

（注：累计风险敞口=历史风险敞口+净融资额）

5、租赁物件/抵押品（以下合称“设备”） 

详细说明设备的基本情况、市场接受度、二收市场是否活跃（有数据支持）、预计设备寿命，设备的效益预测（涵盖租期）；

请包括设备在不同时间的二手价估值和估值来源跟我们的风险敞口在对应时间的比较。

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#@#@@#股份有限公司

经营性审计报告

（20##-20##年度）

报告接收人

（下述名单为审计监察部提出，若管理层认为其他人也需得到此份报告，请在下面空格处填列，审计监察部将会转交给相应部门及负责人）

审计目录

一、审计结论及建议... 3

一）审计结论... 3

二）审计建议... 4

二、公司概况、组织结构及内部控制制度制定及执行情况... 4

一）公司概况... 4

二）组织结构... 6

三）内部控制制度制定及执行情况... 7

1、内部控制制度制定情况... 7

2、内部控制制度执行情况... 8

3、存货管理及流程抽查情况... 9

4、融资租赁业务流程抽查情况... 9

5、资金支付审批流程抽查情况... 11

三、预算执行和绩效考核情况... 11

一）20##年至20##年公司预算考核情况... 11

二）各部门20##年收入、利润完成情况... 12

三）各部门20##年收入、利润完成情况... 12

四）绩效考核... 13

四、项目管理情况... 13

五、财务报表事项抽查情况... 15

一）货币资金/网银支付抽查情况... 15

二）存货抽查情况... 15

三）应收账款抽查情况... 16

四）预付账款抽查情况... 17

五）无形资产/知识产权抽查情况... 18

 

根据《20##年度内部审计工作计划》的安排，按照公司审计制度的规定，审计监察部于 20##年  月25日至20##年  月  日对##进行了20##年度和20##年度经营性审计。本次审计的主要范围是对##内部控制制度制定及执行情况进行抽查、评价；对预算执行和绩效考核情况进行审核、评价；对项目核算管理情况进行抽查、评价；对财务报表信息的真实性、财产的完整性安全性进行抽查测试，重点抽查范围包括：货币资金管理、存货管理、应收账款管理、预付账款管理和无形资产管理。在审计过程中，我们实施了包括抽样检查、审核会计凭证及原始凭证、检查会计账簿、收集相关制度流程及资料、核对相关纪录、访谈（询问）相关人员等认为必要的审计程序。现将内部审计情况报告如下：

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