*****审计局关于

开展“审计整改年”活动工作情况报告

****政府：

根据***开展“审计整改年”活动方案工作部署，***审计局从20xx年2月初开展审计整改工作以来，严格按照***“审计整改年”活动方案要求，结合本城区年度审计工作计划，紧紧围绕审计整改工作目标，加大督促检查力度，在本局全体工作人员的努力及整改责任单位的积极配合下，审计整改工作取得一定成效。现就审计局2月初至4月10日期间“审计整改年”活动工作开展情况报告以下：

一、审计整改进展情况

经检查统计，***2008-20xx年审计或审计调查项目24项其中：预算执行审计4项，经济责任审计13项，民生资金审计6项，其他审计1项。审计或调查查出的主要问题98个，问题金额万元，其中：违规金额279.54 万元，管理不规范金额万元。截止20xx年4月10日，完成审计整改问题96个，完成问题个数整改率97.96%，完成审计整改金额元，完成问题资金整改率94.34 %，已上缴财政2548.9万元，已减少财政拨款 万元，已归还原资金渠道

1386.69万元，已调账处理337.47万元，其他12319.04万元；未整改问题 2个，涉及金额1018.5万元。

二、推进审计整改工作主要做法

（一）迅速行动，及时部署。在****召开全区审计工作会议后，我局于2月初召开全局干部职工会议，向本局全体干部职工传达全区审计工作会议精神，让本局干部职工了解到20xx年是***“审计整改年”，深刻领会“审计整改年”活动的重要意义和目的，同时对本局审计整改工作进行具体部署。主要做两个方面的工作：一是成立了本局“审计整改年”活动领导小组，由局主要领导担任组长，确保审计整改工作得到足够的重视；二是制定了本局“审

计整改年”活动的工作方案，确保审计整改工作有序推进。

（二）全面梳理，摸清情况。2月下旬我局按照“谁审计，谁负责”原则，把2008-20xx年所完成的审计或审计调查项目落实到项目审计小组，由各审计小组对每个审计项目发现的问题及整改完成情况进行归类整理，并详细填报《审计或审计调查发现问题整改情况表》。通过召开整改工作领导小组会议，对每项审计或审计调查项目的每个审计发现问题的整改情况进行逐项研究、审核、分析，确保审计问题数字及事项定性准确，以全面掌握审计问题整改现状，理清工作思路，框定审计整改工作重点，明确整改工作方向。

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关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计查出问题的处理和整改情况的报告

2006-12-12

——20xx年4月26日在市第十一届人民代表大会常务委员会第十七次会议上

市人民政府秘书长 尹维真

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

20xx年，市审计局依照《审计法》的规定，组织开展了20xx年度市级预算执行和其他财政收支审计。审计结束后，向市政府提交了审计结果报告，并受市政府委托，向市十一届人大常委会第十三次会议作了审计工作报告。市人大常委会向市政府提出了审议意见和建议，要求市政府针对查出问题抓好整改工作。

市政府对审计结果和市人大提出的审议意见和建议高度重视。市长办公会对落实整改情况进行了专题研究。按照李宪生市长关于“必须责成有关方面严肃整改，对不力者，应实行严肃的责任追究”的批示精神，李涛副市长多次组织相关部门落实整改，并于4月13日召开全市审计查出问题整改情况通报会，对审计查出问题的整改措施和结果进行了再检查、再布置,要求各单位按照李宪生市长的批示精神，进一步加大力度，建立责任制，将责任落实到人。市审计局按照市政府要求，对被审计单位落实审计结论的情况进行了检查，各被审计单位认真采取有效措施整改，内部管理得到进一步加强。

市人大常委会十分关注审计查出问题单位的整改落实情况，市人大常委会副主任苏忠遂和市人大财经委、预算工委多次听取市政府对查出问题整改的工作汇报，并到有关区检查整改情况。市人大预算工委还派出专人深入到被审计单位进行抽查，促进了被审计单位的整改工作。

从总的情况看，各单位对审计查出问题的整改，行动迅速、积极主动、成效明显。据统计，到目前为止，已上缴财政各项资金27598.79万元，已拨付滞留的财政资金2501.35万元，已调账整改资金3807.66万元，已收回各类被挤占挪用的资金4634.82万元。制定完善相关政策和各项规定、办法12项，向司法机关和纪检、监察部门移送案件线索2起。 现对照审计工作报告，逐一将审计查出问题的整改情况报告如下：

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对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”

被审计单位收到审计机关的审计报告后，会按照审计机关要求，针对审计发现的问题，在规定的时间内向审计机关报送审计整改情况报告。报送审计整改情况报告是审计整改工作的一个重要组成部分，也是审计机关审计整改检查的一个重要依据。为把好审计整改情况报告质量关，避免审计整改情况报告图形式、走过场。笔者认为，对被审计单位审计整改情况报告要注重“三个查看”。

一、查看文书的格式是否规范。笔者认为，审计整改情况报告格式的规范化，是审计整改工作严肃性的重要体现。在收到被审计单位报送的审计整改情况报告时，首先要查看其格式是否规范，报告中的落款、印章等相关要素是否具备、真实，原则上应符合正式公文格式相关要求。对格式严重不符合要求，要素不全的“白纸黑字”类报告，要坚决退回。只有这样才能维护严肃性，杜绝随意性。

二、查看反映的内容是否齐全。审计整改情况报告内容主要是针审计机关在审计中发现问题的整改落实情况。所以，在收到审计整改情况报告后，要查看审计整改情况报告中整改的内容是否与审计报告中揭示的问题相对应；要认真核对审计报告揭示的相关问题在审计整改情况报告中是否全部有所反映，有无反映不全、遗漏等现象。有的被审计单位可能因主观或客观原因，对审计报告反映要求整改的部分问题，在审计整改情况报告中会有所规避。如果不去核对，一些审计

报告要求整改的问题可能也就“蒙混过关”、“逍遥在外”。整改内容不全，直接会导致制定措施的缺失，问题自然也就不可能得到解决。

三、查看制定的措施是否到位。审计整改情况报告质量的高低，关键还决取于制定的措施是否到位。而措施的到位与否，直接会影响到审计整改工作成效的高低。所以在收到审计整改情况报告后，要重点关注被审计单位制定的相应的措施。要查看被审计单位针对审计发现的问题制定了什么解决措施，做了哪些具体的工作；要查看相关措施是否与问题的解决相匹配，针对性是否强，是否切实有效、到位。实际工作中，可能会存在有的单位为了应付、“交差”，制定的措施操作性差，具体表现为泛泛而谈和过于理论化的空谈；有的措施与问题的解决两者之间更是“牛头不对马嘴”。为避免此类现象的发生，为后续的整改检查打好基础，提供依据，应该将措施的是否到位，作为查看的重点。对措施不到位等类似问题要及时进行纠正，审计整改情况报告该退就退，决不手软。

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XXX公司全面落实审计整改自查自纠的报告

根据《XXXXX公司全面落实审计整改实施办法》（XXXXXXXXXXXX号）有关公司文件精神，结合XXXXXX公司开展的第二次保险机构财务业务数据真实性检查，加强中介业务管理自查自纠，治理商业贿赂不正当交易自查自纠和20xx年度上半年依法合规经营报告等专项检查工作，切实整改存在的问题，现就自查情况报告如下：

一、健全组织，强化领导

为确保此次自查工作顺利进行，XXX公司高度认识，将开展好全面落实审计整改工作作为推动改革发展的具体行动，在思想上高度重视，细致谋划，精心部署，成立了以总经理为组长的自查自纠清查小组，积极开展自查自纠工作，确保全面落实审计整改的顺利开展。

二、严格清查，不走过场

成立清查小组后，XXX公司按要求认真学习文件精神，对照自查内容进行自查。做到不走过场不留死角，及时发现和解决存在的问题。

三、认真自查，及时自纠

按照《XXXXXXXX司全面落实审计整改实施办法》的要求，XXXXX公司对违规承保、虚假退费、违规理赔、手续费及中介业务管理问题、XXXXX问题、保费核算问题、虚列费用、应收保费问题、资金管理问题、违规对外担保等十类重点问题进行了自查。

1、违规承保

201X年度XXXX公司保费收入达XXXXXX元，各险种保费收入、

其他业务收入及追偿款收入等各项业务收入均如实反映并及时确认纳入帐内核算，不存在虚增保费、截留保费、虚假批退；严格执行条款费率，不存在拆单甩单跨年度调节保费、滚单入帐、改变条款约定退保环节虚假退保退费等数据不真实情况。同时，不存在违规变更条款承保及违规降低费率承保的情况。

2、虚假批改或违规注销

各险种赔付支出包括赔案缮制、赔款支付等基本能达到各项相关规定要求并符合保险合同相关规定。不存在制造虚假赔款及套取赔款情况、不存在扩大赔付、通融赔付现象；不存在向保险人支付赔款后收取返还的情况；不存在虚假列支理赔查勘费用等问题。

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审计局整改情况报告

在区委、区政府的正确领导下，近几年我局各项工作取得了较好的成绩，在全市审计系统保持“第一方阵”，连续受到市审计表彰奖励。可是与当前新形势、新任务、新发展的要求相比，还存在着不小的差距和一些问题。为进一步解决在思想观念、工作落实等方面存在的问题，大力解放思想，大胆创新工作，全面提高执行落实的能力，我局根据区委统一部署，深入开展了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动。现将有关自查报告及整改情况汇报如下。

一、 活动开展情况

为提高效能、增强效果，我局将“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”解放思想主题实践活动与繁忙的审计工作协调安排，周密部署，扎实有效地加以推进。活动开展以来，我局按照区委确定的工作程序和方法步骤，通过召开动员大会，开展“落实科学发展观大讨论”，学习省、市委有关文件，深入查找与落实科学发展观、加快跨越式发展不相适应的思想观念，顺利完成了“新解放、新跨越、新崛起、加快建设新龙亭”阶段各项工作任务，目前正扎实推进“创新机制，提高抓落实的能力”阶段工作。局全体同志围绕单位职能和个人岗位职责，通过召开座谈会、发放征求意 1

见表、深入基层调研等形式，广泛征求了社会各界和群众的意见与建议，全面查找了单位和个人在落实区委、区政府部署的各项目标任务方面，以及解放思想主题实践活动、整改措施、承诺事项落实方面存在的问题，对存在的问题进行了认真梳理和深入剖析。在此基础上，我局经研究制定了整改方案，

二、关于存在的主要问题和差距

通过学习讨论广泛征求意见，大家认为，我局在人少事多的情况下，认真履行责任，作了大量工作。但是，与领导和群众的要求，与形势发展的要求，还存在较大的差距，主要表现在：

（一）思想解放不够，创造性地开展工作不够。审计工作思路、工作方式创新不够，满足于按部就班，不越雷池半步，只求不出问题过得去，不求大胆创新过得硬。

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关于审计整改成果及实施进度情况报告

公司内审办：

根据紫竹内审字[2006]第 6 号关于紫竹保健品内审报告要求，我们提出了整改措施计划，现将整改成果及实施进度情况报告如下： （根据内审报告及整改计划书内容逐条陈述实施完成情况） 一、

二、

三、

………

对于述整改实施及完成情况的真实性、准确性我们予以保证，并接受公司内审部门的现场检查，积极提供相关资料，配合此次审计检查工作。

（单位名称）

（负责人）

日 期

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中共宝鸡市审计局党组

关于民主生活会意见建议整改落实情况的通报

同志们：

去年领导班子民主生活会上，大家围绕班子贯彻科学发展观这个主题，提了83条很有针对性的意见和建议，梳理归类后主要集中表现为4个方面的问题。对这些中肯的意见和建议，党组认真分析研究，制定了详尽的整改落实措施，明确了责任领导、科室和整改时限。一年多来，在党组的精心组织下，在班子成员和全局干部的不懈努力下，整改落实工作取得了良好成效。对70个立即能整改的问题，及时进行了整改落实，整改率达到了100%，对13条需要长期才能整改的问题，也取得了重大突破。根据市委关于党员领导班子民主生活会要求，下面，我代表局党组，就局班子科学发展观活动整改落实情况，向同志们作以通报，敬请评议。

一、业务工作整改落实情况

去年，大家提出了加强业务工作方面的意见28条。针对这些意见，我们逐项进行改进。在财政审计工作中：实行预算单位内部自查和审计抽查相结合方式，提高了财政审计的覆盖面。重点审计了财政、地税、国库3个单位，对79个一级预算单位进行了抽查，同时增加了二级预算单位的审计数量。在具体审计过程中，把绩效审计作为审计的重要方面，把揭露问题、促进整改做为重点环节常抓不懈。在工作方式上，有效整合资源，打破以往的科室界限，抽调法规、办公室、农业等科室业务骨干参与，强化了工作力量，取得

了良好成效；在重大投资项目审计中：起草了《XX市政府投资建设项目审计监督办法》，为进一步规范政府投资行为，提高投资使用效益，提供了制度保障。在社保审计工作中：加大了跟踪审计力度，重点对灾后恢复重建、玉树地震捐赠物资资金、舟区捐赠资金、抗洪救灾捐赠资金及时落实跟进措施，确保资金安全规范使用；在企业审计中：抓点带面，突出示范推动，对审计中发现的一些企业经营管理好做法、好经验，积极宣传推广。对暴露出的问题，深入查找原因，提出改进措施，促进企业不断提高经营管理水平。同时，加强与企业经常性沟通和联系，定期不定期组织理论骨干深入企业宣讲经济政策法规，提高了企业依法办事水平。在农业、行政事业审计中：注重加强审计问题的整改落实力度，注意从制度层面上帮助被审单位堵塞漏洞，完善改进措施。在经济责任审计中：坚持与预算执行、财政决算审计相结合，坚持党政领导一起审，提高了工作效率；在计算机审计中：建成了金审工程《审计管理系统》，6月份通过了省厅和专业部门的验收，顺利完成了调试运行，标志着我市审计机关信息化建设水平迈上了一个新台阶；在业务管理中：一是压缩了年度审计项目计划。由20xx年69户缩减为20xx年64户，优先保证审计署和省厅统一安排的项目的基础上，自定项目均围绕市委市政府中心工作开展。二是严格执行三级复核制和业务会议审定制度。对所有审计项目实施复核，建立了审计复核台账以及审计复核情况登记簿。三是修订完善了《优秀审计项目和优秀审计专项综合报告评比办法》，表彰奖励结果纳入岗位目标考核。今年评选出优秀审计项目16个，优秀审计专项综合报告8份，单项优秀审计项目8个。四是

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