xx工程项目主体工程9月份成本分析报告

一、工程慨况

1、 工程名称：xxxxx工程

2、 工程地点：xxxxxx

3、 结构类型：xxxx

4、 建筑面积：xxxxx、 m2

5、 分析人： 王昭

2013年3月31日

二、项目主体工程成本计划与实际

（一）、人工费

人工费分析表 ：

序号	名称	计划			实际支出		盈亏
		工日 /天	单价元	合价(元)	实际工程量	综合单价(元)
1	管理员	289	60.00	17340.00	320	20800	-3640
2	技工	847	40.00	33880.00	960	41280	-7400
	壮工	1050	30.00	31500.00	1450	44950	-13450
	合计			82720.00		107030	-24310

（二）、材料费

主要材料费分析表：

从表中反映人工费超支332.73万元（人工费单价内包含小型机械、铁丝、铁钉、墙面涂料底层腻子等）。主要超支原因：广州地区人工单价较高，而定额人工单价低于实际与民建队签订合同单价，故造成人工费亏损。

注：人工费内含钢筋加工机械费（37367.78元），在人工费内扣除，直接进入机械费。

从表中反映：收入2720.17万元，实际支出3095.76万元，亏损375.59万元。

主要超支原因：

1、周转材料摊销费：

定额周转材料摊销费158.57万元，而实际发生427.31万元，亏损268.74万元。其原因工期拖延造成周转材料费租费增加。

2、水泥：收入357.26万元，实际支出455.04万元，亏损97.78万元 ；

砂 ：收入47.67万元，实际支出62.12万元，亏损14.45万元；

碎石：收入113.21万元，实际支出126.38万元，亏损13.17万元；

水泥、砂、石子亏损主要原因：

1）、原材料供应时有一定的量差亏损；

2）、项目管理造成材料浪费亏损；

3、砌体：

收入170.45万元，实际支出123.16万元，盈利49.29万元；

盈利原因：主要是预算材料单价比实际采购单价高，故盈利47.23 万元。

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工程

成本分析报告

编制单位：

编制人：

项目经理：

日期：20RR年09月25日

成本分析报告审批表

项目名称：20RR年05月

项目经理
编制人员
事业部商务合约部审核意见
事业部分管领导 意见
公司商务管理部审核 意见
公司分管领导审核 意见

项目成本分析报告目录

一、项目基本情况介绍

二、合同主要条款

三、本次成本分析节点

四、项目效益及成本费用情况

（一）收入、成本费用的确认原则

（二）项目效益情况及成本费用情况

（三）预算成本与实际成本对比费用节超分析

1、人工费分析

2、材料费分析

3、机械费分析

4、间接费分析

五、项目成本控制存在的风险

六、项目预计索赔利润分析

七、存在的问题与不足

八、改进措施

一、 项目基本情况

工程项目位，工程为A03、A05、A07、A09地块内住宅、商业、网点及配套建筑等，总建筑面积约30万平米；结构类型：框架、框剪、剪力墙；层数：高层、小高层、多层。建设单位为鸡西恒祥房地产开发有限公司，监理单位为鸡西银建工程建设监理有限公司

工期：20RR年09月25日---------20RR年06月30日

造价暂定：480，000，000.00（大写：肆亿捌仟万元整）

二、合同主要条款

（一）、计价依据

(1)人工费

人工费工日单价按20RR年定额53元/工日的计算,同时按照《关于发布二O一O年建筑安装等工程结算指导意见的通知》(黑建造价［20RR］12号)调增人工费价差。调增装饰工程22元/工日、其他工程12元/工日。

施工期内造价相关文件对定额人工费做出调整的，按文件规定调整人工费。

(2)通用措施费

通用措施费按下表系数计取：单位：%

(3)企业管理费

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宁海项目部上半年经营状况分析

宁海电厂SB01标段场地平整、围堤、灰堤工程项目部经过了半年的紧张施工，土石方工程已完成总量的80%，海工工程及边坡处理工程处于准备阶段，施工进度大大提前。项目部的各项管理工作也处于正常运行中，以下就项目部20##年上半年经营状况做一次汇总分析。

20##年上半年，宁海项目部资金状况良好，资金到位率高，对上对下结算及时准确。我项目部在资金上保留了15%的质保金，在工程量上保留了20%的富余量，确保预期目标的实现。另外，合同外变更项目已达33项，涉及金额近一千万元。到目前为止，项目部实现利润284万元。

截止6月底，项目部共投入人员189人，其中项目部管理人员68人，办公室11人，技术部22人，调度部12人，物资部10人，质安部9人，经营财务5人，机械队68人，综合队20人，预制厂15人，炮队16人，高级工程师3人（含外聘一人），高级经济师1人，工程师5人，助理工程师11人，助理经济师2人，助理会计师1人。以上人员中，正式工131人，临时合同工13人，计划外用工44人。

具体资料见附表一 《项目部所属各单位人员名单》。

截至6月22日，现场现有大型施工设备100台套，其中挖掘机18台，推土机12台，装载机2台，振动碾2台，自卸车55台，空压机9台，钻机9台，装药机2台。项目部投入自有设备61台套, 原值1522万元，其中工程机械设备22台套，日常交通车辆7台、办公设施14台套，工具仪器、通讯器材10件套，其他设施4台，其中项目部新增自购的有25台套。具体资料见附表二 《已进场主要施工设备统计表》。

现从各方面对项目经营状况分析如下：

一、项目合同情况

1．对业主合同情况

由于现场情况和业主方面原因，工程合同总量发生了一定的变化，原合同金额为1.515亿，现约为1.29亿，合同总价较原合同约减少2260万元，具体减少项目为土石方开挖由504万方减少至435万方，围堤由126万方减少至92万方，灰堤由118万方减少至69万方。经营计划部对本工程各单项工程进行了经济分析，重新对工程全期成本进行了预测，具体分析情况详见附表三 《工程切块分析表》。

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项目分析报告格式

一、项目摘要。项目内容的摘要性说明，包括项目名称、建设单位、建设地点、建设年限、建设规模与产品方案、投资估算、运行费用与效益分析等。

二、项目建设的必要性和可行性。

三、市场（产品或服务）供求分析及预测（量化分析）。主要包括本项目区本行业（或主导产品）发展现状与前景分析、现有生产（业务）能力调查与分析、市场需求调查与预测等。

四、项目承担单位的基本情况（原则上应是具有相应承担能力和条件的事业单位）。包括人员状况，固定资产状况，现有建筑设施与配套仪器设备状况，专业技术水平和管理体制等。

五、项目地点选择分析。项目建设地点选址要直观准确，要落实具体地块位置并对与项目建设内容相关的基础状况、建设条件加以描述，不可以项目所在区域代替项目建设地点。具体内容包括项目具体地址位置（要有平面图）、项目占地范围、项目资源、交通、通讯、运输以及水文地质、供水、供电、供热、供气等条件，其它公用设施情况，地点比较选择等。

六、生产（操作、检测）等工艺技术方案分析。主要包括项目技术来源及技术水平、主要技术工艺流程与技术工艺参数、技术工艺和主要设备选型方案比较等；

七、项目建设目标（包括项目建成后要达到的生产能力目标或业务能力目标，项目建设的工程技术、工艺技术、质量水平、功能结构等目标）、任务、总体布局及总体规模；

八、项目建设内容。项目建设内容主要包括土建工程、田间工程、配套仪器设备等。要逐项详细列明各项建设内容及相应规模（分类量化）。土建工程：详细说明土建工程名称、规模及数量、单位、建筑结构及造价。建设内容、规模及建设标准应与项目建设属性与功能相匹配，属于分期建设及有特殊原因的，应加以说明。水、暖、电等公用工程和场区工程要有工程量和造价说明。田间工程：建设地点相关工程现状应加以详细描述，在此基础上，说明新（续）建工程名称、规模及数量、单位、工程做法、造价估算。配套仪器设备：说明规格型号、数量及单位、价格、来源。对于单台（套）估价高于5万元的仪器设备，应说明购置原因及理由及用途。对于技术含量较高的仪器设备，需说明是否具备使用能力和条件。配套农（牧、渔）机具：说明规格型号、数量及单位、价格、来源及适用

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成本分析报告

一． 分析依据

《工程报价书》

《工程合同》

《项目部统计台帐》

《内部承包协议》

《工程结算书》

《工程结算审计单》

《工程收支台帐》

一、 成本费用分析

各项成本费用分析对比如下：

原因分析：（只供参考）

1、 人工费由于有长期固定合作的队伍，按工程量分类以固定总价包在包工头，比原预算金额节约37488 元。

2、 材料费因角钢、轻钢龙骨、油漆等部分材料价格上涨导致超支0 元，辅材及零星材料由于施工队伍经验比较丰富，边角料利用充分，较计划有所节约40000元。

3、 机械费主要为机具折旧费及油刷等装修耗材的费用，较计划有所节约3000元。

4、 税金按合同金额（包括增加部分）调整后 1224500.99元 的3.3%计提的营业税金及附加，经审计甲方最终认可的结算价 1224500.99 元。发票开具 1224500.99 元，应缴纳税金及附加为 40408.53 ，较计划增加利润223332 元。

5、 综上所述，各项成本费用比计划节约223332元。

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工程项目施工过程中的安全分析报告

一、 工程概况

二、同类建筑安全事故分析

根据相关资料显示，工程建设事故发生的时间段主要集中在4

月、6月和10月，死亡人数较多的事故主要集中在4月、5月、6月、10月。数据显示20xx年，全省建筑施工伤亡事故类别主要是坍塌、高处坠落、机具伤害、触电、物体打击等。分别死亡22人、20人、5人、3人、2人。分别占死亡总人数的42.46%、38.46%、9.62%、5.77%、

3.85%。针对这些事故的发生，经分析主要有以下原因：

（一）事故直接原因分析。一是现场的安全施工组织措施不到位；二是支撑系统不稳定，严重违反技术规范标准；三是施工现场的作业层、楼层、洞口和电梯井等临边防护不到位，导致高处坠落事故频发。四是班前安全教育和技术交底不到位，一线作业人员冒险蛮干。

（二）责任主体履责原因分析。一是部分建设单位不依法履行建设程序、违法发包或指定分包，或私搭建设班子，集建设、施工、监理于一体等违法违规行为现象仍然存在，任意压缩工期，不及时拨付安全生产文明施工措施费用等。二是一些施工单位安全生产保证体系不健全、责任不落实，不按规定对所属工程项目安全生产条件进行检查、不及时督促工程项目部认真开展安全生产隐患自查整改活动，不主动履行主体责任。三是监理单位不依法组建工程监理部，不按规定配备与工程项目相适应的监理人员，对工程监理部的日程安全监理工作缺乏有效的检查和督促。工程监理部的安全监理职责不明确、责任不落

实，对施工单位及其管理和作业人员的履责情况监理不力，对施工现场安全隐患检查、督促整改落实不力。

（三）从业人员履责原因分析。一是部分施工、监理单位配备的关键岗位人员存在脱岗、人证不相符等现象，相关人员编写的有关质量安全保证体系资料无针对性，措施乏力。二是施工现场管理和监理人员对施工现场的安全隐患排查走过场，对施工安全重大危险源日常监督检查不力。三是一线作业人员安全意识单薄和自我保护能力差。

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某某项目责任成本管理分析报告

（20##年8月）

***公司某某项目部

20##年09月15日

**公司某某项目

工程项目责任成本管理分析报告

（20##年8月）

  

一、经营成果分析

 **项目开累对上计价9198万元，应计未计598万元，实际直接成本支出8543万元，本级管理费490万元,税金326万元,其它成本54.6万元,项目盈利382万元,实现收益3.9%。

二、工程数量的节超分析和对上对下计价情况分析

   

某某项目对下计价工程数量均严格控制在对上计价范围内，本月未对上计价***，对下计价****。

**项目对上对下均按设计图计量，工程数量无节超。

变更数量正上报监理、业主审核，本月未对上计价，对下计价***万元。

三、材料节超分析

  **项目材料甲供，本月柴油超材料耗，水泥及粉煤灰节约，材料整体控制良好，价差节约5800元，量差超20816元，材料控制较好。

**项目本月水泥及地材超耗，钢材节余。因价差增加成本40万元，材料量差增加成本415万元。

四、工程单价节超分析

**项目劳务单价未超预算价，预算价未超中标价，单价控制良好。

**项目劳务分包单价均控制在中标单价内，但单价节余较少。

**项目公司预算价普遍超中标价，主要是由于投标期价格为20##年价格，实际进场施工为20##年。

东项目劳务分包单价均控制在中标单价内，但单价节约较少。

五、施工方案优化执行情况分析

      **项目正在上报弯沟大桥变更为路基的设计变更，同时上报了7个结构物变更。

      **项目变更主要为2#及3#支洞增加支护。

六、预付工程款分析

    **项目有动员预付款，尚未回扣。

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