篇一 :20xx年审计回访工作总结

20xx年审计回访工作汇报

县局:

按照局里安排,根据《彬县审计局审计回访工作实施方案》要求,我们审计回访小组于20xx年x月x日至11月x日对林业局等单位140个审计项目,逐单位逐项目采取召开座谈会、查阅有关资料、与相关人员谈话、填写《审计回访调查表》等方式进行了回访,现将回访情况汇报如下:

一、回访内容:

这一次回访我们本着进一步规范审计工作,提高审计质量,促进审计结论的落实,树立“坚持原则、依法执审”的审计新形象,为审计工作的顺利开展营造良好的外部环境的目的。主要从以下几个方面开展工作:一是依法行政、文明审计方面。主要了解审计组和审计人员在审计实施过程中有无违反工作程序,滥用检查权甚至以权代法的行为,有无态度蛮横,讲大话、粗话、过头话等不文明行为。二是工作效率方面,了解审计组和审计人员在被审计单位是否按照“节约成本,提高效益”的要求开展工作,是否按时上下班,工作期间有无东游西逛、休闲游乐,有意拖延时间现象。三是了解审计人员遵守审计署“八项审计工作纪律”和省审计厅“四项补充规定”以及中央、国务院有关廉政规定的情况,具体包括审计人员在审前、审中、审后有无向被审计单位提

出与工作无关的要求,有无吃、拿、卡、要等不廉洁行为。四是了解被审计单位对《审计决定》、《审计意见》的落实意见,包括违纪资金是否及时缴纳,违纪违规行为是否及时纠正,管理不到位的地方是否按照审计意见作出了相应整改和完善等。五是广泛听取被审计单位对审计工作的意见和建议。

二、回访结果

1、被审计单位对审计组人员廉洁从政、文明执法,严格按照审计工作程序进行审计给予了高度评价。

(1)、审计人员在审计实施过程中无违反工作程序,滥用检查权甚至以权代法的行为,无态度蛮横,讲大话、粗话、过头话等行为。

(2)、审计人员在被审计单位严格按照“节约成本,提高效益”的要求开展工作,按时上下班,工作期间无东游西逛、休闲游乐,有意拖延时间现象。

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篇二 :审计回访促整改 完善内控保

规范审计回访程序 提高审查监督效能

建立和完善审查审计回访制度,能真正使工会经审工作起到以

审促收,以审促管,以审促廉的作用。几年来,济源市总工会经审会坚持对直属56家工会开展以经费收支、资产管理和专项资金为重点内容的审计。审计项目完成后,为加强审计监督力度,促进被审计单位对审计意见的落实、整改工作,每年要进行审计回访。现将济源近几年开展审计回访情况汇报如下:

一、审计回访开展情况及取得的成效

在回访中,注重实效,不走过场,严把审计质量关,做到“两个明确”,即明确回访内容,以审计意见和建议落实情况为重点,要求被审单位在规定期限内,报送书面整改报告;明确未整改原因,要求被审单位详细说明未整改的原因,审计人员再针对具体问题,帮助被审单位想办法、找依据,提出切实可行的整改措施。

(一)把审计回访重点与提高审计落实率相结合

为提高审计回访落实率,在回访过程中基本按照两种形式开展

回访。一是对只存在一般性的财务管理问题,审计后提出整改意见,由工会经审办进行回访。二是对违反国家规定的财务收支行为并已下达《审计意见书》的单位,由经审会主要领导带领负责审计的同志进行回访。回访中,我们首先与被审计单位的领导和财会人员进行座谈,全面了解审计干部在工作中执行《廉洁审计八不准》的情况,认真征求对审计工作的意见。其次,对审计意见中提出的问题,逐项检查整改、落实情况。

(二)把监督检查与宣传法律法规和咨询服务相结合

在审计回访过程中,对没有及时整改的问题,我们与被审计单位领导和财会人员共同分析原因,解决难题,使问题得到纠正。被审计单位财会人员有疑难问题提出,经审办审计人员要耐心讲解有关的财务制度,传授业务知识,逐笔帮助调整账目,既提高了被审 1

计单位的财务管理水平,又拓宽了被审计单位财务人员的财经法律知识。

(三)把审计工作向完善被审计单位内部约束机制上延伸 近年来,随着我市税务代收机制不断完善,工会经费收缴率连年升高,对基层工会返拨经费也逐年提高,20xx年向基层工会返拨经费1600余万元。因此,作为工会系统审计部门在规范财务管理、强化监督制约机制等方面承担着重要的职责。一方面,要进一步加强审计工作,加大监督力度;另一方面,要改变过去审计工作以查为主的工作方式,我们把审计工作向完善被审计单位内部约束机制上延伸,积极帮助,指导被审计单位提高自我约束能力,建立健全内部管理制度,真正形成依法理财,按规操作的财务管理机制,有力促进了我市工会财务管理和经审工作再上新台阶。

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篇三 :审计报告

村级财务审计报告

我们村级财务审计组受镇党委、政府的委派,我镇于 年 月 日进入 村,对该村 年 月至 年 月的财务进行了审计。经过为期5天的努力工作,本届审计圆满结束,现将审计结果报告如下:

一、基本情况:

该村辖 个村民小组,农业户数 户,农业人口 人,村支两委干部 人,共 产 党员 人,耕地面积 亩, 年人均纯收入 元。

二、工作程序:

1、镇审计组于 年 月 日送达了审计通知书。

2、村委会接到通知后,财会人员整理了相关会计凭证帐本及其财务资料,经民主推荐产生的群众代表和民主理财小组成员共 人会同镇政府审计组参加财务审计。

3、工作人员进村之日召开了全村党员、组长、村民代表会议,宣传发动广大群众积极支持配合财务审计,张贴了审计公告。

4、工作人员在账面审计的同时,下组入户了解情况,走访了部分离任村干部和人大代表,针对群众反映比较强烈的问题进行专项调查。

5、审计中发现的经济违纪和经济遗留问题,经逐项复查核实后,由镇政府分管领导牵头召开村支两委、全体审计工作人员会议,逐笔作出处理并形成书面结论,做到全部退赔兑现。

6、审计结束后,将审计结果在党员、组长、村民代表会上通报,并张榜上墙向全村人民公布。

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三、村财务资产负债4变化及期内收支平衡情况:

1、资产负债变化情况:(期初为 年 月,期末 年 月)

A、村财务资产期初总额为 元,期末资产总额为 元。期内增加(减少) 元。其中固定资产增加 元。

B、村财务负债期初总额为 元,期末负债总额为 元。期内化解(增加)债务 元。

C、所有者权益期初总额为 元,期末总额 元,期内增加(减少) 元。

2、村财务期内收支平衡情况:(期内指 年 月至 年 月)。

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篇四 :审计报告--综合审计报告(最终)

集团有限公司 监察中心审计报告

监审综[ ]第 号 签发人:

关于A房地产开发有限公司综合审计报告

根据监察中心审计部工作安排,审计组于年月日至月日对A房地产开发有限公司(下称A)年度的经营情况进行综合审计,现将审计情况报告如下:

一、A基本情况:

1、项目基本情况:

“ 公寓”位于 市 区,该项目用地总面积为 平方米,分为A、B、C、D四个区,其中A区用地面积为 平方米,B区用地面积为 平方米,C区用地面积为 平方米,D区用地面积为 平方米,我司根据规划对该项目进行分期开发,截止目前C、A区已建设完工。BB区一期工程进度缓慢,原计划于月日向业主交房,但由于前期工程延误导致延期交房,A内部预计将于月日前向业主交付。BB区二期一标段工程已经全部封顶, #楼主体结构,以及楼层以下主体结构验收完成。BB区二期二、三标段

工程于年月开始进行土石方工程,并于年月将平整场地移交二期总包方重庆市 (集团)有限公司(下称C),年月中旬开始试桩打孔工程,截止至年月日楼正在打桩过程中,楼由于高边坡工程安全问题,正在协商工程方案桩基工程尚未开工建设。

2、销售以及欠收情况:

AC区住宅已销售完毕,A区住宅基本销售完毕,A区车库正在销售中,商业部分尚未销售;B区住宅和别墅正在预售过程中;D区处于前期筹备阶段尚未开工建设。截止至 年底A可销售楼盘总套数为套,已实现签约总数为套,合同总成交金额累计达万元,其中年在售楼盘共计销售套,合同签约金额为万元。(详见下表)

审计报告综合审计报告最终

集团有限公司

监察中心审计报告

AA区销售无按揭付款方式未收款情况,区除业主因房屋整改问题不满意而未签署万按揭合同外,无按揭方式未收回房款的情况。但是由于受政策环境和银根紧缩的影响,房交所对合同监管力度加强,各银行个人贷款额度急剧收缩,使公司按揭回款速度严重滞后,现B区截止至年底按揭付款方式销售额累计为 万元,按揭付款方式销售占总销售额的 %,按揭付款方式未收款金额为 万元,占按揭付款总额的 %。

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篇五 :审计实训报告总结

审计实训报告总结

前言

实习是每一个大学生必须拥有的一段经历,它使我们在实践中了解社会、在实践中巩固知识;实习又是对每一位大学生专业知识的一种检验,它让我们学到了很多在 课堂上根本就学不到的知识,即开阔了视野,又增长了见识,为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础,也是我们走向工作岗位的第一步。 自从走进大学校园,开始接触会计专业,我就对注册会计师这个神秘的行业充满了好奇,也了解到它是大多数会计人员梦想的目标。在学习中,通过进一步的认识,更是激起了我对于这个职业的极大兴趣。

会计是一门实践性很强的学科,经过两年多的的专业学习后,在掌握了一定的会计基础知识的前提下,为了进一步巩固理论知识,将理论与实践有机地结合起来。在 一个偶然的机会中我得知湖北中德秦会计师事务所正在招收实习生,为了满足我对于会计师事务所强烈的好奇心。我投了简历去应聘,最后顺利进入该事务所。

社会与校园是不同的两个世界,也许我们不能完全立刻适应这激烈竞争的社会。但我们要学会逐步适应这个社会,我想我这几个月的时间是我一个即将开始大学生活迈向社会的第一步。

1.概 述

1.1 实习目的

会计是对会计单位的经济业务从数和量两个方面进行计量、记录、计算、分析、检查、预测、参与决策、实行监督,旨在提高经济效益的一种核算手段,它本身也是经济管理活动的重要组成部分。

会计专业作为应用性很强的一门学科、一项重要的经济管理工作,是加强经济管理,提高经济效益的重要手段,经济管理离不开会计,经济越展会计工作就显得越重 要。在学校学的这四年,可以说对会计已经是耳目能熟了,所有的有

关会计的专业基础知识、基本理论、基本方法和结构体系,我都基本掌握了,但这些似乎只是纸 上谈兵,倘若将这些理论性极强的东西搬上实际上应用,那我想我肯定会是无从下手,一窍不通。自认为已经掌握了一定的会计理论知识在这里只能成为空谈。于是 在坚信“实践是检验真理的唯一标准”下,认为只有把从书本上学到的理论知识应用于实际的会计实务操作中去,才能真正掌握这门知识。因此,我作为一名会计专 业的学生,就必须亲自动手去做,去实践。只有这样才能真正了解会计究竟是做什么的。

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篇六 :审计局实践报告

社会实践报告 寒假期间经同学介绍,我有幸在县审计局档案室进行了为期两周的审计档案整理工作。县审计局自20xx年前期随政府一起搬迁到新政务中心后,大批审计档案随之迁移并需要重新归档整理,而且伴随着电子政务的逐步推行,需要对上世纪七八十年代手工填录的档案进行电子化归档,而来年的二三月份,又正是审计局业务的小高峰期,无法抽调太多人力在新档案市设置起来前完成归档工作,所以对工作人员的需求十分急切,使得我有机会参与到这后续的一系列扫尾工作。 实习单位特点

审计局作为事业单位,与市场经济下独立的会计师事务所存在着许多差别。大姚县审计局作为地方性审计局,属于行政单位,国家公务员编制,主要负责地方政府各部门和所有企事业单位的审计监督工作。

实习项目简介

审计档案是指审计机关在进行审计监督或审计调查活动中直接形成的,具有保存价值的各种文字、图表、声像等不同形式的历史记录。它是国家档案的重要组成部分。构成审计档案的审计文件材料,主要是指审计机关在审计过程中收集、制作与使用的电子和实物等形态的记录材料。审计档案管理(Audit files management)包含审计部门建立审计档案并进行收集、整理、立卷、保管、利用、编研、统计、鉴定和移交的管理活动。

审计档案管理的内容 1.立项性文件材料:审计通知书;审计工作方案;审计项目委托协议书(授权或委托审计通知书);单位自查通知书;单位自查报告;被审单位基本情况;上级机关对本项目审计的指示和意见。

2.证明文件性材料:被审计单位情况表;审计承诺函;审计证据(审计取证,旁证材料);审计工作底稿;依法做出审计结论的法规目录或摘录;上级机关对本项目问题处理的政策界限。

3.结论性文件材料:如审计报告,审计报告征求意见函,被审单位对审计报告的书面意见,有关审计项目的请示、报告、批复、批示等文件件材料,审定审计报告的会议纪要,审计意见书,审计决定,被审单位执行审计意见或审计决定情况报告等。

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篇七 :20xx审计整改报告

2015审计整改报告

第1篇:财务审计整改报告

我代表市人民政府,向市四届人大常委会第XX次会议报告20XX年审计工作报告中指出问题的整改情况。

一、高度重视审计整改工作

市四届人大常委会第九次会议审议了《关于20xx年度市级预算执行和其他财政收支的审计工作报告》,并作出了《关于加强对审计工作报告中指出问题整改监督的决定》。市政府高度重视市人大常委会审议意见,召开专题会议,研究部署审计整改工作,要求各部门单位强化审计整改责任,采取有效措施,切实纠正审计查出的问题。同时,要求突出长效机制建设,完善制度、强化措施、硬化手段、规范管理,防止类似问题再度发生。各相关责任单位高度重视审计整改工作,成立审计整改工作机构,制定审计整改工作方案,明确审计整改工作责任,落实审计整改工作措施,对审计查出的问题,认真研究,深刻剖析,逐条整改,对暂时不能整改到位的,制定整改计划,明确整改措施,限期整改到位。

截至10月底,《审计报告》中反映应整改的问题27个,已整改到位21个,涉及单位26个,正在整改的问题6个,涉及单位5个。家电摩托车补贴资金违规共立案调查23家,刑事拘留16人,取保候审12人,批捕1人。追回家电摩托车补贴资金733、27万元,取得了较好的整改效果。

二、审计整改落实情况

(一)关于年初预算编制不够完整和细化问题。20XX年市本级已编制国有资本经营预算,实行全口径预算管理,预算编制不够完整问题已整改到位。

年初预算不够细化问题,主要是预算编制时间与部分专项工作任务确定时间存在差异造成的。我市部门预算编制时间较早,一般于每年9月份开始编制下年预算,而一些专项资金如教育费附加和城市维护费等支出,具体安排项目在预算编制时无法确定,需要经过一定时间的调研论证,在次年5、6月份才能落实到项目,项目安排情况已单独向人大汇报。今年将督促有关部门提前做好专项资金项目准备工作,争取20xx年相关支出与部门预算同步向人大汇报。

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篇八 :审计局审计机关队伍建设情况的调研报告

审计局审计机关队伍建设情况的调研报告 按照XXXX市审计局《关于开展全市审计系统队伍建设情况调研工作的通知》(XXXX[XXXX]XX号)文件精神,我局组织人员对我县审计机关的队伍现状、工作情况、存在问题等情况进行了调研。现将调研情况报告如下:

一、基本情况

XXXX审计局为XXXX政府工作部门,正科级单位,编制人员XX名(含经济责任审计局),其中局长XX名,副局长XX名,纪检组长XX名,现实有人数(含经济责任审计局)XX人,其中公务员XX人,工人XX人,事业单位干部XX人。内设七个职能股:人秘股、财政金融审计股、行政事业与社会保障审计股、经济贸易审计股、固定资产投资审计股、外资运用审计股、农业与资源环境保护审计股。下属机构1个:XXXX经济责任审计局。经济责任审计局为副科级事业全额拨款单位,编制人员XX人,其中局长XX名,副局长XX名,现实有人员XX人。

二、人才队伍建设现状及特点

近年来,我局在市审计局和县委、县政府的坚强领导下,不断加强审计人才队伍建设,在结构配置上初步形成了以财经专业人才为主,兼有经济管理、工民建、金融等专业人才的格局,年龄结构也渐趋合理。我局XX名在职干部职工中有XX人具有研究生学历,XX人具有本科学历,XX人具有大 1

专文化水平,XX人获得了审计专业中级技术职称。

(一)强化学习培训,审计人员整体素质不断提高。 近年来,我局注重通过扎实开展和积极参加各级各类主题实践活动学习或专题培训,着力提高审计人员的业务工作能力,推动审计干部走上专业型、知识型和复合型的成长道路。一是先后开展了依法行政专题培训、公务员创新能力拓展培训及投资审计、经济责任审计、计算机审计等培训XX多次,选派参加省市举办的专业性培训达XX人次,参加公务员法配套政策学习、档案管理培训等各类学习培训XX人次。此外,还积极参加并有针对性地开展民情调研活动,有效拓展了审计人员的知识面,增强了审计人员的大局和宏观意识。

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