关于基本存款账户年检的总结

为了有效识别客户身份，保证存款人开户资料真实、完整，并为机构信用代码试点工作打好良好的基础，根据《关于在全省开展基本存款账户年检的通知》（××发[×] ×号）和省联社的文件精神，结合我县实际，在我社开展了单位基本存款账户的年检工作，并于12月x日前圆满完成了此项工作，现总结如下：

一、加强领导，强化账户年检培训工作。

我联社成立了以理事长为组长，分管财务副主任为副组长，财务核算部为成员的账户年检领导小组，办公室设财务核算部，财务部经理负责，主管全县的账户年检培训及协调工作，各网点账户专管员严格按照联社的工作方案执行账户年检工作。

县联社财务部于×月×日邀请市人行中心支行会计科的专家就账户管理展开了专题培训，为了有效的督促基本存款账户年检及信用代码证试点工作按时完成，于×月×日对全县的账户管理员开展再培训及任务调度工作。

二、抓紧落实，全面完成账户年检工作。

通过清理，×年×月×日前在我联社辖内×个营业网点开户的基本存款账户有×户，经过一个月的不懈努力，对×个基本存款账户进行账户年检，对×个基本存款账户设置了久悬，于×月×日全面完成了基本存款账户年检工作，并将已年检的基本存款账户资料进行整理装订成册。

三、存在的问题及困难。

通过对基本存款账户的年检，进一步识别了客户身份，确保了存款人开户资料的真实完整性，但实际中存在以下的问题：

1、单位法人变更频繁，账户变更不及时。通过年检发现，有部分村民小组和事业法人其单位负责人因各种原因变更较为频繁，但开户单位不及时提供变更资料，且预留印鉴不及时更换，造成法人变更而账户未能及时变更的现象。

2、事业法人单位对有效证件不重视造成有效证件失效。因我县各乡镇地处城乡结合处，分布较广，各乡镇事业法人对组织机构代码证和法人事业证书年检工作不够重视，造成部分有效证件因未年检而失效，还有一部分事业法人机构遗失有效证件而不补办造成账户不能及时年检。

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附表1

社  会  团  体

年  度  检  查  报  告  书

（ 20##年度）

社团名称                            （盖章）

登记证号

社团代码

法定代表人                        （本人签章）

报告日期              年      月      日

中华人民共和国民政部印制

填 表 说 明

基本信息部分

性别：男，女。

政治面貌：党员，民主党派，群众。

学历：专科以下，专科，本科，硕士，博士。

社团职务：理事长，副理事长，秘书长，其他。

是否专职：专职，兼职。

产生方式：选举，聘任。

公开发行刊物：无，1，2，3，4，5，6，7，8，9，10，……20。

内部资料性刊物：无，1，2，3，4，5，6，7，8，9，10，……20。

捐赠收入：有，无。

公益活动支出：有，无。

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账户年检是指开户银行按年度根据存款人提交的账户年检资料，对已开立的人民币单位银行结算账户的合规性、合法性和账户信息、账户资料的真实性、有效性进行审核确认，同时与人民币银行结算账户管理系统中已存信息进行比对，确认是否相符，并在账户系统中标注年检标识的行为。

在现实经济生活中，单位因撤并、解散、宣告破产或关闭、注销、被吊销营业执照，以及更换法定代表人或负责人、迁址等造成其基本信息的变动日趋频繁。银行通过对已开立的单位银行结算账户实行年检，可以及时掌握存款人的基本情况，确保其开户资格的合规性和账户信息资料的真实、完整，保障存款人资金收付活动的正常运行。

银行在年检中，对不符合本办法规定开立的单位银行结算账户，应予以撤销；对经核实的各类银行结算账户的资料变动情况，应及时办理变更手续，并报告中国人民银行当地分支行。

法规依据编辑

《中华人民共和国中国人民银行法》

《中华人民共和国商业银行法》

《中国人民币银行结算账户管理办法》

年检时间编辑

一般为每年的7月至9月，具体时间各行有所不同。

所需资料编辑

根据相关法规要求，办理银行账户年检需要携带：

1、通过年检的营业执照原件及复印件

2、通过年检税务登记证原件及复印件

3、法定代表人或单位负责人身份证原件及复印件

4、被授权人身份证原件及复印件和授权书

5、组织机构代码证原件及复印件

6、银行开户许可证原件及复印件

7、公章、财务章、法人章

8、机构信用代码证原件及正反面复印件

工行开立的专户需提供保留公函

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20xx年度账户年检操作流程

各支行、营业部：

根据支行反应的年检问题，经过跟人民银行沟通，现将年检流程变更如下，请各位遵照执行：

一、支行查看客户留存的账户资料是否在有效期内。

1、留存账户资料在有效期内的， 登陆“全国企业信用信息公示系统”网站，查询企业的经营状态、法人代表、企业营业执照的营业期限、机构信用代码的有效期等信息与留存的账户资料信息是否一致。

（1）如一致，可直接在账户管理系统进行年检操作，并将企业信息公示网站查询的信息截屏打印做年检依据；

（2）如不一致，企业信息有变更的，请及时通知企业进行账户变更，待变更后，再在账户管理系统进行年检。

2、留存账户资料不在有效期内的，支行应要求客户重新提供相关资料，待资料提供齐全后，再进行上述“1”处理流程。

二、对于企业的组织机构代码是否年检，目前暂时不做要求，只要确保组织机构代码在有效期内即可。

三、各支行抓紧时间年检，在8月31日前完成账户管理系统年检工作。

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企业办理帐户年检通知

基本户：

1、 工商营业执照正副本（需有年检标志栏）；政府人事部门或编制委员会的需要

提供批文、证明文件、事业单位法人证书；

2、 组织机构代码证正本、 法定代表人身份证

3、 税务登记证正本（国税地税）、 开户许可证、机构信用代码证

一般户：

已加盖银行机构业务专用章的基本存款账户年检申请书（客户留存联）原件及复印件，如不能提供则按基本存款账户要求提交年检资料；

存款人申请办理账户年检，应向开户行提交一式两联《人民币单位银行结算账户年检申请书》（加盖单位公章）、年检资料（营业执照、组织机构代码证、税务登记证、机构信用代码证、批文、法定代表人身份证等）原件和复印件（加盖单位公章）

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基本存款账户或临时机构临时存款账户年检申报表

2、本表一式二联，一联银行留存，一联存款人留存。

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单位银行结算账户年检存在的问题及建议

人民币单位银行结算账户年检制度不仅是作为银行账户管理工作中的一项重要内容，同时也是商业银行履行反洗钱义务，持续识别客户身份的一项重要举措。《人民币银行结算账户管理办法》规定，银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度。最近，人民银行如皋支行通过调查问卷和实地检查的方式，对如皋辖内银行进行了详细的调查，发现目前各家银行对账户年检制度的落实情况不容乐观，年检率普遍较低。如何加强账户年检管理、提高账户年检率、防范和打击不法分子利用银行结算账户从事违法犯罪活动成为我们亟需关注的问题。

一、 存在的主要问题

（一）年检率较低，银行业机构对账户年检工作存在很大的畏难情绪。由于基层银行业机构业务多、人员紧张，虽然配备了账户专管员，但大多为兼职，日常只能勉强应付账户的开立、变更、撤销等具体事项，根本就无暇顾及账户年检工作。我们在调查中发现，几乎所有的银行业机构账户管理人员都抱怨账户年检工作量太大，加之客户不配合，不及时提交年检资料，部分客户无法取得联系，尤其是不常用账户，年检资料收集难度太大，账户年检工作很难做到位。有些银行人员甚至认为像这样的账户年检年复一年、没完没了，没有意义，对年检工作产生很大的畏难

情绪，消极应对，从而导致账户年检率普遍较低。

（二）账户年检分散，存款人难以主动配合银行结算账户年检工作。现行年检程序要求存款人开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户和临时存款账户均需向开户银行报送年检资料，而年检的主要内容是存款人要提供经年检合格的各类相关证照的原件和复印件。因此，对于一个在基本存款账户之外开立多个其他账户的存款人而言，意味着每年要到多家开户银行办理一次同样的年检手续，这种重复的年检要求，使得存款人产生了很大的抵触情绪，不愿意配合银行账户年检。

（三）缺少相应罚则，银行结算账户年检制度明显缺乏约束力。现行《人民币银行结算账户管理办法》只是在第六十二条规定，银行应对已开立的单位银行结算账户实行年检制度，但未能针对银行的不作为行为制定具体的罚则，导致现行账户年检规定被银行业机构理解为是一种建设性的管理要求或建议，制度约束力明显不强，导致账户年检制度形同虚设，部分银行业机构严重忽视，认为账户年检不年检无所谓，个别银行甚至存在多年未正常开展账户年检的现象。而基层人民银行又无法从人民币账户管理系统内查询到银行账户年检情况，监管力薄弱，使得账户年检工作难以真正落到实处。

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