××分部201×年××月

责任成本管理分析报告

工程概况

简要说明项目的工期、主要施工任务、主要工程数量、工期。

一、本月经营成果分析

详细说明本期完成工程任务情况、局指计量拨款情况、成本支出情况、债权债务情况及目前的赢亏情况。

二、对劳务队、架子队计量拨款分析

详细说明对外部劳务队、内部架子队的验工计量及拨款情况，着重分析有无超计价、超拨款现象。并查找有无合同外计量、超合同单价计量等现象，并说明原因。

三、材料节超分析

1、对各种主要材料的应耗量、实耗量进行节超分析，每一种材料要有节超数据，并详细分析说明每种材料的节超原因。

2、对各劳务队及架子队材料消耗进行分析，并说明对其材料节超奖罚兑现情况。

四、机械费用分析

1、分别对自有机械和租赁机械进行分析，对自有机械分析油料消耗、配件消耗、维修费用、工费支出等。对租赁机械分析租赁机械的使用效率、油料费用及租金的合理性。

2、对拌合站混凝土生产及水泥、地材、填加剂消耗量进行分析。

五、工程数量的节超分析

对比本期内已完设计工程量与对下验工计量工程量，分析各分项工程的工程量节超情况，找出存在的差异，分析节超原因。

六、施工方案优化执行情况分析

列举本期内优化的各种方案，分析各项经济指标的完成情况，并总结优化经验，提出下期将要优化的内容。

七、工程单价节超分析

1、根据以完工程量所发生的成本，对比分析是否超过责任预算单价，并查找节超原因。

2、查找有无超合同单价计量的劳务单价，并分析原因。

八、责任预算执行情况分析

根据项目实际的成本支出情况，分析项目责任预算执行过程中存在的偏差，并查找原因，如果是责任预算不合理，要及时调整责任预算。

九、项目间接费分析

按照项目的间接费开支计划，逐项对比间接费的各项实际支出，对存在偏差的子项要查找原因。对不合理的子项要及时调整。

十、资金流向分析

分析局指拨付给项目资金的主要流向，查找资金使用不合理的支出，并制定下一步资金的使用计划，达到高效、合理使用资金的目的。

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XXX工程成本情况分析汇报

                   

一、工程概况：XXX工程总建筑面积****m²，合同工期定于**年**月**日开工，**年**月**日竣工。合同额为 ** 万元，其中自施合同额为**万元（土建：**万元，机电：**万元）。目前完成的形象进度为：土建、裙楼施工完成、二次结构地下室砌体施工基本完成、地上二次结构正在施工，共完成结构施工面积m²。截止**年**月底项目成本情况：

二、截止20##年6月30日资金情况：
业主确认量：**万元，土建***万元，机电**万元。回收工程款：**万元，土建**万元，机电**万元。已支付分包分供款：**万元，欠分包分供款**万元。占用公司内行资金**万元，资金成本**万元（资金部核定）。建造合同税后毛利额：土建**万元，机电**万元（要与财务部核实），目前剩余工作量**万元，预计维修计提成本**万元。

三、亏损原因分析：

1、合同工期与现场实际条件的分析：

2、合同条件中对我方的不利因素：

人工、钢筋、砼等

以上这几大块受合同的制约，也是导致成本亏损的重要原因。

3、人工费亏损的分析

4、主要材料亏损分析

a)        钢筋部分：

① 量差：

② 价差：

b)  商品砼：

① 量差：

② 价差

……..

5、周转材料亏损

6、机械费亏损

7、现场经费亏损

8、管理原因造成的亏损

……

四、扭亏措施：突破合同内容、争取变更洽商内容、索赔内容等等。

五、结算工作策划：

针对本工程情况制定如下策划工作：

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财务威本分析报告

    今年，我，厶＼司根据集团加强成本控制的统一部署，采取各种措施强化

内部管理，增收节支。半年来，通过增产增收措施，在提高劳动生产率、

加速资金周转、增加盈利方面取得了较好效果。根据我公司的具体情况，

现将生产、利润、成本三方面的经济活动进行初步分析。

  一、经济指标完成概况

  1工业总产值：完成53 74万美元，为年计划的53 7％，比上年同期

增长15 7％。

    2产品产量：甲产品：完成l 190.84单量(标准套)，为年计划的

47.6％，比上年同期增产4.46％；乙产品：完成917件，为年计划的

44.1％，比上年同期增产16.7％；丁产品：完成155副，为年计划的

77.5％，比上年同期增长307.9％。

    3垒员劳动生产率：为16 28美元／人，比去年同期提高10 5％。

    4产品销售收入：实现52.27万美元，占工业总产值的97.26％，比

上年同期上升33.1％。

    5利润：

    (1)实现利润总额4.57万美元，为年计划的57.13％，比上年同期增

长18.8％。

    (2)应缴利税2.52万美元，为年计划的63％，其中应缴所得税2.21

万美元(已按期缴纳)；资金占用费O.25万美元，已全部按期缴纳。应缴

上年利润0.15万美元，已全部按期缴纳。

    (3)企业留利2.55万美元，比上年全年实际所得增长55 9％，其中，

分配上年超收尾数O.1万美元。

    6成本：全部商品总成本45.19万美元，比上年同期上升17.4％；百

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2015成本分析报告

第1篇：成本分析报告基础知识

成本分析是成本管理的重要组成部分，是寻求降低成本途径的重要的手段。成本分析报告的种类按时间可分为月度成本分析、季度成本分析、年度成本分析。本文主要介绍了成本分析报告的格式、成本分析的组成、成本分析实务等内容。

一、概述

成本分析可以大大提高企业的管理水平，从而为降低生产成本、提高企业经济效益打下坚实的基础。成本分析报告的格式一般由标题、数据表格、文字分析说明三部分组成。 成本分析报告的格式

成本分析报告的格式一般由标题、数据表格、文字分析说明三部分组成。

（1）标题

标题由成本分析的单位、分析的时间范围、分析内容三方面构成。如：《××棉纺厂××××年×月份的成本分析报告》。

（2）数据表格

成本分析报告数据表格的一般内容有：原料成本表、工费成本表、分品种的单位成本表等。

（3）文字分析说明

文字分析说明重在以表格数据为基础，查明导致成本升高的主要因素。影响产品成本的因素包括：①建厂时带来的固有因素。②宏观经济因素。③企业经营管理因素。④生产技术因素。这几类因素是不能截然分开的，一般来说，内部因素应该是分析的重点。

4）提出建议

成本分析报告是从影响成本诸要素的分析入手，找出影响总成本升或者降的主要原因，并针对原因提出控制成本（降低成本）的措施，以供领导决策参考。

导语

导语也称前言、总述、开头。分析报告一般都要写一段导语，以此来说明这次情况分析的目的、对象、范围、经过情况、收获、基本经验等，这些方面应有侧重点，不必面面俱到。或侧重于情况分析的目的、时间、方法、对象、经过的说明，或侧重于主观情况，或侧重于收获、基本经验，或对领导所关注和情况分析所要迫切解决的问题作重点说明。如果是几个部门共同调查分析的，还可在导语中写上参加调查分析的单位、人员等。总之，导语应文字精练，概括性强。应按情况分析主旨来写，扣住中心内容，使读者对调查分析内容获得总体认识，或提出领导所关注和调查分析所要迫切解决的问题，引人注目，唤起读者重视。

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财务成本分析报告

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20xx年资金分析报告模板

一、情况概述1、整体经营情况：

截至本月末，收入、利润等数据，并与年度预算、与上年同期对比。

2、资金预算情况：反映2013年资金预算批复及调整情况，如有调整，简要说明历次调整金额及原因。

3、公司资金整体情况简述（1）本报告涉及的公司范围，与2012年的增减变化，是否存在应纳入未纳入的情况。

（2）本期末占用资金资源总额与预算对比；资金使用的特点，现金流情况以及未来趋势等。

如资金报告汇总范围发生变化，应予说明。

二、资金预算执行情况分析说明1、资金预算执行情况表押汇银票贴现流动资金预算委员会批复文号资金部批复文号资金部批复文号资金部批复文号年初预算批复年内调整后额度月末资源时点占用预算余额委托贷款出口低息超短融其他预算批复保函应收账款贴现高峰期贷款额度数高峰期贸易额度数流动资金贷款资本性支出贷款流动资金贷款资本性支出贷款财务公司自营开证银票开立商票开立银票贴现商票贴现押汇预算批复额度合计(A+B)

贷款额度小计(A)

内部贷款外部贷款贸易额度小计（B)

港集团或海外资金池委托贷款财务公司自营港集团或海外资金池2“全年累计平均占用”计算方法：各月平均占用数之和按月份数进行算术平均。例如，3月“全年累计平均占用”=（1月末时点占用数+2月末时点占用数+3月末时点占用数）/32、预计下月占用情况表3、综合分析针对各项资金预算指标，开展同比、环比分析。紧密结合本单位经营业务实际，按板块或商品大类维度分析，详述资金占用成因及类型，明确相应的毛利率及周转率指标；重点关注商品的经营周期、市场行情、销售规模、毛利水平、交易条件、应收应付款以及库存等因素，说明各项指标变动的主要原因及趋势；预测下月并展望本年度的经营情况、资金状况，针对未来可能出现的问题提出应对措施与诉求。请勿简单罗列报表数据，对于影响较大或重点关注的因素须重点说明，尤其是亏损企业、资金占用超预算企业等，切实发挥资金报告的监控和指导作用，三、资金集中度分析1、集中度范围分析，说明应纳入的范围和未纳入的原因。

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项目成本管理季度分析报告

（至 年 月20日）

一、工程完成情况（计划部）

1、开累完成情况：完成的主要工程量，完成产值，占合同总价的百分比。

3、计量支付情况：开累批复的计价情况，已完成工程的计价申报情况，待批的变更理赔情况。

二、经营成果分析（计划部，财务部）

（一）项目责任预算

公司给项目部下达的预算总成本为 万元，项目部自行编制的预算总成本为 万元，成本节余（超支） 万元。

（二）已完工程盈亏状况

1、账面盈亏情况：开累完成投资 万元，项目部帐面总成本 万元，应缴税金 万元，实现综合效益 万元，综合效益率 %。

2、应调增的成本费用：已完工程（对上收入中已含）未对下计价的费用，应摊销的周转器材费用；应计列的自有设备折旧费等。

3、应调减的成本费用：共计 万元。详细情况说明如下：

（1）小临设施费：含在清单综合单价内，应按完成投资比例逐步摊销进入成本。施工中项目部对下据实计价，因此前期 万元一次进入成本，但投资仅完成 %，账面成本增加为： 万元×（1- %）= 万元。

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（2）大临设施费：清单投资为 万元，目前实际成本 万元，超出清单 万元，超出部分成本费用应按完成投资比例逐步摊销。实际上项目部对下据实计价，因此前期 万元一次进入成本，但投资仅完成 %，账面成本增加为： 万元×（1- %）= 万元。

（3）设备折旧费：设备累计折旧 万元，占本项目应计提折旧总额 万元的 %。截止 年 月 日，项目结构砼只完成 万立方米，占设计总量 万立方米的 %。按完成进度计算，应计提折旧费 万元，账面成本增加为： 万元－ 万元= 万元。

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