篇一 :上市公司20xx年度财务报表审计报告简要情况明细表

附表1:上市公司20##年度财务报表审计报告简要情况明细表

表1-1                  沪市主板

表1-2                  深市主板

表1-3                  中小企业板

表1-4                 创业板

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篇二 :公司年度审计工作报告

公司年度审计工作报告

公司年度审计工作报告

公司年度审计工作报告

公司年度审计工作报告

公司年度审计工作报告

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篇三 :某某公司某年内部审计报告模板

有限公司

审 计 报 告

项目编号:内审字[2013]003

项目名称:

报告时间:

被审计单位:

【项目概述】

审计目的

1、核实某某公司的财务状况和经营成果

2、核实某某公司是否存在舞弊、浪费以及其他重大不合理现象

审计范围

业务范围:某某公司所有与财务数据相关的业务

组织范围:某某公司的财务部门、业务部门、公司领导。

期间范围: 20##年  月  日-20##年  月   日

资料范围: 财务报表、凭证、银行对账单、资产盘点表、合同、公司管理制度等(详见资料清单)。

审计方法

审计依据和标准:会计准则、各项税收法律法规等

审计流程及方法:首先审阅了财务资料,然后根据审阅中注意到的金额较大、性质异常的事件开始重点关注,收集相关证据以证明是否正常合理,最后与有关当事人进行沟通等方式以确定违规事实是否存在,最后出具审计意见。

【审计总体结论】

经过审计。我们认为某某公司财务资料所反映的财务状况以及当期的经营成果与公司的实际状况基本一致,在审计中没有发现某某公司存在重大差错、舞弊现象,公司的会计凭证和经营成果是真实可信的。

附:报表项目解析如下:

一、资产负债表主要项目

资产负债表简表                                                

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篇四 :上市公司20xx年度内部控制审计报告汇总表

附表4:事务所出具上市公司20##年度内部控制审计报告汇总表

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篇五 :公司年度内部审计工作报告

公司20xx年度内部审计工作报告

xxx公司(以下简称“xxx公司”)始终将合规经营作为公司生存、发展的生命线,公司领导自始至终强调:公司经营必须坚持规范的秩序和规则,如果公司违反了秩序和规则,我们的经营之路是走不远的;在新形势下,我们一定要认清市场和国家法规环境,坚持规则、秩序为先的原则,不能在这方面犯错误。xxx公司内部审计作为提升公司内部控制效果的重要保障,作为公司内部控制的重要环节、风险防范的重要机制,正逐步承担起“安全经营的卫士、健康发展的医士、经营决策的谋士”的职责。20xx年,xxx公司审计工作围绕“三士”职能的发挥,从理论建设、项目执行、咨询预警、专项推进、辅助决策、自身锤炼六大方面下功夫,扎实、有序、创新地开展工作。具体情况汇报如下:

一、总结年度工作,扬长补短

(一)公司决策层构建起内审方法论,高瞻远瞩、引导内审科学发展

20xx年,公司领导提纲挈领指出审计关键本质:公司的内部审计本质就是监督、制衡,是公司内生的具有预防、揭示和抵御功能的“免疫系统”。有效的内部审计可以全面监督、检查和评价保险业务、财务、资金运用等各项交易行为和经营管理活动,发现公司管控中的缺陷或风险点,督促相关部门整改,协助建立和完善风险管理系统,从而提升公司风险防范能力。同时,公司决策层准确把脉,简明扼要指明内部审计“三个坚持”的工作原则:一要坚持秩序、规则为

先的经营原则,全面监督、检查和评价各项经营管理活动,注重挖掘典型问题和共性问题;二要坚持做到“既要重审计、更要重整改”,强化追踪督导、制定长效机制,提升公司风险防范能力;三要坚持强化公司内部审计建设,真正实现内部审计为公司“创造价值”的根本目的,促进公司健康持续发展。强调以审计项目和内控评估为抓手、以问题整改与辅助决策为目的,充分发挥内部审计“第三道防线”的职能。

(二)审计项目先行,全部省级机构覆盖审计“体检”,展现“安全经营卫士”功能

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篇六 :事务所出具上市公司20xx年度财务报表审计报告汇总表

附表2:事务所出具上市公司20##年度财务报表审计报告汇总表

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篇七 :(最新)上市公司审计报告完美版

目 录

审计报告

财务报表

资产负债表和合并资产负债表

利润表和合并利润表

现金流量表和合并现金流量表

所有者权益变动表和合并所有者权益变动表

财务报表附注

页 次

1-2

1-4

5-6

7-8

9-12

1-

一、 二、

审 计 报 告

信会师报字( )第 号

XXX股份有限公司全体股东:

我们审计了后附的XXX股份有限公司(以下简称贵公司)财务报表,包括20xx年12月31日的资产负债表和合并资产负债表、20xx年度的利润表和合并利润表、20xx年度的现金流量表和合并现金流量表、20xx年度的所有者权益变动表和合并所有者权益变动表以及财务报表附注。

一、 管理层对财务报表的责任

按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括:(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报;(2)选择和运用恰当的会计政策;(3)作出合理的会计估计。

二、 注册会计师的责任

我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,我们考虑与财务报表编制相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。

审计报告 第1页

我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

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篇八 :20xx年非标内控审计报告公司

内部控制非标审计意见

1、带强调事项段的无保留意见

(1)武汉控股【众环海华】

武汉市城市排水发展有限公司(以下简称“武汉排水公司”)在武汉控股完成重大资产置换及发行股份购买资产交易后才纳入武汉控股控制范围。虽然武汉控股自实际 控制武汉排水公司后即开展对武汉排水公司内部控制的初步评价与完善,但由于受时间限制,武汉控股无法确保整改后的内部控制运行能够满足最短运行时间,根据 中国证监会企业内部控制规范体系实施工作小组于20xx年2月8日发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》中指导精神,武汉控股未将武汉 排水公司纳入20xx年度内部控制的评价范围。注册会计师认为武汉控股未将武汉排水公司纳入2O13年度内部控制的评价范围符合证监会有关法规的规定,相应的未将武汉排水公司纳入内部控制审计的范围。

(2)标准股份【希格玛】

根 据中国证监会企业内部控制规范体系实施工作领导小组20xx年4月11日发布的《上市公司实施内部控制规范体系监管问题解答》(20xx年第1期),公司 在报告年度发生并购交易的,可以豁免在本年度对被并购单位财务报告内部控制有效性的评价。标准股份20xx年度并购的子公司上海标准海菱缝制机械有限公司 未包括在本年度内部控制自我评价和审计范围内。

(3)方大炭素【瑞华】

方 大炭素于20xx年2月收购了抚顺方泰精密碳材料有限公司,于20xx年10月收购了吉林方大江城碳纤维有限公司,并将其纳入了20xx年度财务报表的合 并范围。按照中国证监会发布的《上市公司实施企业内部控制规范体系监管问题解答》 (20xx年第l期,总第l期)的相关豁免规定,方大炭素在对财务报告内部控制于20xx年12月31日的有效性进行评价时,未将被收购公司的财务报告内 部控制包括在评价范围内。注册会计师也未将被收购公司的财务报告内部控制包括在审计范围内。

(4)天威保变【大信】

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