根据《中华人民共和国审计法》第十九条的规定,我局派出审计组,自20xx年11月16日至12月7日,对***医院2010-20xx年度财务收支情况进行了就地审计,重点审计了医院药品收费、医疗收费、医疗保险病人费用结算等。依据《中华人民共和国审计法》及有关法律法规的规定,***医院对其提供与的财务会计资料以及其他相关资料的真实性和完整性负责。我局的责任是依法独立实施审计并出具审计报告。
一、基本情况
(一)机构人员情况
***医院是隶属***的正科级财政拨款事业单位,内设办公室、财务科、医务科、护理部、质控科、行政科、医保农合办、综合科、1-5病室等 个科室,床位编制 张,人员编制 人,至 年底,医院实有床位 张,实有职工 人,其中在岗职工 人,停薪留职、内退人员 人。
(二)财务收支结余情况
收入情况:2010-20xx年共计实现收入 万元(20xx年度万元,20xx年度 万元),其中医疗事业收入 万元,财政补助收入 万元,食堂收入 万元,其他收入 万元。
支出情况:2010-20xx年共计支出 万元(20xx年度 万元,20xx年度 万元),其中工资支出 万元,药品支出 万元,食堂伙食费支出 万元,其他支出 万元。
结余情况:两年共计结余 万元,其中20xx年结余 万元,20xx年结余 万元。
(三)业务开展情况
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20xx年医院实有病床 张,共接诊病人 人次,其中门诊病人 人次,住院病人 人次,病床使用 床日,病床使用率84.9%;20xx年医院实有病床 张,共接诊病人 人次,其中门诊病人 人次,入住院病人 人次,病床使用 床日,病床使用率93.9%。
二、审计评价
审计结果表明,20xx年至20xx年***医院财务管理各项规章制度较为完善,能认真执行有关财务管理的规定,内部控制基本有效,财务收支基本真实,但还存在一些乱收费、开大单、少缴税费等问题。
…… …… 余下全文