财务部风险监控报告
一、本季度风险管理的开展情况
1、风险管理初始信息收集情况。主要包括:
(1)20XX年2月份针对各个业务流程及关键环节进行全面、全方位分析。将可能发生的重大、重要风险事件收集全面。
(2)根据企业确定的重大风险损失事件标准,对我部门年来发生的重大风险损失事件,从发生过程、造成的损失或影响、产生原因、事件的处理以及为防止同类事件再次发生所采取的对策等方面,进行收集整理分析的相关情况。
3、风险分析与估计
在风险的识别的基础上,得到了风险的来源,接着便是根据掌握的资料、风险信息及风险的性质对风险进行有效的系统的分析与研究,确定风险的特征和强度等级。
二、重大风险的管控情况
1.重大风险管理策略。
(1)融资债务风险
监控预警区间:合理区间:85≤资产负债率<95;关注区间:100≤资产负债率<110;报警区间:120≤资产负债率。合理区间:3000万≤应收账款余额<7000万;报警区间:8000万≤应收账款余额。合理区间:3≤存货周转率<5;关注区间:3≤存货周转率<1;报警区间:存货周转率<1。合理区间:200万≤财务费用<300万;关注区间:300万≤财务费用<400万;报警区间:财务费用<400万
(2)预算考核风险
监控预警区间:合理区间:5≤主营业务利润率<8;关注区间:4≤主营业务利润率<5;报警区间:主营业务利润率用<4
(3)会计核算风险
监控预警区间:合理区间:10%≤错误发生率<20%;关注区间:20%≤错误发生率<30%;报警区间:错误发生率≤30%
三、下季度风险管理计划
结合单位战略、经营、业务目标及风险偏好,制定风险评估标准公确定本部门面临的重大风险。
…… …… 余下全文