XXXXXX银行审计结果报告制度
第一条 为了规范XXXXXX银行(以下简称“我行”)稽核审计工作,建立健全我行稽核审计工作制度,加强对全行稽核审计工作情况的收集、整理和利用,根据《XXXXXX银行内部审计工作制度》等有关制度规定,制定本制度。
第二条 我行内部稽核审计工作报告制度的基本要求是:全面、准确、及时地反映稽核审计工作情况。内控风险管理部必须在规定的时限内向本行行长、执行董事报告以下工作:
(一)年度稽核审计工作计划。主要包括必审项目、选审项目的安排;稽核审计分为序时稽核和专项稽核。序时稽核每季度进行一次,重点审计信贷业务、会计业务、财务费用、资金计划业务、柜员管理、计算机业务、中间业务、固定资产、会计档案等项目。专项稽核主要完成年度会计决算稽核、业务经营真实性稽核、营业费用专项稽核等项目,银监局安排的专项稽核检查工作任务。按季度开展案件风险排查工作;根据高管人员职务变动情况,开展领导干部责任审计、离任审计;对本行内控制度进行检查评价;积极开展后续稽核工作。按照稽核工作内容,合理安排稽核人员,同时提出其他工作计划和打算。
(二)年度工作总结。主要包括全年工作计划的部署安排情况;必审项目、选审项目、序时稽核、专项稽核、案件风险排查、责任审计、后续稽核等审计项目的实施与完成情况;稽核审计发现的主要问题及纠正、处理情况;参与本行中心工作及领导交办的其他工作完成情况;配合外部稽核审计工作情况;我行稽核审计机构、稽核队伍、工作制度建设情况;业务培训、信息交流等情况;稽核人员的配备、工作开展情况等。
(三)稽核审计报表。按规定报送稽核审计报表: 1、XXXXXX银行稽核审计工作年报;
2、XXXXXX银行年度会计决算专项稽核报表;
3、案件风险排查季报表;
4、其他专项稽核报表;
5、监管部门安排的稽核检查项目报表。
以上各类报表按规定填报,在填报各类报表时,均应附有简要填报说明。
…… …… 余下全文