解码政府预算报告2015

导 言

每个家庭都有一本记录家庭成员开支的“家庭账单”，每个国家也都有一本关乎国计民生的“国家账本”。预算是财政的核心内容，是治国理政的重要手段。预算安排直接体现着政府的政策意图，关系到千家万户的民生福祉。

政府预算是反映政府工作的一面镜子，是一本有关政府活动的详细记录。你知道通过阅读政府预算，我们能得到哪些重要信息吗？

一是反映政府可获得的资源。通过编制预算，事先预测一年内能够筹集到多少收入，并根据财力多少和履职需要确定支出，也就是通常所说的“量入为出”。如，2015 年全国一般公共预算收入预计15.43

万亿元，比上年增长7.3%。

二是反映政府活动的范围和方向。预算中的各项收入和支出，都反映着政府的每一项活动。从收入预算看，每一笔收入都要落实到具体的税种或非税收入项目上。如，20xx年为了支持实体经济发展，进一步扩大营业税改征增值税范围、对部分小微企业暂免征收增值税和营业税等，相应减少营业税等税收收入。从支出预算看，不同支出科目数额的变化，反映出国家重点加强哪些领域的投入和鼓励支持哪些行业的发展。如，为了加强大气污染治理和生态环境保护，在20xx年中央一般公共预算中，节能环保支出预算比上年执行数增长10.5%。

三是反映政府活动的目的和效果。政府预算不仅反映财政资金的来龙去脉，更是要通过“钱”反映“事”。政府预算反映政府将要干哪些事、预期的目标是什么；政府决算反映政府干了哪些事，是不是实现了预期目标，达到了人民群众的要求和期望。如，20xx年中央一般公共预算教育支出4101.9亿元，增长8.2%，全国有488万名普通高中学生获得国家助学金，有660万名高校学生获得奖助贷等资助。

四是反映财政经济运行的可持续性。财政的收支平衡和债务情况，反映了财政经济运行的可持续性。财政赤字控制在合理的水平内，政府债务规模适当、结构合理，有较好的还款计划保证，有助于财政经济的可持续发展。如，20xx年一般公共预算安排中，中央财政赤字安排11200亿元，地方财政赤字安排5000亿元，全国财政赤字合计16200亿元，赤字占GDP的比重约为2.3%，控制在合理的范围内。

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20##年度财务预算报告

各位股东及股东授权代表：

根据20##年的经营情况，结合公司总体发展规划，确定20##年财务预算指标。下面是公司20##年预算收支情况说明，提请各位股东审议：

一、收入预算

20##年预算收入23105万元，包括：网络疫苗业务销售收入20096万元，集团客户疫苗业务销售收入1200万，诊断试剂盒销售收入1511万，检测服务收入298万。

二、成本预算

20##年按照公司规划，公司将保持经营规模，考虑装备材料及设备市场价格的变动幅度，预计疫苗生产成本支出7092万万，试剂盒生产成本支出326万，检测服务成本支出265万元，合计7683万元

三、管理费用预算

按照14年的实际支出情况，预计20##年管理费用3403万元，研发费用支出1568万元。管理费用增加部分主要用于满足业务拓展的需要，引进科研人才，扩充技术队伍。营业费用预算4471万，财务费用预算82万。

四、20##年预计完成净利润6361万元。

五、根据公司20##年度预算报表：

企业净资产收益率为29.47%，

资产负债率为32.96%，

资本积累率为28.35%

现提请股东会予以审议。

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普天学校20xx年度公用经费预算报告

一、收入预算

我校预计本年度接受上级款24 万元，上年度结余 0.8万元，实际可使用经费25.2万元。

二、支出预算

根据往年经费使用情况和今年学校实际，预算开支如下：

（一） 日常办公及就餐费70000元。

（二） 取暖费支出 12000 元.

（三） 办公设备购置支出 30000元。

（四） 办公设备购置支出 25000元.

（五） 水电费60000元。

（六） 校运会等活动1.5万元。

（七） 其他杂用10000元

以上总预算支出约 24 万元 。

要实现以上的预算目标，就要在资金运用过程中要坚持财务制度，各项开支由有关人员填写购物申请单，如为大宗物品采购的要召开教职工代表代大会后讨论通过，并做好会议记录存档。校园建设及维修要严格执行先预算→核查后审批→签订合同→验收结算的步骤，坚决压缩不合理的开支，执行厉行节约的原则。各种支出凭证都要有经手人、验收人、审核人（即会计）、审批人，一切帐目都要有帐可查，有据可对，防止制度不严，手续不清，用款混乱的现象发生，按规定执行政府采购制度和国库集中支付制度。

普安县普天学校

20xx年1月26日

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八月份采购预算预付款说明

根据酒店筹备组的工作计划进程安排，筹备组人员针对我方的经营物品质量需求,对与我方接触过的供应商进行了双方面的多次考察、洽谈以及与供货商进行价格和付款方式的协商,现将筹备组开业采购预算呈报如下：

一、八月份首批签约采购项目（此项工作八月十日前结束）：

1、酒店一次性消耗品和客房备品：依照我方的标准要求，对多方供应商的样品进行比对。广州大华酒店用品公司所提供的样板符合我方的需求。经过双方多次谈判，最后确定了初步合同价格，根据我方以后的需求和用量，预计还有最终合同签约价格折扣的可能。

初步合同预算总额为： 541405.00元

我方先期30%预付款：162421.50元

2、酒店布草棉织品：依照我方的布草标准要求，经过对深圳恒安兴织造实业有限公司提供样板的考察，以及与对方多次谈判，对方提供了初步的合同价格。

初步先期预算总额为：2390000.00元

我方先期30%预付款：717000.00元

3、酒店制服：依照我方的款式要求，广州中豪服饰发展有限公司进行了多次的款式修改、打样，我方对该公司也进行了实地制作工厂的考察。该公司提供的样衣能够满足我方的需求。现因服装款式、面料、员工等未确定因素，故未有初步的合约价格，根据我方的人员编制架构以及平均员工服装价格估算，预算如下：

初步先期预算总额为：480000.00元

我方先期30%预付款：144000.00元

4、酒店管理软件：根据本酒店的软件系统化、智能化要求，深圳捷信达电子有限公司针对我方的具体要求做出了较为全面、系统的管理软件配置，该公司客房、餐饮、桑拿的软件在国内较为先进。我方与该公司的的管理软件价格商谈后的预算如下：

初步先期预算总额为：268000.00元　

我方先期30％预付款：80400.00元

５、酒店客房智能化系统：根据我方酒店个性化、系统化的管理要求，深圳兆凯电子有限公司的酒店客房智能化系统适合于我方的需求，该公司客房智能化系统内含括客房门锁和保险箱，我方与该公司智能化系统报价洽谈后预算如下：

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预算工作总结报告

学习，工作，生活总结： 作为一名预算员，我们每天的主要工作就是对混凝土、钢筋、模板量的计算，以及去施工现场实测实量，准确的收取每天现场发生的工程量。刚开始，我始终用书本上学到的东西去收量，思维定势，总是走不出书本的束缚，无法使理论与实践结合起来，这样每次实际发生的工程量与我算出来的工程量存在很大的差别，那段时间我真的感到很茫然，觉得自己不适合这份工作，最后通过上级领导与同事们的引导，我慢慢的领悟到，职业只是学生生涯的一种延续，重要的是将学校里学的理论知识运用到工作中，并进一步提高、升级。现在，只要有不懂的，我就会勤跑现场，在比较对照之后，能准确地计算出了混凝土量，并且能够对照钢筋料单、现场，准确计算钢筋。都说实践是检验真理的唯一标准，现在我才真正的领悟了这句话的含义。 参加工作以来，我学到最多的，就是细心、耐心、责任心。每次工作上出现一点点问题时，上级领导都会语重心长的告诉我们：“我们算的这些工程量，直接与金钱挂钩，不能有半点马虎，出了错误，我们谁也承担不起这个责任，如果有什么不懂，要多问，多看，多跑现场，不要总是按照自己的思维，现场才是我们最好的老师，公司给予我们的，不仅仅是一份工作，更是一份责任，我们应该本着认真负责的态度，细心的去做好自己的本职工

作”。 虽然我在预算部还是一名新人，经验不足，但我相信以我的努力和高度的责任感会把我的本职工作做到尽善尽美，我有信心，也有决心！

职业生涯规划：

今天站在哪里并不重要，重要的是你下一步迈向哪里。在我的人生哲学里，生命不应该是一个简单的轮回和重复，每一个人都应以其独特的方式去演绎自己的人生。因此，我希望我的人生可以按照自己设定的方向前进。以下是我对自己短期内职业生涯的一个规划：

1 人际交往：与同事及上司相处融洽，有良好的人际关系。

2 工作情况：认真出色的完成本职工作，争取每个月上浮，职位可以晋升到3-2，有较好的经济收入。

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财务预算报告模板

一、预算编制基础

概括说明确定本年度预算目标的依据，包括：

（一）对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析，说明企业编制预算的宏观经济形势基础。

（二）企业编制年度预算所选用的会计政策，说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因，对损益的影响金额。

（三）年度预算报表的合并范围说明，未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。

二、预算编制目标

概括说明本年度预算的收入、利润目标。

三、预算编制情况

（一）财务收支预算

财务收支预算是企业编制年度预算的基础，企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上，对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测，对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容：

1、收入预算

结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况，按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况，以及指标变动对企业效益的影响程度等。

2、成本费用预算

预算年度各项成本费用情况，包括材料费、外协费、人工成本、折旧费、差旅费、业务招待费、日常管理费、财务费用等预计发生金额、年度增减变动情况。成本费用占营业收入比重变动情况以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。

其中预算年度企业人工成本情况，具体包括：预算年度内企业人工成本支出情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增幅超过收入及利润增幅，应详细说明原因。

3、投资收益

预算年度投资收益预计发生金额、年度增减变动情况。

4、营业外收支

预算年度营业外收支预计发生金额、年度增减变动情况。

（二）投资预算。

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20##年财务决算及

20##年财务预算报告

20##年2月15日

各位董事：

现在我代表石油公司，向董事会做20##年财务决算及20##年财务预算报告，请予以审议。

20##年石油公司财务决算

公司 20## 年度财务决算由*****会计师事务所有限公司进行审计验证，由于审计工作还在进行中，尚未出具审计报告，现依据暂定数将有关财务决算情况汇报如下:

（一）  期间费用及利润指标情况

1、期间费用支出总额****万元：

（1）支付职工当月工资总额8****2万元，现有职工8****人。

（2）材料及低值易耗品****9万元。

（3）办公费用支出****万元，主要是日常的办公用品费用。

（4）折旧费****万元，为公司固定资产折旧。

（5）业务招待费支出****万元，主要是业务对接、商洽所支付的费用。

（6）差旅费***万元，系业务沟通、对接、商洽差旅费。

（7）税金***万元，系车船使用税、印花税等

（8）财务费用***8万元。主要是借入*******限公司资金应计利息。

（9）电费****万元。
（10）修理费****万元
（11）运输费****万元
（12）广告费****万元
（13）租赁费8.31万元

（14）车辆费****万元

2、营业税金及附加****万元。

3、利润总额*********万元。

4、所得税费用*********万元。

5、净利润*********万元。

（二）  资产负债权益

1、总资产********万元。

（1）流动资产总额*********8万元。

其中：账面货币资金***********万元；

预付账款*********万元；

其他应收款8********万元；

（2）非流动资产总额***********万元。

其中：固定资产净额***********万元；

在建工程***********万元；

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