篇一 :财务预算报告模板

财务预算报告模板

一、预算编制基础

概括说明确定本年度预算目标的依据,包括:

(一)对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析,说明企业编制预算的宏观经济形势基础。

(二)企业编制年度预算所选用的会计政策,说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因,对损益的影响金额。

(三)年度预算报表的合并范围说明,未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。

二、预算编制目标

概括说明本年度预算的收入、利润目标。

三、预算编制情况

(一)财务收支预算

财务收支预算是企业编制年度预算的基础,企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上,对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测,对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容:

1、收入预算

结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况,按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况,以及指标变动对企业效益的影响程度等。

2、成本费用预算

预算年度各项成本费用情况,包括材料费、外协费、人工成本、折旧费、差旅费、业务招待费、日常管理费、财务费用等预计发生金额、年度增减变动情况。成本费用占营业收入比重变动情况以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。

其中预算年度企业人工成本情况,具体包括:预算年度内企业人工成本支出情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增幅超过收入及利润增幅,应详细说明原因。

3、投资收益

预算年度投资收益预计发生金额、年度增减变动情况。

4、营业外收支

预算年度营业外收支预计发生金额、年度增减变动情况。

(二)投资预算。

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篇二 :20xx年度财务预算报告

20##年度财务预算报告

各位股东及股东授权代表:

根据20##年的经营情况,结合公司总体发展规划,确定20##年财务预算指标。下面是公司20##年预算收支情况说明,提请各位股东审议:

一、收入预算

20##年预算收入23105万元,包括:网络疫苗业务销售收入20096万元,集团客户疫苗业务销售收入1200万,诊断试剂盒销售收入1511万,检测服务收入298万。

二、成本预算

20##年按照公司规划,公司将保持经营规模,考虑装备材料及设备市场价格的变动幅度,预计疫苗生产成本支出7092万万,试剂盒生产成本支出326万,检测服务成本支出265万元,合计7683万元

三、管理费用预算

按照14年的实际支出情况,预计20##年管理费用3403万元,研发费用支出1568万元。管理费用增加部分主要用于满足业务拓展的需要,引进科研人才,扩充技术队伍。营业费用预算4471万,财务费用预算82万。

四、20##年预计完成净利润6361万元。

五、根据公司20##年度预算报表:

企业净资产收益率为29.47%,

资产负债率为32.96%,

资本积累率为28.35%

现提请股东会予以审议。

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篇三 :20xx财务预算报告

成都青山利康药业有限公司

20xx年财务预算报告

公司在总结、分析20xx年经营情况和20xx年经营能力的基础上,结合公司战略发展目标、市场、行业状况及经济发展前景,遵循现行法律、法规和新企业会计准则,本着客观、稳健、谨慎的原则编制20xx年度财务预算。

1、 主要财务目标

20xx年预计主营业务收入12305万元,较20xx年增长29%。 按照公司年度规划布局,年内要重点保证双流项目实现预定建设目标,并加大在销售与研发两方面的投入力度,预计全年实现净利润3700万元,较20xx年增长约12%。

2、 主要产品营销目标

公司基于战略调整的考虑,近几年有目的地收缩普通规格软袋产品销售,20xx年已成功实现由小规格软袋为销售主导向大规格软袋的转型,20xx年公司仍将继续推动大规格产品及其他剂型产品扩张。20xx年1000ml以下普通规格软袋产品预计销售量910万袋,较20xx年下降6%;2000ml以上大规格软袋产品销售量560万袋,较20xx年增长60%;其他品种销售量470万盒,较20xx年增长76%。若产品价格基本保持稳定,全年总发货额预计将达15300万元,较20xx年增长25%,总回款13300万元,较上年增长16%。

前期为解决库房紧张问题,以发货形式向科伦销售公司转移的部分存货将于20xx年陆续确认为收入,导致20xx年实际发货增长率较主营业务收入增长率略低。

此外,销售增长的渐进特点及部分重点客户的实际回款期与发货周期存在的时间差,使回款增长滞后于发货额的增长。

3、 研发目标

20xx年研发工作将继续沿着公司发展战略规划中提出的高科技发展方向,从已有的特色产品、拟发展的重点方向出发,将肾科系列产品和组织工程产品作为突破口,兼顾长、中、短各类不同难度和类型的项目,不断提升企业发展后劲。主要工作将围绕以下几方面展开:

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篇四 :财务预决算报告

××公司××××年度财务工作决算与××××年度财务预算的报告 股东大会、各位代表:

我受公司董事会的委托,向大会作××××年度财务工作决算与× ×××年度财务预算报告,请审议。报告共分两部分。

一、××××年度财务工作决算 一年来,公司的财务工作在公司董事会的领导下,认真贯彻上届股 东大会关于财务工作的决议,做了大量工作。公司按照去年股东大会通 过的预算,遵照国家有关法律法规的规定,做到统筹安排,合理使用, 量入为出,留有余地。年末编报财务决算,总结经验教训,提高了公司 财务工作的管理水平。公司对财务工作中的重大问题和重大开支项目, 都经过董事会、监事会集体讨论决定,坚持严格的经费审查、审批制度, 保证财务工作正常、有秩序地进行。下面我具体向代表们汇报各项经费 的收支情况。

(一)预算执行情况 1.收入情况 一年来,公司总收入为××万元。其中:主营收入为××万元、副 营收入为××万元、营业外收入为××万元、投资收益为××万元。

2.支出情况 一年来,公司总支出××万元。主要用于以下几个方面:

(1)进货成本××万元 (2)管理费用××万元 (3)财务费用××万元 (4)销售费用××万元 (5)投资支出××万元 …… doc.tradeknow.com 一年来,公司财务工作做到了盈利××万元。

(二)职工困难补助费使用情况(略)

(三)劳动保险费用使用情况(略)

二、××××年财务预算 (一)编制公司财务预算的原则 我们根据国家有关法规之规定,参照本公司××年度的销售、成本、 利润等指标,本着厉行节约、量入为出的原则。

(二)公司收入预算 1.主营收入 ××××年公司主营预算收入××万元。根据公司各产品结构进行 分配。

2.附营收入 ××××年附营收入预算为××万元。

3.投资收益 ××××年度对外投资预算为××万元。其中短期收益为××万 元,长期收益为××万元。

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篇五 :财务预算报告内容范文

财务预算报告内容范文

一、财务预算执行情况

20xx年,在ceo、财务部、生产部、销售部、物流部等的领导下,在工商行政部门、税局等的监督支持下,皇家电子股份有限公司认真贯彻落实公司会计制度、财务规 章制度、生产部门规章制度,采购部门规章制度,严格按照有关会计法律法规,努力增收节支,强化预算管理,但由于销售情况差,成本费用居高,全年企业预算执 行情况出现不良的结果。

1.20xx年企业收支总体情况

20xx,我企业收入完成1235.36万元,比上年减少约265万 元,负增长17.7%,完成预算的105%。其中:固定收入107355万元,增长11.5%;非税收入18896万元,增长62.9%;营业税 405451万元,完成预算的111.5%;房产税82444万元,完成预算的102.2%。 20xx年主营业务成本完成1300多万元,比上年增加300万元,超过预算的833.33%; 主要支出科目完成情况是:基本建设及城市维护费支出109699万元,完成预算的123.7%;

以上相抵,实现"收支不平衡、亏损巨大"。其他需要说明的有:

营业费用支出136万元,完成预算的97.8%;管理费用支出606万元,完成预算的600.13%;财务费用支出45万元,完成预算的127.21%。

以上数字急需决算,希望下一年会有所改善。

2.XX年财务收支特点

⑴销售收入的低迷使得企业的再发展带来一定的挑战,使得企业的市场,前景都带来了威胁。

⑵人工的成本高与销售成本居高。人工约为1400多万元,销售成本约为1300多万元,这些都大大威胁着企业的发展前景,急需改善。

3.20xx年管理工作

⑴努力增收节支,确保财务收支平衡:首先要大力组织收入,确保完成年度预算任务。依法加强收入征管,确保应收尽收;完善收入分析制度,及时监控财务收入动态;严格按照有关法律法规,认真落实预算执行情况年分析和年汇报;建立健全税源管理信息系统,加强税源建设。其次要硬化预算约束,节约财务资金。

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篇六 :20xx年度财务预算报告

XXXXXX公司

20##年度财务预算报告

一、公司基本情况

二、预算编制的工作组织

三、预算总体情况

所有影响公司损益及资产负债状况的事项均需以货币形式反映在年度财务预算中。20##年度财务预算主要包括五方面:生产经营预算、专项资金使用预算、固定资产及无形资产投资预算(或基建投资预算)、股权投资预算和资金预算。

简要说明20##年预算情况:

全年预计产、销量   万吨,比20##年   万吨增加了   万吨;全年平均(不含税)售价   元/吨,比20##年售价   元/吨,增加(或降低)   元/吨;营业收入  万元,比20##年  万元增加  万元;税前利润  万元,比20##年  万元增加  万元。

全年预计投资   万元,其中矿建工程  万元,地、土建工程  万元,设备购置  万元,安装工程  万元,建管费  万元。

四、预算具体情况

(一)生产经营预算

1、税前利润构成

表格显示税前利润构成及与计划数比较

单位:万元

2、销售情况

预测分析20##年市场情况:简要说明煤质、售价、筛分方案

3、生产作业计划及生产成本

简要说明2012公司的生产作业计划:煤炭企业至少说明回采、掘进、筛分情况。

                                         单位:万元、元/吨

简要说明20##年预算数与20##年实际数的增减原因

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篇七 :财务预算报告范文

财务预算报告范文

二届十三次董事会

文件之六

北京首钢股份有限公司20xx年度财务预算报告

(审议稿)

董事会:

根据《章程》规定,我们编制了《北京首钢股份有限公司20xx年度财务预算》,具体建议报告如下:

一、20xx年度经营计划安排

1、铁钢材产量

20xx年钢材产量比20xx年有较大增长,铁、钢产量较20xx年有所降低。具体安排是:生铁416万吨;钢491万吨;钢材计划447万吨,目标459万吨。

2、双高及拳头产品产量

20xx年公司强化产销研协调创新机制,充分发挥已建成的“精品棒”、“精品线”所具有的高性能、高精度轧制的工艺特点,大力开发新产品,提高公司经济效益。全年安排双高产品250万吨,同比增加34.6万吨,增长16.06%;双高产品比率55.9%,同比提高3.7个百分点。其中拳头产品安排184万吨,同比增加46.5万吨,增长33.82%;拳头产品占双高产品比率为73.6%,同比提高9.8个百分点。

3、主要技术经济指标

20xx年通过技术进步和管理创新,大力开展节能降耗工作,突出节约和回收利用资源,进一步提高技术经济指标水平。具体安排是:

高炉入炉焦比计划365kg/t;目标345kg/t,同比降低16kg/t。

高炉喷煤比计划125kg/t;目标145kg/t,同比提高28.4kg/t。

转炉钢钢铁料消耗计划1093kg/t;目标1091kg/t,同比降低0.6 kg/t。

吨钢综合能耗计划710kg/t;目标705kg/t,同比降低6.2kg/t。

钢材综合成材率计划97.1%;目标97.2%,同比降低0.67个百分点,主要是增加精品材轧制所致。

二、20xx年度财务指标预算安排

1、主营业务收入

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篇八 :财务预算报告模板

财务预算报告模板

一、预算编制基础

概括说明确定本年度预算目标的依据,包括:

(一)对预算年度宏观经济形势的总体预测与分析,说明企业编制预算的宏观经济形势基础。

(二)企业编制年度预算所选用的会计政策,说明折旧率、资产减值等重大会计政策及会计估计发生变更的原因,对损益的影响金额。

(三)年度预算报表的合并范围说明,未纳入及新纳入年度预算报表编制范围的子企业名单、级次、原因以及对预算的影响等情况。

二、预算编制目标

概括说明本年度预算的收入、利润目标。

三、预算编制情况

(一)财务收支预算

财务收支预算是企业编制年度预算的基础,企业应在深入开展业务板块分析、重要子企业调查的基础上,对主要业务板块的发展趋势及生产经营情况进行客观的预测,对企业产生重大影响的生产经营决策进行说明。至少应包括以下内容:

1、收入预算

结合本企业整体战略规划、所处行业地位、市场供求关系及价格变动等情况,按主要业务板块说明生产经营指标增减变动情况和收入、成本等变动情况,以及指标变动对企业效益的影响程度等。

2、成本费用预算

预算年度各项成本费用情况,包括材料费、外协费、人工成本、折旧费、差旅费、业务招待费、日常管理费、财务费用等预计发生金额、年度增减变动情况。成本费用占营业收入比重变动情况以及本年度拟采取的费用增长控制措施及落实方法。

其中预算年度企业人工成本情况,具体包括:预算年度内企业人工成本支出 1

情况、人工成本占营业收入及成本费用比重变动情况、职工数量变化等情况。如果人工成本总额、人均人工成本或工资增幅超过收入及利润增幅,应详细说明原因。

3、投资收益

预算年度投资收益预计发生金额、年度增减变动情况。

4、营业外收支

预算年度营业外收支预计发生金额、年度增减变动情况。

(二)投资预算。

1.说明企业预算年度内拟安排的重大固定资产投资项目的目的、总规模、预期收益及预计实施年限等情况,对于资金来源与资金保障情况应重点说明。

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