***************有限公司

设备直租（回租）项目

尽职调查报告

项目经理：***

项目助理：***

年月日

声明和保证

    申请人*************有限公司就*********、*******设备等融资事宜于年月日向我公司提出融资租赁回租申请。公司项目组对该公司本部进行了尽职调查，通过现场资料收集、现场查阅、现场查看、高管访谈等调查方式，对***********有限公司的基本情况、财务状况、租赁项目及标的物、租赁担保情况等做了分析调查，在此基础上，项目组与公司风控部一起对该项目的风险进行了分析，并提出了处理建议。尽职调查过程中项目组收集整理形成了大量资料，包括各类证照、公司财务资料及其他资料均存放于本公司业务部，可供本报告的使用者随时查阅。我们的职责是根据所掌握的材料以及所了解到的情况，结合自己的专业知识及经验，对申请人提出客观、公允的调查意见，供公司在决策时使用。我们保证对本调查报告所陈述的事实及采集信息的真实性、完整性和准确性负责。

目录

一、项目背景……………………………………………………………3    

二、承租人情况介绍………………………………………………………3

（一）基本情况……………………………………………………3

（二）业务分析……………………………………………………4

    （三）财务分析…………………………………………………8

（四）征信状况…………………………………………………10

三、资金用途及还款来源分析……………………………………………11

四、租赁方案简介及收益预测……………………………………………11

五、标的物调查分析……………………………………………………11

六、项目存在的风险及防控……………………………………………11

…… …… 余下全文

*****有限公司

相关财务状况说明

一、公司历史沿革

1、*****有限公司（以下简称*****公司）成立于20xx年11月，由***\##共同出资，20xx年初始注册资本50万元，初始投资比例为***60%,##40%，20xx年10月与20xx年12月公司股权结构发生变更，先后共增加注册资本1000万元，变更后注册资本为1050万元，其中***投资330万元，31.43%，##投资720万元，占68.57%；公司住所安徽省池州市青阳县庙前镇高原村；公司法定代表人：***；公司经营范围：床上用品、茶枕系列、竹炭系列、真丝系列、蚕桑棉衣生产销售，农产品茶、桑、竹炭收购，轻纺原料销售。

2、*****公司关联企业情况

20xx年4月，*****公司投资100万元，设立全资子公司安徽*****蚕桑文化园管理有限公司，该公司主要经营范围：种植、技术服务、研发，蚕桑文化旅游服务。

3、20xx年4月，***\##投资100万元，成立安徽*****大酒店有限公司，其中***投资5万元，5%，##投资95万元，占95%；该公司主要经营餐饮服务。

二、三家公司组织架构

1、*****公司

*****公司采取较为灵活的管理体制，由***\##共同全面负责公司运营，长期员工23人，公司内部设立了总经办、综合部、财务部、生产部、销售部等部门，公司 - 1 -

其他员工为临时生产工，根据生产要求临时招慕。

2、*****大酒店的管理体制为全权委托《####酒店管理公司》经营管理，目前是承包经营模式。

三、公司生产经营变化情况

1、*****公司

公司现有设计生产能力为年产5万床蚕丝被，目前大宗销售是按照客户订单进行生产，日常生产维持在每月300床，以保证日常门店销售及其他零星销售。

2、*****大酒店将于20xx年10月8日收回承包经营权。

3、安徽*****蚕桑文化园管理有限公司未开展经营活动。

…… …… 余下全文

证券公司尽调报告模板----目录

第一章 基本情况调查 一、公司概况

二、经营范围及主营业务 （一）公司经营范围 （二）公司主营业务 （三）公司主要产品

三、公司历史沿革及股权变动情况 （一）发行人改制与设立情况

（二）发行人设立后至今的历次股本变动情况 四、历次分红及转增股本情况

（一）历次分红及转增股本情况 （二）利润分配政策 （三）股东回报规划

五、报告期内重大资产重组情况 （一）重大资产重组情况 （二）其他资产重组情况 六、主要股东及实际控制人情况 （一）前十大股东持股情况

（二）公司与控股股东和实际控制人的股权关系 （三）公司主要股东与实际控制人情况 七、公司对外投资情况

（一）对外投资企业概况 （二）控股子公司情况调查

（三）控股子公司对外投资企业情况调查 （四）参股公司情况调查 八、员工情况调查

（一）年龄构成情况 （二）专业构成情况 （三）教育程度情况 九、独立性调查

（一）人员独立性调查 （二）资产独立性调查 （三）财务独立性调查 （四）业务独立性调查 （五）机构独立性调查 十、内部职工股情况 十一、商业信用情况 第二章 业务与技术调查 一、公司的主营业务

（一）公司的主营业务

（二）公司的主要产品及其用途 二、公司所处行业基本情况

（一）行业的主管部门和监管体制 （二）行业主要法律法规和政策 （三）行业市场前景 （四）行业竞争格局 （五）行业壁垒

（六）行业技术水平及技术特点

（七）行业的周期性、区域性及季节性特征 （八）行业与上下游之间的关联性 （九）公司的行业地位 （十）公司的竞争优势 三、采购情况

（一）主要原材料、辅助材料及能源动力的供应情况 （二）采购模式 （三）供应商情况 四、生产情况

（一）生产流程

（二）公司主要产品产能、产量、销量情况 （三）主要固定资产和无形资产

（四）境外生产经营情况 （五）质量控制情况 （六）安全生产情况 （七）环境保护情况 五、销售情况

…… …… 余下全文

目前进行财务报表粉饰的行为有哪些，该怎么应对这些行为？

我贴一篇我的尽调报告好了。

因为报告结论是不可行，且该企业有明显的报表及产品性能粉饰，所以应该能在一定程度上解释题主的问题。 而且该企业在报表方面从收入，到利润，到债务规划，也都有不同手法的粉饰。有助于理解问题。

上市公司虽有上市公司的手法，但基本原理也都类似。

交代一下企业背景：该企业是山东一家做耐盐碱杨树苗繁育的民营企业，同时兼营有机大米培育和森林繁育。现计划融资8000万建立种苗繁育基地，要求我们公司作为担保方向银行担保。经过调研后，结论为该项目不可行。

另外，为了避免不必要的麻烦，隐去真实名称等信息（下文中凡是用某某或**指代名称的，阅读时都要注意），读者见谅。还有，由于不可行报告的目的是为了陈述不担保的理由，所以基本内容都是干货，格式上也就不怎么严谨，但基本逻辑线还算清晰。专业功力不足之处希望大牛斧正。 报告正文：

某某林业公司调研初步结论

一、产品性能夸大，销售价格离谱

企业20xx年基本形成三类主要产品：即耐盐碱种苗（主要是杨树）繁育和销售、CEB有机大米种植与销售、林权及林木资产转让。

1. 耐盐碱树苗

企业宣称：其与北京林业大学合作，通过转基因技术，培育出“某某1-5号”速生杨。一般杨树只能耐盐碱3-4‰，“某某1-5号”可耐盐6-7‰，提高了3个点，在黄河三角洲种植面积可提高一倍。

但实际情况是，按照国家有关法律的规定，一个种苗新品种在投放市场前需要经过品种审定，以杨树为例，按照正常的程序应该是先育种，再进行小试、中试直至大面积试验，到最后经过 国家林业局植物新品种保护办公室 或 省级林业局筹组的林木品种审定委员会 审定认证，整个过程下来需要七八年的时间。

而根据企业提供的材料，所谓的“某某1-5”杨树种苗，在 上海兆光生物科技的耐盐碱1号杨 的基础上，经优选炼苗而来，目前正在申请国家林业新品种保护。实际上 上海兆光生物科技的耐盐碱1号杨 只是通过了山东科技厅的鉴定，没有申请国家专利，既不能在国家良种林木的名录中检索到，也不能再山东林科院苗木信息中查到，其本身能否推广种植还有待考证。

…… …… 余下全文

关于XX股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌

尽职调查工作底稿目录

1 业务调查

1-1 行业情况及竞争情况

1-1-1 行业访谈记录

1-1-2 行业主管部门制定的发展规划、行业管理方面的法律法规及规范性文件

1-1-3 行业研究资料、行业杂志、行业分析报告

1-2 主要产品或服务及其用途

1-2-1 公司关于主要产品或服务及其用途的说明

1-2-2 产品或服务售后服务政策

1-2-3 公司对提高现有产品或服务质量、增强竞争力等方面将采取的措施以及公司新产品或服务种类的开发计划

1-3 公司业务所依赖的关键资源

1-3-1 公司关于所依赖关键资源的说明

1-3-2 公司研发能力和技术储备情况

1-3-2-1 研发体制、研发机构设置、激励制度、研发人员资历等资料

1-3-2-2 主要研发成果、在研项目、研发目标及研发费用投入情况的说明

1-3-2-3 公司关于自主技术占核心技术比重的说明

1-3-2-4 技术许可协议、技术合作协议

1-3-2-5 核心技术的取得及使用是否存在纠纷或潜在纠纷及侵犯他人知识产权的情形的说明 1-3-3 无形资产

1-3-3-1 商标、专利、非专利技术等无形资产的权属证明

1-3-3-2 商标、专利、非专利技术等无形资产摊销和减值情况、最近一期末账面价值 1-3-3-3 公司关于商标、专利、非专利技术等无形资产是否存在纠纷的说明

1-3-4 公司取得的业务许可资格或资质情况

1-3-5 公司拥有特许经营权的法律文件

1-3-6 固定资产

1-3-6-1 房产、主要设备等资产的占有与使用情况

1-3-6-2 房屋、土地、设备租赁合同

1-3-6-3 如公司存在设备、房产、土地抵押贷款的情形，借款合同及还款情况

1-3-7 高级管理人员及核心技术（业务）人员

1-3-7-1 高级管理人员及核心技术（业务）人员简历

…… …… 余下全文

方正东亚信托有限责任公司

尽职调查报告

信托项目名称：

信托业务部门：

部门负责人：

信托经理：

申报时间：

目录

第一部分 信托项目概况

第二部分 交易对手基本情况

一、 交易对手基本信息

二、 交易对手股权结构

三、 交易对手经营情况分析情况分析

四、 交易对手内部治理

五、 实际控制人基本情况

六、 交易对手财务情况

七、 交易对手资信状况

第三部分 单位保证人基本情况

一、 保证人基本信息

二、 保证人股权结构

三、 保证人业务简介

四、 保证人内部治理

五、 保证人财务情况

六、 保证人资信状况

第四部分 个人保证基本情况

第五部分 资金用途与偿债能力分析

一、 资金用途分析

二、 偿债能力分析

第六部分 房地产抵押物情况 第七部分 质押物（权利）情况 第八部分 信托项目可行性分析

一、 项目背景

二、 项目法律合规可行性

三、 项目风险控制可行性分析

四、 其他需要说明的事项及其分析

五、 本项目银行为什么不贷款

六、 本项目发行和销售草案

七、 结论与建议 结论与建议 附件 1 尽调资料清单

附件 2 尽职调查工作底稿

第一部分信托项目概况

信托项目名称

项目性质

委托人(受益人)

信托规模

信托期限

交易对手

信托资金运用方式

信托资金退出方式

信托资金最终用途

还款来源

资金归集方式

保管银行

受益人预期年化收益率及分配方式

信托报酬年费率

其他信托费用

信托计划销售方式

风险控制措施

交易结构示意图

第二部分交易对手基本情况（广厦建设集团有限责任公司）

一、交易对手基本信息

营业执照注册号

组织机构证号码

成立时间

法定代表人姓名

及身份证号

注册地址

经营范围

企业性质 按照所有制划分

按照组织形式划分

房地产开发资质

…… …… 余下全文

关于XX公司

财务尽职调查报告

二零##年二月

中国.天津

关于XX公司

财务尽职调查报告

天津迪恩投资管理有限公司：

我们接受委托对XX公司以下简称“爱迪通智”截至20##年12月31日的财务情况进行了尽职调查。财务尽职调查主要从XX公司概况、公司财务及其他相关情况等方面展开，我们主要负责与XX公司财务有关的部分进行调查。在调查过程中，我们主要采取访谈、实地考察、查阅、收集有关资料等方式。访谈对象包括XX公司相关职能部门的负责人和财务部人员。我们所提供的财务尽职调查报告是在对XX公司所提供资料及与XX公司相关人员访谈结果的基础上进行分析编写的。由于受客观条件、XX公司相关人员主观判断及提供资料的限制，部分资料和信息的真实性、完整性可能受到影响。本报告仅为委托方提供分析参考作用，任何不当使用与本所及其尽职调查人员无关。

 

中国.天津

                                 

20##年2月7日

财务尽职调查目录

财务尽职调查说明 ............................................................................................... 4

■ 财务尽调范围 ................................................................................................. 4

…… …… 余下全文