某公司财务审计报告
JLHK审计报告(目录)
一、 JLHK公司概况
二、 审计发现问题汇报
一)、财务方面存在的问题
二)、物流程序方面存在的问题
三、对HK现有财务人员的评价
四、整改措施
五、整改建议
六、办事处调查需要反映的问题
七、对HK大药房经营状况的评价及建议
八、对HK公司流动资金申请报告的评价和建议
九、其他建议
JLHK审计报告
公司领导:
***集团审计部HK审计组于20xx年*月*日——20xx年*月*日对JLHK公司进行了全面审计,经过审计,我们发现HK公司在财务工作、物流程序等方面极其不规范,总体工作质量低下,财务对公司的业务失去控制,并严重地影响到HK公司正常业务的开展。究其原因,与物流程序错误、财务人员素质不高、上一次审计现场整改诸多不当等直接相关。现将审计的情况汇报如下:
一、 JL省HK公司概况
1、HK公司于19xx年*月*日登记注册,注册资本为人民币×××万元。经营范围为:批发西药制剂、中成药、中药材、中药饮片、生化药品、生物制品;医疗器件。股权结构为:
2、机构设置:公司领导、办公室、质管部、业务部、财务部、**路批发部、HK大药房、JL办事处、LY办事处、HLJ办事处。
3、领导班子成员三人:总经理***、副总经理***、业务处长***。公司现有职工(包括办事处)××人。
4、截止20xx年*月*日,HK公司资产总额×××万元,负债总额×××万元,净资产×××万元,库存存货×××万元;
20xx年1月—3月,主营业务收入××万元,成本费用总额××万元,亏损××万元;发货××万元,回款××万元(其中清欠××万元)。
HK大药房资产总额××万元,负债总额××万元,净资产××万元;20xx年1月—3月,销售收入××万元,费用总额××万元(包括在公司发放的工资××万元),亏损××万元。
二、审计发现问题汇报
…… …… 余下全文